sap采购及库存管理

sap采购及库存管理第1页/共34页Agenda第2页/共34页采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍采购业务相关会计流第3页/共34页采购业务相关会计流第4页/共34页Agenda第5页/共34页采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍存货计价配件为移动平均整车要个别计价SAP中所有物料的计价方式为V（移动平均）整车启用批次管理

和

批次分割评估（个别计价）第6页/共34页批次分割评估-物料主数据第7页/共34页批次分割评估-物料主数据第8页/共34页批次分割评估-物料主数据第9页/共34页批次分割评估-库存余额报表MB52第10页/共34页Agenda采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍第11页/共34页采购循环XX应付X现金X供应商支付(FI)采购申请(MM)采购订单（MM）收货(GR)(MM)发票校验(IR)FI

(MM)应付

应付暂估库存商品第12页/共34页XXFI应付暂估PO:4500000285采购主干业务的记账处理业务第13页/共34页财务分录采购订单-入库借:库存商品贷:GR/IR发票校验借:GR/IR增值税-进项税贷:供应商说明PO价格以不含税价格显示,不含税业务选择税码J0。采购订单上的税码会带到发票校验画面以采购订单的单价x数量来记账没有发票先到的情况,所以GR/IR科目仅代表应付暂估,不代表在途物资,因此报表项目定义在应付帐款下。通过选择税码来对税科目记账,不含税业务选择税码J0。可以先预制物流的发票校验凭证,然后再将其过账生成财务凭证。。注:GR/IR=GoodsReceived/InvoiceReceived采购价差的记账处理业务财务分录说明采购订单-采购订单价格110，数量10第14页/共34页入库以采购订单价格计库存和应付暂估Case1借:库存商品1100贷:GR/IR1100借:GR/IR1100增值税-进项税204采购价格差异100贷:供应商1404借:GR/IR1100增值税-进项税204Case发票校验2库存商品100贷:供应商1404借:GR/IR1100发票价格120,库存数量为0发票价格120,库存数量大于10增值税-进项税204Case1库存商品50发票价格120，库存数量为5采购价格差异50贷:供应商1404采购价差的记账处理第15页/共34页合格证状态（批次属性）合格证状态作为批次属性管理其他属性:存储地点完整18位底盘号码第16页/共34页红票返利、利息费用调整存货成本用标准发票校验功能实现调整到存货第17页/共34页Agenda采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍第18页/共34页零部件调拨业务调出的A店调入的B店①PO第19页/共34页②发货③开票④收货⑤发票校验No.步骤自动过账①调入店下PO-②调出店基于调入店的PO做交货单及发货过账销货成本/库存商品③调出店基于发货做系统发票应收帐款/收入、销项税④调入店基于PO收货库存商品/应付暂估⑤调入店做PO的发票校验（业务部门预制、财务过账）应付暂估、进项税/应付帐款采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍Agenda第20页/共34页江淮整车调拨的归属库存、存储库存及管理库存集中采购的A店A店的1000库位BA店CA店Case归属库存存储库存管理库存1AAA2AAB3ABC存储位置保存在批次属性中第21页/共34页江淮整车调拨用跨公司寄售体现管理库存①②③No.①步骤管理库存B店下公司间寄售采购订单自动过账-②归属库存A店基于公司间寄售采购订单做寄售补货到客户寄售状态-③管理库存B店基于公司间寄售采购订单做收货到供应商寄售状态-归属库存在A店①公司间寄售PO管理库存在B店BA店库位②寄售补货客户寄售③收货到寄售状态

A供应商寄售第22页/共34页江淮整车调拨实现销售时正式做公司间买卖④⑤⑥⑦No. 步骤自动过账④

归属库存店做销售发货销货成本/库存商品⑤

归属库存店基于公司间寄售采购订单的销售发货做系统开票应收帐款/收入、销项税⑥

管理库存店基于公司间寄售采购订单做正式收货到自有库存库存商品/应付暂估⑦

管理库存店基于公司间寄售采购订单的正式收货做发票校验（业务部门预制、财务过账）应付暂估、进项税/应付帐款归属库存在A店①公司间寄售PO④销售发货管理库存在B店BA店库位②寄售补货客户寄售③收货到寄售状态

A供应商寄售⑤系统开票⑦发票校验和许副总监确认是否可以直接从寄售状态发货过账B店库位⑥正式收货第23页/共34页Agenda采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍第24页/共34页4S店向总部集采中心下PO（采购订单）。集采中心做面向4S店的SO（销售订单）,SO保存后自动生成PR（采购申请）集采中心将PR转PO外部供应商向4S店送货4S店做PO的收货总部集采中心收到供应商发票做发票校验（销货成本/GRIR）总部集采中心同时做系统发票（应收/收入）4S店做发票预制和过账集团集采中心集中采购业务-图例集中采购中心供应商4S店①PO③PO④发货②SO⑦开票⑥发票校验⑤收货⑧发票校验第25页/共34页集采中心集中采购业务-具体核算说明第26页/共34页No.业务说明财务分录14S店向总部集采中心下PO价格为集采中心确定的公司间销售价-2集采中心做面向4S店的SOSO保存后自动生成PR（采购申请）-3集采中心将PR转PO集采中心将各个店的采购需求汇总转为采购订单，不同行项目送货地址不同-4外部供应商向4S店送货--54S店做PO的收货4S店基于供应商送货，做向集采中心的PO的收货借：库存商品（或费用）贷：应付暂估6总部集采中心做发票预制及过账总部集采中心收到供应商发票后

1，集采中心做发票预制2，总部财务做发票过账借：主营业务成本-其他进项税贷：应付帐款-集团外7总部集采中心同时做系统发票总部财务做好发票校验后，立即做SO的系统发票借：应收帐款-集团内

贷：主营业务收入-其他销项税84S店做发票预制和过账4S店收到集采中心发票后1，业务部门做发票预制2，财务做发票过账借：应付暂股进项税贷：应付帐款-集团内采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍Agenda第27页/共34页A,4S店向海润堂下公司间的寄售PO（采购订单）B,海润堂基于这个寄售PO做寄售补货C,4S店做这个寄售PO的收货D,精品销售出去之后海润堂做寄售的销售发货E,精品销售出去之后4S店做供应商寄售状态到4S店库位的收货F,海润堂做销售开票G,4S店做发票校验海润堂业务海润堂①公司间寄售PO⑥正式收货④销售发货4S店4S海润堂库位 客户寄售②寄售补货③收货到寄售状态海供应商寄售4S店库位⑤销售开票第28页/共34页⑦发票校验和许副总监确认是否可以直接从寄售状态发货过账Agenda采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务方案介绍集团集中采购业务方案介绍海润堂前装业务方案介绍存货转资产方案介绍借用新车拆件方案介绍第29页/共34页存货转资产方案介绍第30页/共34页第一步:通过SD模块将整车销售给代表自己公司的客户（例如3010公司的3010客户）第二步:从代表自己公司的供应商做资产取得（例如3010公司的3010供应商）第三步:做代表自己公司的客户和供应商的清账（例如3010公司的3010客户和3010供应商）Agenda采购业务会计核算整体图存货计价方式采购主干功能介绍零部件调拨业务方案介绍整车调拨业务