【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024 年版）

【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版） 5 6 6 6 6 8 8 93、欧洲央行：持有欧元区债券和对欧元区借款贡献了欧央行资产端的7 4、中国人民银行：外汇占款和对存款类机构债权分别占48%和41%左右 【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版） 16 163、公开市场操作的补充工具：SLO、SLF、MLF、CBS、TMLF、T 174、结构性货币政策工具（余额超7.5万亿再贷款、 18 1、利率调控机制说明（政策利率——市场基准利率——市场利率） 19 20 21 215、中国央行遵循的货币政策思路：泰勒规则、黄金法 22 232、理论基础：需要明白“利率的本质是资本的边 23 244、结论：人口增长率、技术进步率与长端利率水平正相关 25 25 26 26 26 27 28 322、央行金融机构评级：高风险银行主要分布在 34 38 393、其它指标：基于估值水平的隐含不良率以及减值准备与 39 1、传统资本工具核心）一级资本、其他一级资本、二级资本 402、创新资本工具：无固定期限资本债券、转股型资 403、总损失吸收能力（TLAC针对全球系统重要性银行 41 1、最低监管标准：资本、一级与核心一级资本充足率 422、额外监管标准：储备资本（目前设定为2.5%）+逆周期资本（3、杠杆率(≥4%）：一级资本净额/调整后的表内外资产余额 434、系统重要性银行额外监管：附加资本（0.25-1%）与附加杠杆率（0.125-0.5、全球系统重要性银行的TLAC监管 44 522、国别风险及国别风险暴露、风险转移、国别 52 1、何为大股东？ 53 54 54 57 573、城市融资协调机制（针对“白名单”项目）：五个条件、两个闭环、“三率”考核.594、相关金融工具（多为结构性货币政策工具）：支持计划、再贷款、专项借款等605、城市更新四道红线：拆除比、拆建比、就地就近安 60 612、民营企业：“一二五”目标是否在实施不确定，量化考核 62 624、乡村振兴：考核评估体系较复杂，非人力所 62 66 66 69 69 ）： 70 71 71 【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）央行作为经济体的货币当局，是金融体系分析的起点，理应被置于最【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）2、除欧洲中央银行外，另有三个经济体的货币当局，即新加坡、中国香港与中国澳门度、欧元区、俄罗斯、中国台湾、中国香港、新加坡、荷兰、沙特和韩国等经济体。2、可以看出，在欧洲中央银行系统中，德国、法国、意大利、西班牙等经济体的地位1、除总量、结构特征外，央行主要通过利率政策传导其意图，其中的关2、当然，也有些经济体的政策利率比较例外，如欧洲央行是将利率走廊的上下限和再【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）额000000000000美联储的资产负债表政策已经相对成熟，且一直还创设了一些新的政策工具，推动其资产负债表大幅扩经过2007-2008年以及疫情以来的两轮扩张，美联储资产负债万亿美元，美国国债、MBS分别贡献了美联储资产端的61.70%和31.91%，联储票据、逆向【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）财产信托(作为信托财产持有的指数关联交易财产信托(作为信托财产持有的日本房地产投【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）欧元债券和对欧元区信用机构欧元借款（与货币政策有关）分别贡献了欧洲央行资产端的4、中国人民银行：外汇占款和对存款类机构债权分别占48%和41%左右过这次调整没有对数据的调整方式进行说明，导致部分数据不连续或不具有历史可比将境外金融机构在央行的存款数据计入国外负债项目（4）需要注意的是，和一般经营实体相比，人行的资产负债表中不含所有者权子项，或者其所有者权益项目被定为0。因此，行行也没【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）款1、货币发行是指货币当局投放货币的行为，货币发行量等于一定时期内（1）货币发行按性质可分为经济发行和财政发行，而在现2、基础货币是指从中央银行发行出来并经过商业【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）如商业银行从央行获得资金后便可以用于放款，并开启派生（3）对于中央银行来说，控制基础货币显然要更容易一些。这主要是因为，由3、货币乘数（又称货币扩张倍数或货币扩张系数）=货币供应量/基础货币，主要指央其中，银行间市场的可交易资金的总量=所有金融机构超额存款）？存量是指一国在某一时点流通手段和支付手段的总和，一般表现为金融机构的存款M1=M+企业存款（企业存款扣除单位定期存款和自筹基建存款）＋机关团体部队存款+农村存款＋信用卡类存款（个人持有）。具体公式为M2=M1＋城乡居民储蓄存款＋企业存款中具有定期性质的存款(单位定期存款和自筹基建存款外币存款＋信托类存款【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）央行将交易所企业资产支持证券纳入“企业债券”央行将将国债、地方政府一般债券和地方政府专项债券统一纳入并合并为“政府债券”其中，省（市、自治区）社会融资规模=人民币贷款+外币贷款（折合人民币）+委托贷款+信托贷款+未贴现的银行承兑汇票+企业债券+非金融企业境内股票融资+保险公司赔偿+（1）表内贷款主要指实体经济从金融体系获得的本外币贷款，表外融资主要包括类，而政府债券包括国债和地方政府债券等两个（2）当然，表内贷款还可按使用对象的不同进一步划分非银同业贷款、企业中长【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）4、理论上来讲，资产的运用（社融）和资金的这意味着后续政策的重点应主要在结构调整上，即结构上有（1）存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资（2）存款准备金制度是在中央银行体制下建立起来的（美国最早以法律形式规第三，对各金融机构的法定存款准备金按法人统一考核、按旬2008年金融危机后，货币政策当局开始根据金融机构重要性程度、规模大小、性质等设置（2）从交易品种看，公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发临时准备金动用安排（即CRA允许现金投放中占比较高的全国性商业定领域和行业信贷投放的工具，其作用对象为金融机构（1）结构性货币政策工具通过将金融机构贷款和央行再贷款、激励资金结合起现对信贷投放进行引导的效果，相当于央行普惠小微贷款支持工具、抵押补充贷款、碳减排支持工具、普惠养老专项再贷款等。5年，该工具主要面向政策性开发性银行，抵押资产为高等【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）状态例1存续2345-67到期89存续到期业--存续0到期0存续0（2）央行主要通过前述分析的货币政策工具来调节银行体系的流动性，释放政【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（3）除上述政策利率、市场基准利率外，市场利率的种类实际上很丰富，包括20世纪80年代以来，全球主要经济体的央行的货币政策框架纷纷由以货币供给量为（1）利率走廊是约束货币市场利率的一个区间，该区间的上限和下限分别为央行（2）央行合意的目标利率便处于利率走廊中间的位置上，即央行主要通过调控确【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）形成的方式报价，由全国银行间同业拆借中心计算得出，为银行贷款提供定前，各报价行以0.05个百分点为步长，向全国同业拆借中心按去掉最高和最低报价后算术平均，并向0.05%的整数倍就近取整计算得出（2）LPR新报价机制明确后，随之而来的便是存款利率报价方式调整。不过进步、折旧率以及储蓄转化率等因素而不断发生变化，即自然利率是个变量。研讨会上亦对合理的利率水平进行了讨论，大致观点第二，利率水平的调整不会一步到位，而是要保留回旋余地（即遵循缩减原则，应向历史周期和全球各区域的平均值收敛回归。（2）理论上，长端利率是短端利率水平的滚率的时点极限。这意味着，能够影响短端利率水平的因素必然也会影（3）谈及短端与长端利率水平之间的关系，需要关注期限结构的变化。目前，等）以及现代的不确定性理论（需要借助于静态或动（4）需要说明的是，虽然市场比较喜欢用具有先验性的社融指标来研判利率水（5）相较于波动幅度较小、趋势比较明确的实际经济增速，笔者认为能够综合反长和通胀两个维度的名义经济增速在研判长期利率水平变化方面应该被给予更大程度的重视，这主要是因为，和实际经济增速相比，名义经济增速的内涵可以很广，代表性更强。2、理论基础：需要明白“利率的本质是资本的边际产出或回报率”不过就中国等发展中经济体而言，这个逻辑目为n、s、d、g、b，而人均产出、人均储蓄、人均消费以及人均资本存量分别设定为y、s、c、k，I、Y、C、S分别代表投资流量、总产出（收入）、消费和储蓄。K1=I+(1-d)K0K1=sbY+(1-d)K0d.进一步假设任何时期的人均资本存量均相等，也即k1=k0=k，则稳态下有，sby=(n+d)k（5）e.人均消费达到最大化的储蓄率则为黄金储蓄率，此时的稳态亦称黄金稳态这里的f（g）与技术进步率（g）正相关，但其对资本边际产出的影响（2）在人口增长率、技术进步率保持一定水平时，提升储蓄转化率将会推动长端利率（3）在全要素生产率保持稳定时，由于人口增长率和储蓄转化率的差异，使得资本边（4）若将折旧率视为政策利率水平或市场利率水平，则意味着其与长端利率水平之间（1）外汇占款是受资国央行收购外汇资产而相应投放的本国货币。就中国而言外汇占款是央行资产负债表的重要组成部分（2）银行购买外汇形成本币投放，所购买的外汇资产便形成外汇储备。由于银路径为“整个银行体系购汇→形成全社会外汇储备→形成社会资金投（3）历史成本计价的外汇占款也会进入央行的外汇储备（以市场价计量、基本外管局，因其受政策调控的影响较小、更能反应市场变化而受到（1）银行结售汇进一步可分为代客结售汇（更（2）即期结售汇主要包括即期结售汇当月发生额、远期结售汇当月履约额、外汇人民币市场，有助于在离岸构建人民币资产（3）虽然发行离岸人民币票据相当于缩紧离岸人民币的流动性，不过百亿体量的“逆周期因子”也被调整至中性。经历了启动、恢复中性、重新启动、淡出使用及再次重启等阶段。例如，2017年首次使用“逆周期因子”时，人民币汇率处于长升值趋势的短贬不过每到关键市场，外汇市场自律机制总是会通过召开会议等方式向市场（1）外汇风险准备金是指银行每出售一笔企业代客远期售汇业务时，需要向央（2）考虑到这部分成本往往会转嫁到进口企业身上，意味着外汇风险准备金与客（3）除了具有真实贸易背景的企业有套期保值需求外，实践中远期购售汇往往还【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）中国外汇交易中心发布《关于加强境外金融机构进入银行间外汇市场开展人民币购售业务宏观审慎管理有关事项的通知》（中汇交发（1）外汇存款准备金率与人民币存款准备金率的内涵是一致的，具体是指金融机外汇存款准备金率=当月外汇准备金存款余额（2）央行对外汇存款准备金按月考核，且除美元与港币存款按原币种计算缴存存美元流动性，提高银行外币信贷投放能力，【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）其中，结构性参数αi主要参考机构稳健状况和信贷政策执行情况（由人民银行确定最低资本充足率、储备资本参照相关监管要求；系统重要性附加资本=0.5%+（1%-0.5%）七大方面均为优秀【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）*-4%]：0分管部门主要通过构建“宏观审慎+微观监管”的管理框架来跨境融资风险加权余额上限跨境融资风险加权余额上限=资本或/净资产*跨境融资杠杆率*宏观【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）3、跨境融资宏观审慎系数可被视为稳汇率的工具之一，与调汇风险准备金率的用意是一致的，均是在形成单边升贬值之际出手干预的重要手段。跨境融资风险加权余额跨境融资风险加权余额=Σ本外币跨境融资余额*期限风险转换计算方法）：际金融市场交易而产生的或有负债，按公允价值纳入跨境融资风险加权余额计算。金融机构在报送数据时需同时报送本机构或有负债的跨境融资风险加权余（1）资本或净资产：企业按净资产计，银行类金融社、外资银行）按一级资本计，非银行金融机构按资管理分工不纳入跨境融资风险加权余额的计算（1）人民币被动负债：企业和金融机构因境外（3）集团内部资金往来：企业主办的经备案的集团内跨境逆周期调控措施（2）结构调控措施包括调整各类风险转换因子。根据宏观审慎评估（MPA）的结（5）企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前三个工作日，向国（6）金融机构首次办理跨境融资业务前，应计算本机构央行和国家外管局有关负责人就我国全口径外债、外汇储备、黄金储备等情况答记（1）跨境融资风险加权余额上限=资本或净资产*跨境融资余额，币种转换因子调整为0.5（之前为0）。调整后的企业境外放款余额计算公式为：企业境外放款余额=∑本外币境外放款余额+Σ外第一，信用风险是主要风险来源，市场风险影响相对【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）第三，债券违约风险、地方政府融资平台风险对参试银行影响（3）值得关注的是，本次压力测试情景中，虽然有涉及到房地产融资风险（如个百分点，房地产标准化资产不良率分别增加3、6与9个百分点以及房地产非标），假设银行业中的非银行金融机构首先发生违约，参试银行损失部分对银行业中的非银行金融机构的同业资产，本净额，然后再考察其余参试银行分别发生信用违约时可能假设证券业、保险业金融机构首先发生违约，参试银行损失部分对证券业、保险业金融机构的同业资产，损失额，然后再考察其余参试银行分别发生信用违约时可能产√√√√╳√√√╳√√╳6880680616161压力测试基本情况和）：压力情3、针对流动性风险压力测试：主要针对不同到期期限的表内资产负债及或有融【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）贷款等相关指标。业务复杂性主要设置创新业务风险管理指标以及对分支机构和附属机构的管理能力。关联性主要设置关联交易管理、单个关联方集团客户授信和全部关联方授信等指标。活跃2、评级对象包括政策性银行、开发性银行、商业银行、农村合作汽车金融公司、消费金融公司等非银金融机构，最终得分为数理模型和专业评价得分的加权平均。其中，数理模型为国际及国内评级机构），1、央行会在核定存款保险差别费率、发放普惠【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）《贷款风险分类指引》《贷款风险分类指引》《金融资产风险分类办法》类类类类类2、过去五级贷款分类方法没有特定的衡量标准，定性的内涵更多一些，而《商业银行【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）其中，贷款减值准备计提=1%*各项贷款余额+2%*关注类贷款+25%*次级类贷款+50%*可疑类贷款+100%*损失【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）人的债务已经被分为不良4）债务人无法在其他银行以市场公允价格融资5）债务人公显著不利影响6）商业银行认定的其他情形。利息转为本金5）降低利率，使债务人获得比公允利率更优惠的利率6）允少本金、利息或相关费用的偿付7）释放部分押品，或用质量较差的押品置（3）观察期内未按照合同约定及时足额还款，或虽足额还款但财务状况未有好【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）贷款减值准备计提=1%*各项贷款余额+2%*关注类贷款+25%*次级类贷款+50%*可疑类贷款+100%*损资产损失准备充足率(≥100%）=信用风贷款损失准备充足率(≥100%）=贷款实（1）虽然《商业银行金融资产风险分类办法》提出了新的监管要求，但并没有【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（3）实践中，也可以将关注贷款与不良贷款放在一起考虑，即将除去正常贷款正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷（2）考虑到不良贷款率本身为存量指标（受核销等因素影响较大）的的局限性（1）考虑到商业银行自己公布的资产质量指标在可信度上要差一些，我们也可以（2）实践中比较容易混淆的两个概念是减值准备与减值损失之间的关系，实际上余额，属于资产负债表的科目；减值损失为流量，属于利润表的科目。关系式如：（【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）亿元无固定期限资本债券，这是我国商业银行获批发行的首单此类新的资本工具；2021年或者在转股协议存款到期或可赎回后由目标银行还本付核心一计超出本银行核心一级资本净额10％的部分应从本银行核心一级资本中其它一二级资本（2）超额损失准备：权重法下不超过信用风险加权资产的；（；（；（第二，相关法律法规规定外部总损失吸收能力非资本债务工具的受偿顺序排在处置实体资产负债第三，由满足以下条件的处置实体发行的外部总损失吸收能力非资本债务工具：全球系统重要性（10）发行合同中必须含有减记或者转为普通股的条款，当全球系统以强制要求对外部总损失吸收能力非资本债务工具进行减记或者转为普通股。当二级资本工具全由存款保险基金管理机构管理的存款保险基金，可以计入全球系统重要性银行【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）含减记或转股条款的金融债券，其优先于各级别合格资本风险加权资产是进一步计算资本相关指标的基础。其中，信用风险加权资产最为重要。1、信用风险加权资产可采用权重法或内部评级法进行计量，通常情况下事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉中，资本充足率=资本净额/风险加权资产=资本净额/（信用风险加权资产+操作风险资本储备资本、逆周期资本与附加资本均由核心一级资本来补充。其宏观审慎资本充足率=m*（最低资本充足率8%+储备资本（2.50%）+逆周期缓冲资本其中，m有1、1.05或1.1三种取值。【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）逆周期缓冲资本=max｛bi*[广义信贷增速-(目标GDP增速+目标CPI)]，0｝bi为机构i对整体信贷顺周期贡献度参数[=宏观经济热度参数*系统重要性参数(系统3、杠杆率(≥4%一级资本净额/调整后的表内外资产余额（1）杠杆率是指商业银行一级资本净额与调整后的表内外资产余额的比率，其行杠杆率的监管标准继续确定为4%。其中，调整后的表内外资产余额=调整后的表内资产余额（不包括表内衍生产品和证券融资交南京银行、北京银行行在上述标准外还应满足一定的附加资本与附加杠杆率要求，【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（2）系统重要性银行在满足杠杆率要求的基础上，应额外满足附加杠杆率要求（一）负债质量：“六性”（1）多样性主要用最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等指标来衡量，（3）负债成本的适当性主要是指防止因负债成本不合理过高开展高风险、高收（4）负债项目的真实性主要是指禁止通过虚构交易、对做交易以及乱用、错用【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）2、从来源上看，商业银行负债主要包括客户存款、广义同业负债以及向央行借款等三（1）同业存单是指由银行业存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存一般情况下个人投资人认购大额存单的起点金额不低于30万元，机构投资人不低于般存款（需要缴纳准备金因此保险公司和社保基金也可以投（3）结构性存款则是指金融机构嵌入金融衍生工具的存款，通过与利率、汇率、指数未来各个时间段到期的表内外资产-90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比。流动性缺口率不得小于-10%。来自于最大十家同业机构交易对手的（同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款）/总负债超额备付金（目前已不存在）=商业银行在中央银行的超额准备金存款+标（5）流动性比例=流动性资产/流动性负债，适用于全部银行，本外币超额准备金存款、一月内到期同业往来款轧差后资产净额、一月内到期债券投资、在国内外二级市场可随时变现债券投资、其他一个月内到期的同业往来负债净额、一月内到期已发行债券、一月内到期应付利息及各种应付款、一月内到期央行借款、其他一与境外集团内机构交易的资产方净额=存放境外集团内机构+拆放境外集团内机构+与境外集团内机构交易形成的其他资产余额-（2）跨境资金净流出比例（针对外国银行分行跨境资金净流出比例为外国银行分行与境外机构交易的资产方净额与营运资金机构及同业交易形成的其他资产余额－境外联行、附属机构及同业存放－境外联行、附属机构及同业拆放－与境外联行、附属机款是是是是否是是是是否是否否是是是否是是是【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（2）单家银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净（1）第一档（评级在2级及以上的银行同业资产/一级资本净额、同业负债/一级资本净额分别不得高于【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）例如，2022年美联储启动加息以来，市场利率快速上行并处于高位，美国银行业的息差空人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利（1）交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有自由交易的金融工具和商品头寸。其中，交易账户中的项目通常按市场价格（2）与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）账户划分标准和程序，同时监管当局还会定期对银行的账户划分情况进行衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法：将银行的所有生息资率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时（1）忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅（通常在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值带来损失，从而形成汇率风险。在进行敞口分析时，银行应当分析单一币种的外汇敞口，以及各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口。对单一币种的外汇敞口，银行应当分析即期外汇敞口、远期外汇敞口和即期、远期加总轧差后的外汇敞口。对因存在外汇敞口而析股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经多因素分析方法：结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。在情景分析过程中要注意考虑各种头在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。例第三，大多数市场风险内部模型只能计量交易业务中的市场风将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总银行应当根据所采用的市场风险计量方法设定市场风险限额。市场风险限额可以分配到不同的地区、业务单元和交易员，还可以按资产组合、金融工具和风险类别进行分解。银行负责市场风险管理的部门应当监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给管理【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）常用的利率风险管理工具主要包括缺口分析（GapAnalysis）、久期分析（Duration（2）由于净息差将规模因素考虑在内，同时又融入了结构性因素和市场因素，（1）加权平均净资产收益率=2*净利润/（期【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）RAROC=RAROC=（收益－预期损失）/经3、趋势上看，我们能明显感觉到监管部门对金融机构的合意要求与底线要求是在不断【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）《最大十家金融机构同业授信情况表》以及《最（1）授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经（2）风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银（1）国别风险，是指由于某一国家或地区政治、经济、社会变化及事件，导致（2）国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有（3）国别风险暴露则主要指银行业金融机构因境外业务形成的所有表内外风险暴露，【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（4）风险转移是指境外债务人通过风险转移手段将银行业金融机构持有境外债（5）国别风险准备，是指银行业金融机构为吸收国别风贷款余额/资本净额≤10%、风险暴露/一级资本净集团客户授信总额/资本净额≤15%、风险暴露/一级资最大单家同业融出比例(≤50%）=最大一家同业融出余额（扣除结算性同业存款和风险权重为零资产）/一级资（银保监发（2021）43号明确了银行保险机构的（1）持有全国性银行、外资法人银行、民营银行、保险机构、金融资产管理公司【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（5）银行保险机构董事会认为对银行保险机构经营以及与银行保险机构同受一方控制或重大影响的自然人、法购、拆借以及其他实质上由银行机构承担信用风险的表内外业务等；（2）银行机构重大关联交易是指银行机构与单个关联方之间单笔交易金额达到（2）银行机构对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额不得超（2）贷款期限超过一年的，应实行本金分期偿还，还本频率原则上不低于每过五年2）期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限3）期限超过一年的向借款人某一交易对象单笔支付金额超过一千万元人民币，应采用受托支付方式。其中，（1）流动资金贷款需求量应基于借款人日常经营周转所需营运资金与现有流动（3）营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数+预付账款周转天数－预收账款周转天数)。用于生产经营的贷款期限一般不超过五年，对于贷款用途对应的经营现金流回收周期较长【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）元）2.剔除预收款后的资产负债率=（总负债-预收款项）/（总资产-预收款项）。若根据会计准则14分计入“合同负债”科目，公式中的“预收款项”还应包括“合同负债”金额。预收款项包括待转销项税，应在后续财报附注中3.净负债率=（有息负债-货币资金）/净资产。香港上市公司货币资金应包括现金及等价物、受限制现金。有息负债包括付息债务、一年内到期的非流动负债中付息债务、其他流动负债中付息债务、长期借款、应付债券、长期应付款中付息债务、4.现金短债比=现金及现金等价物/短期债务。预售监管资金不看作现金及现金等价物，若会计处理时计入现金及现金等价物，应予以扣5.权益口径购地金额、销售金额为当期发生金额，按企业实际股权占比计算。购地金额包括招拍挂、收并购含住宅性质的土地支项目的土地成本，其中，招拍挂、收并购含住宅性质的土地以支出金额为基础计算权益金额，收并购含住宅项目的土地成本以信托融资永续债券定向增发开发贷款并购贷款其他贷款公司债境外债品据2.定向增发填写当期发生金额，其余项目均填写期末余额数。有息负债合计为银行贷款、3.资产证券化产品指以试点房地产企业为原始权益人、发起机构或最终融资人发行的资产证券化产品，包括但债3.参股未并表住宅地产项目中，有息负债为项目公司有4.明股实债融资指按实质重于形式原则应计入有息负债但计入企业权益的融资，包括但不限于出资机构为金融机构，与投资者约定固定回报分红条款，试点房地产企业定期进行回购且进行担保或实物资产抵押的股权投资。其中，试点企业表内指试点企业所有者权益5.供应链资产证券化产品指以房地产企业为核心企业，以上下游供应链企业对房地产企业形成的应收账款为底层资产发行的产品6.合作方股东投入净额指截至期末时点项目合作方股东对合作项目投入的资金净额。其中，股权出资指合作方股东在合作项7.其他房地产相关表外有息负债指未纳入试点企业并表有息负债范围、不符合本表并述各列定义的、包括但不限于遵循实质重工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、国广发银行、平安银行、北京银行、上海银行、江苏银行、恒丰银行、浙，（三道红线与房地产贷款集中度等两项地产金融政策被视为在一定程度上推动了本轮地（1）就三道红线政策来说，其于2020年8月提出，即根据剔除预收款后的资产负债率（基准为70）%、净负债率（基准为100%）和现金短债比（基准为100%）等三个指标将地产企业分为“红-橙-黄-绿”四档（企业每隔一档、有息负债增速可以提高5个百分点）。此外，监管部门还下发了三张监测表格，以实现对房地产企业的穿透式、全覆盖监管。（2）就房地产贷款集中度政策来说，其主要源于《关于建立银行业金融机构房地7.50%和5%，第四档与第五档的对公端房地产贷款占比上限亦分别应不低于5%。【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）的最低首付比例分别降至15%和25%的位置、取消房贷利率下（2）不过也有例外，即四个一线城市。具体看，北京还未表态，上海、深圳和），；（过快的城市，人民银行当地分支机构可根据城市人民政府新建商品住房价格控制目标和政策要求，进一步提高第二套住房贷款的首付1套住房并已结清相应购房贷款的居民家庭，为改善居住条件再次申请住房公积至20%。北京、上海、广州、深圳可在国家统一市，对居民家庭首次购买普通住房的商业性个；（居民家庭，为改善居住条件再次申请商业性商业性个人住房贷款购买普通住；（：（各城市政府可于每季度末月，以上季度末月至本季度第二个月为评估期，对当地新建商品住宅销对于评估期内新建商品住宅销售价格环比和同比连对于采取阶段性下调或取消当地首套住房商业性个人住房贷款利率下限的城市，如果后续评估期内新建商品住宅销售价格环比和同比人行、金融监管总局联合发布《关于降低存人行发布《关于调整商业性个人住房贷款利率政策）：（2）公开信息显示，获得融资协调机制支持的“白名单”项目需满足五个条件，（3）推动建立“白名单”机制的目的在于实现融资项目与其它（风险）项目之项目的主要存量债务银行，二是否为项目的预售资金监【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）住建部召开城市房地产融资协调机制部署会。同日，金住建部表示全国31个省份和新疆生产建设兵团均已建立省级房地产融资住建部与金融监管总局联合发布《关于进一步发挥城市房地产融资协调机制作用满足房地产）：性住房再贷款（将租赁住房贷款支持计划并入保月增量不低于上年同期水平。同时要求单列小微企业信贷计划，并对小微企业贷款比例、贷款覆盖率、服务覆盖率和申月月月《商业银行小微企业金融服务监管评价办法》从信贷投放情况、体制（1）普惠金融并不是中国的创新，但也只有中国把“普惠金融”当成一项国家战略，【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）款和助学贷款，也包括乡村振兴、民营企业等领域，甚至也包括票据财政部、全国工商联等八部门联合印发《关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）标标标标3重34222务11222量522标322222（7）农村金融产品创新情况，包括抵押质备、圈舍、活体畜禽、集体经营性建设用地使用权、集体林权质押贷款业务或林地经营收益权和公益林（天然林）补押贷款等；围绕种业、粮食安全等乡村振兴重点领域2（8）农村金融服务创新情况，包括运用金融科22243223【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）增速。地方法人银行普惠型涉农贷款增速目标第四，银行机构要将新增县域存款一定比例用于当地贷款，努力提升县域存贷比水平。产品保险产品数量稳中有增，乡村振兴重点帮扶县各项贷款平均增速高于全国贷款增速。（1）绿色金融评价体系的定量指标主要包括绿色金融业务总额占比、绿色金融业托管机构（包括中债登、中证登和上清所）提供的登【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）绿色金融评价定量指标体系、说明和评分方法纵向：最近三期（指季度，下同）该银行业金融机构绿色金融业务总量占横向：当期全部参评银行业金融机构绿色金融业务总额纵向：最近三期该银行业金融机构绿色金融业务横向：当期全部参评银行业金融机构绿色金融业务总额份额纵向：最近三期该银行业金融机构绿色金融业务总额同比增横向：当期全部参评银行业金融机构绿色金融业务总额同比纵向：最近三期该银行业金融机构风险绿色金融业务总额占横向：当期全部参评银行业金融机构风险绿色金融业务总额注：（1）该项指标实际数据值（绿色金融业务风险总额占比=1-实际数据值）为X，纵向基准值为B1、横向基准值为B2、纵向标准差为Std1、横向标准差为Std2；绿色金融评价定性指标体系、说明和评分方法指标类别及内涵参考绿色债务融资工具投资人公示等结果，综合考虑银行业金融机构绿色金融发展战略和规划、治理风险压力测试信息披露、气候和环境风险管控、贷款金融科技创新、非绿色金融业务或棕色资产情况、其他绿色金融相关制度的制定、实施、更新等情况综合考虑银行业金融机构支持境内外绿色产业、项目发展的资金规模、利率、投向、审批程序、债务融资工具【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（2）商业银行与合作机构共同出资发放互联网贷款的，单笔贷款中合作方的出现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业或资产的交易行为。（2）并购贷款的监管指标主要包括并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%，（3）银团贷款收费的具体项目可以包括安排费、承诺费、代理费等。其中，安排费一第一，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不得少于银团融资总金额的15%;用社开展银（社）团贷款业务，国务院银行（1）联合授信具体是指拟对或已对同一企业（含企业集团）提供债务融资的多家【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）（涉农贷款期末余额+小微企业贷款期末余额（涉农贷款与小微企业贷款扣除重复部分的企业贷款扣除重复部分的期初余额）/涉农贷款授信小微企业户数期末余额/当地小微企业总农户和小微企业的用信（贷款）户数/农户和小微建档评级的小微企业户数期末余额/当地所有小>其他业务绩效考核指标权重【金融业通行宝典】中国金融体系指标大全（2024年版）证监会体系下的金融机构主要包括证券公司、公募基金、期货（1）证券公司的监管指标主要体现在《证券公司风险控制指标管理办法》等文件中，三年AA级券商和连续三年A类券商给予更优惠的风险资本准备和表内外资产的调整系数。（2）证券公司业务层面的指标主要体现在各类业务所需要的净资本进行动态调整，主要从股权权属清晰、经营不存在同业竞争、未被采取重大监管措施或处罚等（1）比较核心的指标（监管部门也会按季第一，核心偿付能力充足率（最低监管要求为这两个指标也被作为保险公司开展其它业务的重要衡量标准，如开展个人养老其中，C类公司和D类公司均指偿付能力充操作风险、战略风险、声誉风险中某一类或几类风险较大或严重的公