内审与风险评估制度

内审与风险评估制度第一章总则第一条内容概述本制度旨在规范企业内审与风险评估工作，确保企业运营过程中的合规性和风险掌控本领。该制度适用于本企业的各个部门和项目，包含但不限于财务、人力资源、市场营销、生产制造等。第二条目的与原则内审与风险评估是确保企业运营的有效性、合规性和安全性的紧要手段，旨在维护企业的利益和声誉。内审与风险评估工作应遵守公平、客观、独立、保密的原则，以供应准确、可靠的信息和建议。内审与风险评估应与企业战略目标保持全都，为企业决策供应有价值的参考和支持。内审与风险评估应连续改进，适应企业发展的需要，不绝提高管理水平和风险掌控本领。第二章内审制度第三条内容概述内审制度旨在规定企业内部审计的执行要求、程序和责任分工，以有效评估、监督和改进企业内部掌控和管理机制。第四条内审职责内审部门应独立行使审计职能，直接向公司高层管理层报告。内审部门应依据企业战略目标和风险特点，编制年度内审计划，包含审计范围、审计对象、审计周期和工作重点。内审部门应及时发现和报告潜在的风险问题，并提出改进建议，确保风险得到掌控和管理。内审部门应对企业各个部门、业务流程和系统进行审计，评估其合规性、效率性和有效性。内审部门应跟踪审计问题的整改进展情况，并进行后续评估，确保问题得到解决。第五条内审程序内审工作应遵从计划性、程序性和完整性原则，确保内部审计过程的客观性和可靠性。内审程序包含但不限于审计准备、审计实施、审计报告和审计跟踪等环节。内审工作应依据相关法律法规、企业制度和行业标准进行，并与外部审计部门及时沟通和协调。内审程序应重视发现和评估企业管理、运营、财务、风险等方面的问题，并提出改进建议。第六条内审报告内审工作完成后，内审部门应编制内审报告，对审计发现和问题提出认真的分析和建议。内审报告应准确、客观、全面地反映审计结果，供应对相关部门和管理层的看法和建议。内审报告应及时提交给公司高层管理层，并对重点问题和风险进行特别关注和说明。第三章风险评估制度第七条内容概述风险评估制度旨在明确风险评估的基本要求、方法和责任分工，以帮忙企业识别、评估和掌控各类风险。第八条风险评估职责各部门应依照企业风险管理政策和要求，开展风险评估工作。各部门应依据企业业务特点和风险特征，订立年度风险评估量划，包含评估范围、评估对象和评估周期。各部门应对风险进行分类、评估和分级，确定风险影响程度和应对措施。各部门应及时报告重点风险和突发事件，并采取相应的紧急措施，确保风险得到掌控。第九条风险评估方法风险评估应采用科学、系统、定量和定性相结合的方法，综合考虑风险发生的概率、影响程度、紧急程度和可控程度等因素。风险评估方法应符合相关法律法规和行业标准，确保评估结果的可靠性和准确性。风险评估应充分调研和收集相关数据和信息，利用专业工具和技术进行分析和研判。风险评估结果应定期进行复核和更新，确保评估报告的有效性和时效性。第十条风险管理与掌控各部门应依据风险评估结果，订立相应的风险管理和掌控措施，确保风险得到合理管控。风险管理和掌控措施应包含但不限于风险防范、风险转移、风险弥补和风险监控等方面，具体措施应针对不同风险类型和级别进行订立。风险管理和掌控措施的实施应有明确的责任人和时间节点，并进行跟踪和评估。第四章法律责任第十一条违规处分对于违反本制度的行为，企业将依据相关法律法规和内部管理制度进行相应的处分，包含但不限于警告、罚款、降级和解除劳动合同。第十二条追究法律责任对于严重违反法律法规和造成重点损失的行为，企业将依法追究相关人员的法律责任，并保存努力探求经济赔偿的权利。第五章附则第十三条修订程序对本制度的修改和调整应经企业高