互联网金融尽职调查报告

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篇一：互联网公司投资必备：尽职调查清单

尽职调查文件清单

说明：

1、请准备我们下表中要求的资料，并在正确的栏目中画勾以注明文件的准备情况。

2、本清单并非完全详尽，我们可能在分析已获取的资料和信息的基础上向公司索取进一步的资料。

3、全套工商资料请由公司在尽职调查前派人到工商局查询复印。除每年年检报告外，其余都应该复印下来。4、公司及重要关联企业的财务账目必须在尽调前协商确定对尽调人员公开。5、公司提供的资料必须是最新的、有效的资料，可以提供扫描件。

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篇二：关于在互联网企业投资中开展尽职调查的律师建议

关于在互联网企业投资中开展尽职调查的律师建议

致：xxxx投资股份有限公司领导

基于贵司关于互联网投资法律事务的需求，本律师浏览贵司网站并了解贵司关于互联网投资的相关情况，经与贵司xx总经理初步沟通后，针对贵司的尽职调查需要，本律师团队将尽职调查相关情况介绍如下

一、尽职调查介绍

互联网投资合作的双方由于各自利益的主导，决定了双方产生彼此防范的心理，通常表面上提供有利于自己的资料，而隐藏不利于自身的资料，为了达到各自的利益甚至采取造假或者采取消极不配合的态度来搪塞对方。正是这些不良做法或行为方式导致了信息的不对称性，而尽职调查可以最大限度地查清真实情况，预防投资风险。

本律师团队通过调查目标企业的主体资格、经营管理的合法性、资产、债权、债务等真实情况的信息，努力将交易信息从不对称到对称，从而有效减少或最大限度消除由于信息不对称对交易双方所造成的风险，对目标企业现存和潜在的法律风险作出价值判断，为委托方最终的科学决策提供依据。因此，尽职调查的结果对双方是否最终达成交易起着非常关键的作用。

二、尽职调查的作用

尽职调查作用主要有：

1）可以在一定程度上改变双方信息不对称的不利状况；

2）可以通过法律尽职调查明确存在哪些风险和法律问题；

3）双方可就客观存在的相关风险应由哪方承担进行谈判，事先明确双方的权利和义务；

4）可以更加有效地甄别合作者；

5）根据不同的交易内容及行业类别，分析特别的法律保护措施等。

三、尽职调查内容

尽职调查(duediligence)是贵司在做出风险投资决策之前必不可少的一项功课,对于贵司的风险投资来说,效率和精准性极为重要。本律师团队在此总结诸多案例的实战经验,认为以下情况,在对目标企业做尽职调查时极为重要，部分列举如下：

1、企业组织情况

贵司做尽职调查时，需对目标企业的沿革、合法性、股东的构成与变更、内部治理结构、下属机构以及关联企业等情况进行调查。

例如：目标企业的股权结构

贵司做尽职调查时，单就目标企业的股权结构而言,除了查阅目标企业当前的工商执照之外,还要查阅公司章程、股东出资证明书、出资协议、验资报告、股份转让协议、股权变更登记等一系列文件。

2、企业权利情况

贵司做尽职调查时，需对目标企业的所有权、用益物权、担保物权、知识产权及债权等企业权利情况进行调查。

例如：应收账款情况

贵司做尽职调查时，不仅需要了解目标企业应收账款的数额,还要调查应收账款的性质、产生原因、账龄、债务人资产负债情况以及债权人已经采取的措施等。

例如：专利情况

贵司做尽职调查时，基于对投资者负责任的态度，不仅需要了解目标企业是否拥有专利权,还要了解其是专利权还是专利申请权、是否存在权属上的纠纷、有效期间、专利权的地域范围以及专利许可情况等内容。

3、企业义务情况

贵司做尽职调查时，需详细了解目标企业涉及到银行贷款、借款、或有负债、正在进行或者面临的诉讼、仲裁或行政处罚以及税收等情况。

4、劳动人事情况

贵司做尽职调查时，需详细了解目标企业股东的相关情况，以及所有关键雇员的劳动合同的年限、竞业禁止、是否存在与原单位未了的纠纷。

例如：股东相关情况

贵司做尽职调查时，需详细了解目标企业股东是否另行从事与目标

企业的类似业务、是否涉及重大诉讼、仲裁或者行政处罚、其股权是否被质押等。

例如：员工情况

贵司做尽职调查时，不仅对有关的文件资料进行详尽的审核,还需对目标企业员工情况进行调查。如若关键岗位员工属于从同行业其他单位跳槽过来,则需要了解其与原单位合同关系是否已经了结,是否与原单位有竞业禁止的约定等。但单凭员工个人提供的信息显然不能确保真实,因此还有必要向原单位进行调查和了解。

四、尽职调查重点

针对被投资企业的不同情况，本律师团队建议做尽职调查时要有所侧重：

1、处于不同发展期的企业的调查重点不同

众所周知,风险资本的投资对象可以分为种子期、创业期、成长期和成熟期,因此不同时期的投资对象的尽职调查应该不同。就种子期的企业而言,因为其法律关系十分简单,所以重点应集中于其创业团队、知识产权等领域;而对于比较成熟的企业,尤其是pre-ipo项目,因为其成立时间相对较长,其牵涉的法律关系更加复杂,隐藏的风险点也就更多,因此就应该全面调查,但重点是应比照拟上市地的上市规则开展调查。

2、行业不同也决定了尽职调查内容的不同

在高科技领域,知识产权是决定企业发展的核心问题。若知识产权归属不清或者存在权属争议,则可能导致整个企业的核心竞争力缺失,甚至连企业存在的基础也将丧失。曾有一企业为归国留学人员创办,而所用技术均为其曾经工作单位的专有技术。待公司产品一面世,国外公司立即提起诉讼,公司随之倒闭。风险投资机构投资也付诸东流。对于化工企业,可能导致的环境污染必须高度重视,如是否进行过环评、环保措施是否到位和是否因污染被提起民事诉讼或者受过行政处罚等。

3、企业背景不同也导致调查的重点不同

企业设立之初即为股份制企业的,其股权结构相对清晰,因此其重点应集中于公司治理结构;对于那些改制为股份公司的企业,改制是否规范、改制文件是否齐全、相关利益主体的利益是否已经妥善解决则是必须关注的;而对于民营企业,则要重点关注其内部制度的规范性、公司的股权架构、公司与自然人之间的借贷、关联交易等因素。

五、律师尽职调查流程

尽职调查基本工作流程如下：

1、委托方与本所签订“专项法律顾问合同”；

2、律师与委托方及目标企业签署"尽职调查保密协议书"；

3、律师根据受托的业务起草"尽职调查清单"，尽职调查清单的主要内容是需要目标企业提供的各类文件，一般情况下主要包括：企业的组织架构文件；企业各类资产的文件；企业的各种贷款、融资文件；企业的重大合同、协议；企业的经营业务，以及所涉及的政府审批或许可；企业的各种税务文件；企业雇员的劳动文件；企业的各类保险文件；企业涉及的各类诉讼、仲裁或争议的文件、企业的知识产权相关文件等；

4、律师将其准备好的尽职调查清单经委托方确认后发至目标企业；

5、收到目标企业提供的资料后，核对复印件与原件，以及现场核查等，并做好资料清单，由双方代表签字确认；

6、律师按照委托合同约定对所收资料进行研究并向委托方汇报；

7．律师对收到的资料经研究判断后，如需进一步了解，应再次起草“尽职调查清单”，以此类推，直至查明情况为止；

8、律师对尽职调查所获取的全部资料，应反复地研究判断，进行相应核查验证，在核查验证过程中，将制作工作笔录，并尽可能地取得目标企业对工作笔录的书面确认；

9、律师对资料不全、情况不详，应要求目标企业作出声明和保证；

10、对所有文件资料进行整理和归档，并制订必要的工作底稿，注明资料来源；

11、起草并向委托方提交准确、完整、详实的尽职调查报告。

六、本律师团队工作理念

全力以赴完成委托工作，为委托事务的企业最大限度预防投资法律风险。限于时间和篇幅，本律师仅简要介绍上述互联网投资尽职调查相关情况，以上内容，仅供参考。

北京市盈科（深圳）律师事务所

陈超明企业律师团队

20xx年10月

篇三：投行企业尽职调查报告模版

关于xx有限公司xx项目的

尽职调查报告

投资银行部（140615）第098号

声明

本报告由青岛市xx有限公司授权，仅供xxxx管理公司及授权相关单位/人士审阅。未经投资银行部书面同意，不得将本报告外传及用于佐证、说明与题述事宜无关的其他事务及行为。

二零一四年六月十五日

导言

一、尽职调查范围与宗旨

有关青岛xx有限公司xx项目的尽职调查报告，是本公司根据青岛xx有限公司的委托，基于本公司与xxxx管理公司商定的尽职调查范围，本公司尽调人员通过企业实际走访调查，根据尽职调查清单中所列问题的基础上，对青岛xx公司进行行业背景、财务情况和经营风险等方面的调查和审核，并向贵公司出具相应的尽职调查报告，为贵公司确定相关投资方案提供相应的参考依据。

二、简称与定义

在本报告中，除非根据上下文应另作解释，否则下列简称具有以下含义：

“本报告”：指由投资银行部出具的《关于青岛xx有限公司

xx项目的尽职调查报告》

“本公司”：指投资银行部

“我们”:指投资银行部本次尽职调查的经办员工

“xx公司”或“公司”：指青岛xx有限公司

“xx项目”：指青岛xx有限公司xx项目

“胶东半岛”:指广义上包括日照、潍坊、新建、威海、青岛在内的胶潍平原以东的山东半岛地区

本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分进攻查阅方便之用；除非根据上下文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。

三、方法与限制

（一）本次尽职调查所采用的基本方法如下：

审阅公司财务报表、资料与信息；

与青岛xx有限公司有关人员会面及访谈；

实地进行企业信息调查；

考虑相关法律、政策、程序等相关事项；

通过行业协会、同行业企业、相关学术文献、互联网等了解其他相关信息；

（二）本报告基于下述假设

所有公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；所有公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；所有公司提交给我们的文件上的签字、印章均

是真实的；

所有公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确、可靠的；

（三）本报告描述或引用相关问题时涉及的事实、信息和数据，是截至20xx年5月17日