中小型房地产公司组织架构职责范围与管理新规制度

XX置业组织架构、责权范围和基础管理要求《XX置业组织架构、责权范围和基础管理要求》意在明确企业内部管理结构、各部门责任范围，并明确相关制度内容。管理结构采取“战略+操作”集团管理模式。在集团层面，设计有战略部、财务审计部及教授委员会，经过这三个部门对XX置业“战略”、“财务”、“绩效和规范”进行管理和审计，确保XX置业取得最好集团携同效果。在XX置业内部，建立以总经办为领导实施团体，其中有：营销部、工程部、行政部、财务部四个部门。一、企业组织架构三、企业部门结构和职责本章节明确了各岗位关键工作和职责内容，帮助岗位界定权责范围。1、总经理职责总经理是XX置业企业领导，起项目总管理、总协调功效，并对项目重大事务性决议负责。部门关键职责目标要求起草土地及相关协议有效控制多种风险制订企业各项目标报批报建工作计划为项目开发建设顺利进行，制订必需办理政府正当手续时间。开展对外公共关系活动建立有效对外公共关系平台，为企业经营活动提供外部条件支持。开展对内公共关系活动建立有效对内公共关系平台，为企业经营活动提供内部条件政府高层关系处理建立有效沟通渠道，使企业设想能够立即取得政府主管领导了解和支持。处理重大项目事务问题直接或参与对于企业或项目标重大、复杂问题处理。2、行政部部门职责行政部为XX置业协调部和支撑部，负责到客来访、档案管理等支撑性工作部门关键职责目标要求行政后勤管理提供文具、资产、前台、车辆、活动等行政后勤方面立即可靠、质量优良行政服务。控制办公成本，避免浪费。差旅安排安排人员出差活动，核实相关票据。档案资料管理建立科学、完善档案管理制度，确保企业档案资料完整、安全和正确。公共事务企业内外大型活动协调安排；外部来访接待；帮助相关部门搞好媒体、政府关系培训和学习创新组织培养人才，提升专业化程度，推进业务创新政策研究和法律审核研究相关政策，并对企业合相同相关法律事务负责3、财务部部门职责财务部由XX置业总经办领导、接收XX投资集团审查监督，负责XX置业财务管理，并对企业和集团负责部门关键职责目标要求投融资、收付款、开票、报销、工资等多种财务收支办理正确、立即，并依据国家法规和企业规章制度实施必需监控；高质量、高效率服务会计核实从货币角度如实统计、反应企业业务活动和资产债务情况；按要求正确立即地向企业（股东）、税务局等外部单位提供会计报表整理提供多种内部管理报表正确、立即，满足企业管理层日常决议需要资金管理合理安排资金，提升资金使用效率；确保资金立即回收和有效使用资产管理统筹管理，确保资产完整，避免流失税务管理立即办税、依法纳税、合理避税；良好税企关系会计档案管理完整保留；便于查阅4、工程部部门职责工程部关键负责地产项目中建设施工工作，包含协调计划设计、招投标实施和提议、成本核实、质量把握、完工验收等工作。部门关键职责目标要求负责项目工程计划设计负责工程项目进程计划，每个月搜集《工程月报》，月底前上报总经理负责施工、监理报建，取得《建设工程施工许可证》及监理立案。正当操作，妥善保管及移交办理过程原始资料制订工程项目成本目标较正确地反应项目标成本情况，为企业提供决议依据并进行全过程动态管理成本信息管理建立功效完备运行可靠信息管理系统，实现各项木成本立即化及动态化，加强信息共享，提升工作效率。工程预结算管理立即正确完成工程各专业预结算编制和审核工程材料设备招投标管理制订招标步骤，具体进行成本分析，为定标会提供正确定标依据负责对工程供方进行资质预审及工程供方档案管理，并组织评价。编制各类供方名单，完善保留工程供方档案，立即组织评价负责组织工程施工承包、施工监理、设备材料及工程采购。重视采购策略，合约条款严谨，妥善保管及移交原始统计负责本部门文件管理，和质量统计搜集、整理、保留、移交。妥善保留，编号、归档、移交符合企业要求负责建设法规、政府工程建设政策搜集，更新。收到通知后随时宣贯，另外每三个月主动搜集5、营销部部门职责（暂定，视和天创协议具体确定）营销部对整个项目标销售负责，包含市场分析、产品定位、宣传推广、营销销售等，如和天创合作，则需明确对接方法并设定具体考评点，进行过程控制和目标控制双监督，其实降低销售风险。部门关键职责目标要求市场定位、产品定位深度调查研究，正确定位营销策划制订营销策略及实施计划，控制营销费用成本，建立产品形象，推进项目销售销售实施组建销售队伍，确保销售均价，完成销售指标。负责用户服务相关事务协调和处理，搜集、分析、反馈用户信息为企业用户关系管理提供参考性提议和意见。为设计、工程、销售和管理层提供经营教训和改善意见负责企业大型小区文化活动策划和组织实施，主动配合企业相关部门组织开展和用户服务相关活动。统筹策划和组织综适用户服务行动，提升XX品牌内涵和形象。帮助人力资源工作，开展用户服务知识专题培训，不停提升企业全员用户服务意识和水平。提升全员用户服务意识和服务水平6、人力资源部部门职责人力资源部负责XX置业人力管理，包含组织架构设计优化、关键岗位招聘、部门规章协调、绩效考评等，为企业提升绩效。部门关键职责目标要求帮助总经理制订人力资源战略计划，为重大人事决议提供提议和信息支持依据企业发展战略组织制订人力资源战略计划，全方面考虑干部和技术人员梯队建设组织结构设置提议依据企业发展计划，提出机构设置和岗位职责设计方案，对企业组织结构设计提出改善方案负责企业招聘工作依据企业需求，开展招聘工作。制订合理招聘方案、宣传方案并实施。制订企业用工制度、人事管理制度依据企业情况，组织制订企业用工制度、实施细则和人力资源部工作程序，并组织实施制订企业劳动工资制度、制订薪资标准依据企业需求，设计各岗位待遇薪酬及工资结构制订并实施企业绩效管理制度对企业各岗位进行绩效考评，计算个岗位工资。编制职员手册、培训纲领等规章制度协调各部门人事管理工作，制订人事管理手册建立人员档案，完成社保、意外保险等保障性工作和廊坊及项目当地民政局等部门联络，完成保险等相关工作

四、业务步骤和管理制度本部分明确了在XX置业基础管理工作中细节，着重说明了财务、人力、行政这三个步骤性工作频繁部门管理步骤，为工程部、营销部工作提供良好服务平台，推进工作有序进行。1、财务管理制度财务制度由资金计划（预算）管理、授权制度和报销制度三项组成。（1）资金计划管理工作步骤集团总经理财务部相关部门经理相关部门开始开始明确《资金计划》编制期限明确《资金计划》编制期限编制并下发各部门资金计划样表编制并下发各部门资金计划样表依据部门用款情况填写表单依据部门用款情况填写表单审批审批审批审批汇总并编制企业《资金计划》汇总并编制企业《资金计划》审核审核划拨资金划拨资金开展各类资金业务开展各类资金业务进行资金核实进行资金核实审核审核填写《资金核实表》填写《资金核实表》审批审批审批审批编制《资金核实编制《资金核实

汇报》搜集汇总资金管理资料搜集汇总资金管理资料结束结束计划资金（预算）控制制度，即各部门以季度为单位，向财务部门提交预算申请《部门资金计划表》（尤其是大项、工程类支出，具体指标应提前在预算管理中表现，依据施工协议支付）。在总经办审查经过后，提交集团审批，经董事长同意后，集团财务部门制订资金计划，确保XX置业资金情况良好。（2）报销制度每七天例会，确保开销有计划，已经同意，实施即可；特殊情况，提出申请，依据申请单进行报销，申请单一式三份，有经办人、部门经理、企业责任人审批，全部票据应有经办人背书。1、财务管理制度（备选）第一节财务部门分工一、企业财务部设财务责任人、财务会计、出纳三个岗位，其中财务会计依据企业需要能够一岗多人担任。二、财务责任人负责企业资金管理和运作、协调财务部和各部门之间合作，会计负责日常企业财务核实及财务处理、纳税申报等系列工作；出纳负责现金收支、和银行业务往来及相关帐务处理。三、在银行开设企业帐户中，银行预留印鉴为本企业财务专用章和法人印章。第二节现金管理要求1目标为深入加强企业现金管理，保障企业财产安全完整，依据国家相关现金管理结合企业实际情况，制订本要求。2适用范围本要求适适用于本企业3可支付现金范围1）、职员工资、资金、津贴、红利。2）、个人劳务酬劳。3）、多种劳保福利费用和国家要求对个人其它支出。4）、出差人员必需随身携带差旅费用。5）、结算起点（1000元）以下零星采购开支。6）、符合银行现金支付要求其它支出。4现金使用要求1）、企业必需按上述范围使用现金，超出范围均须经过银行进行转账支付。2）、依据国家相关要求，所属企业一律实施“备用金”限额管理，不得超额存放现金。企业“库存现金”存放限额，由银行核定后，报财务管理部立案。3）、严禁“坐支”现金，即不可从本单位销售及其它业务收现金中直接支用现金。4）、企业收到现金当日必需送存开户银行，并在银行进账单上注明款项起源，从银行支取现金必需在现金支票上写明用途。5）、不准用不符合《企业会计制度》要求凭证（如“白条”）支取现金或抵充库存现金，如工作需要借用现金，按要求办理供款手续，填写《现金借款申请单》。6）、不准编造用途套取现金。7）、不准用现金购置国家要求专题控制商品。8）、不准私自借用公款。9）、不准利用银行账户替她人套取现金。10）、不准将单位现金按个人储蓄方法存入银行。11）、不准设置“小金库”。12）、不准设置“账外”账户。13）、企业必需建立和健全“现金日志账”，逐笔登记现金收、付、存，做到账款相符，日清月结。14）、切实加强现金监护。向银行存、取现金时，必需强化安全防范方法，由企业派车或派人护送，确保万无一失。第三节银行结算管理要求1目标为规范银行结算行为，防错杜弊，确保企业财产安全，制订本要求。2适用范围本要求适适用于本企业。3银行结算管理要求3.1认真落实招待国家政策、法令，遵守银行信贷、结算和现金管理等相关要求，在银行检验时，向银行提供账户使用情况相关资料。3.2对于所开立银行存款户，只供本单位业务经营范围内资金收付，不准出租、出借账号，套取银行信用。3.3正确记载和银行之间往来结算账户，随时掌握存款余额，立即取得开户银行“对账单”立即对账。每个月终了，对账清楚。凡发生有未达账项，即查明原因，做好“银行存款余额调整表”，并将“银行存款金额调整表”上未达事项处理时限，不得超出次月底。3.4多种收付款（原始）凭证，必需如实填明款项起源或用途，做到收、付有依据，不得巧立名目，弄虚作假，套取现金、物资。严禁利用“银行账户”搞非法活动。3.5不准签发空头支票。3.6加强支票管理，将未使用“空白支票”存放在保险箱里，并将印鉴和支票分开存放，开具或领用支票时，应做好登记事项。3.7立即做好银行收、付款记账凭证填制、编号、汇总工作，立即登记“银行存款”日志账，天天结出银行收、付金额，编制企业“银行存款余额表”，确保计划内正常开支所需资金。3.8严格实施内部控制制度，对开具支票、加盖印章、会计处理等项工作不能由一个人同时兼管，并由专员实施定时或不定时检验、对账。3.9为加大监控力度，对该岗位人员实施定时轮岗制度。第四节支票使用管理要求1目标为了规范支票使用及管理，依据财政部相关要求，制订本要求。2适用范围本要求适适用于本企业。3支票购领3.1财务部对新购置支票必需按次序进行登记，并存放在保险箱内。3.2支票领用人在领用支票时，应在支票存根联上署名。4支票签发4.1出纳必需依据经审核签章后“支票领用申请单”及有效付款凭证签发支票。4.2转账支票必需按支票签发要求要求填写：日期、收款单位、金额、用途、不得转让等。4.3严禁签发空白支票，因特殊情况需携带空白支票，应由企业经理审核同意后，财务部门才能够签发。4.4签发空白支票时必需填写：日期、用途、限额（￥），出纳人员还须做好登记。5支票管理5.1支票由出纳保管，出纳签发支票后，必需在“支票使用登记簿”上作好统计，包含：签发日期、支票编号、付款内容、支票金额等，并让持票人署名。5.2支票印签章（企业财务章和法人代表章）应分别保管。出纳签发支票时，由财务章保管人加盖企业财务章，法人章保管人（可由出纳保管）加盖法人代表章，不得由一人同时使用两枚印签章。5.3财务部门要做好转账支票报账和核销工作。应于每个月底对签发、使用支票进行全方面核查，督促相关记账凭证附件。5.4收取外单位转账支票如需进行“背书”，应将该支票复印（正反面），应将该支票复印（正反面），并依此复印件作为相关记账凭证附件。5.5因支票领用人、签发违反要求造成企业经济损失和纠纷，由相关人员负担责任。第五节发票、收据管理要求1目标为了确保企业发票、收据安全，避免工作失误给企业无须要损失，按国家税务总局相关法规，制订本制度。2适用范围本要求适适用于本企业3发票收据使用要求3.1财务部门设专员购置、保管发票和收据，并定时进行清点、查对、结报。3.2发票、收据购置后一定要作好登记工作，并管理好发票购置登记簿。3.3严格遵照国家相关发票管理要求，正确开具、使用发票和收据。3.4发票、收据使用部门必需到财务部门办理领用登记手续，以旧换新。3.5领用后发票、收据必需有专员负责，妥善保管。不得私自转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改及丢失，并定时到财务部门办理结报手续。财务部门每个月要编制发票“领、用、存”月报表。3.6财务部门必需设专员定时检验发票、收据使用情况，并查对资金回收情况。3.7财务部门对已开具发票、收据在入账前应核实是否正当、合理、合规；收款时在对应发票、收据上加盖“收讫”章，并立即入账。3.8已作废票据，不得缺乏联次，各联次全部要加盖“作废”印章后，和原发标存根联一并妥善保留、备查。3.9凡违反发票、收据管理要求第3.5条,造成企业损失，必需追究当事人责任。性质严重组成犯罪，移交司法部门并追究其刑事责任。3.10任何个人未经同意，不得跨要求地域携带、邮寄、运输空白专用发票。3.11发票存根保管期限五年，在保管期限内，任何企业和个人不得私自销毁。第六节应收款项管理要求1目标为了加强企业应收款项管理，避免企业资产损失和坏账发生，制订本要求。2适用范围本要求适适用于本企业。3应收款项核实3.1应收款项是企业在日常生产过程中形成各项债权，包含：应收账款、应收票据、其它应收款和预付账款等。3.2根据国家财政要求，应收款项核实工作，必需严格依据“权债发生制”标准作好相关账务处理。3.3企业不可凭空记载或随意扩大应收款项金额，编造虚假业务收入和业务往来。3.4企业应该根据不一样用户及部门应收账款和借款情况，按欠款单位或个人分别设置明细账，具体反应本企业和其它单位或个人及企业内部应收款项情况，掌握应收款项发生、增减变动、账龄长短及余额等财务信息。3.5企业对到期应收款项，依据协议条款要求应立即联络和催讨入账；对已逾期，并经主动催付仍未归还大额应收款项，必需时可经过诉讼方法处理，预防企业资产流失。3.6对确实不能回收多种应收款项，经报批后看成“坏账损失”处理，属于生产经营期间坏账损失，计入当期损益。3.7企业在年末，按应收款项余额计提“坏账准备”，计提比率为5‰，并设置“坏账准备”科目进行核实。3.8应收款项中“预付账款”通常不计提“坏账准备”，但证实确凿已形成坏账，须将原已计入“预付账款”金额转入“其它应收款”，并按要求计提“坏账准备”。3.9已作“坏账损失”处理应收款项，应该实施账销案存，继续保留追索权。3.10已核销坏账，如又收回，应冲减原“坏账损失”。4管理职责4.1财务部门职责1）定时编制应收款项明细表。2）季度和各部门查对应收款项情况，如：余额、账龄，立即分析应收款项存在问题。3）年未对企业应收款项进行全方面清理。清理查对后，对年内发生应收款项，督促相关部门立即处理、催收入账；对一个以上应收款项，应编制汇总清册并提出处理意见，上报企业领导签证后，报财务管理部立案。4.2各部门职责1）本着“谁主办，谁负责”标准，各部门有责任对本部门发生经济往来中应收款项进行催讨、对账、结账。2）在财务部门配合下做好应收款项函证工作，各部门在取得对方回执后交财务部门保管，方便以后追溯。3）年末，由财务部门依据账上余额开出清单，和各部门进行查对、认可、清欠。对确有特殊原因，由分管领导审核，董事会同意后，第二年重新办理续供手续。5应收款项催收、考评、奖惩加大催讨力度，落实催讨责任。应收款项回收应和内部相关部门绩效考评相结合。对于因工作疏忽造成应收款项逾期未收回主管部门和经办人给合适警告，对由此造成“坏账损失”部门和个人，应负担对应经济责任。6应收款项“坏账”审批权限6.1企业单笔坏账，损失在十万元以上，由财务部初审后报总经理审核，董事会同意后，送财政税务所复审，报所在区财政税务分局同意。6.2企业单笔坏账，损失在十万无以下（含本数），由财务部初审后报总经理审核，报董事长同意后，报所在区财政税务分局立案。6.3需要申报坏账，在上报董事长或董事会同时，需另上报企业对口财政税务立案。7应收款项“坏账”内部处理程序7.1企业内部相关责任部门经过取证，提出汇报，说明造成坏账原因和事实。7.2企业内部审计部门经过审计确定该坏账性质和责任，提出相关提议。7.3坏账包含诉讼纠纷，企业应该委托律师出具法律意见书。7.4财务管理部门经过审核后，对确定坏账造成损失提出财务处理意见，报总经理审核后，提交董事长或董事会审定。第七节低值易耗品管理要求1目标为了预防企业资产流失，确保其安全、完整，加强低值易耗品管理，制订本措施。2适用范围本措施适适用于本企业。3低值易耗品确定低值易耗品是指使用年限不满十二个月或虽满十二个月但单位价值在200元（含200元）以上、元（不含元）以下劳动资料、低值工具、劳动保护用具和管理用具等物品。4低值易耗品管理低值易耗品虽不一样于固定资产，但应比照固定资产管理，建立低值易耗品卡片，并加强实物管理。5低值易耗品购置和领用5.1生产经营用低值易耗品等应由物资管理部门统一采购并验收入库。5.2生产经营需领用低值易耗品时，必需填制领料单，并按领料单要求写明项目及用途经部门领导签字同意后，向物资管理部门领用。5.3管理用低值易耗品，由物资管理部门依据各部门申请统一办理采购、入库手续，使用部门凭填制好领料单向行政管理部门领用。6低值易耗品计价和核实6.1生产经营用劳动资料、低值工具和劳动保护用具，采取实际价格计价和核实，领用时按实际成本一次计入当月相关成本和费用。6.2管理用低值易耗品按实际价格计价和核实，领用时采取“一次摊销法”，按实际采购价格在相关费用中列支。7低值易耗品管理和清查7.1在用低值易耗品由行政管理部门进行管理和维修，对购入单价较高低值易耗品（专用工具、办公桌椅、传真机、橱柜等），在设置低值易耗品卡片同时，要建立备查账本。第八节固定资产管理要求1目标为了加强企业固定资产管理，充足发挥资产效能，提升企业经济效益。依据《中华人发和国会计法》、《企业会计制度》等相关法规，结合本财务实际，制订本要求。2适用范围本措施适适用于本企业。3固定资产定义、范围及分类3.1固定资产是企业从事各项生产经营关键物质条件，它含有使用年限长，单位价值高，能数次参与周转，并在使用过程中保持原来物质形态特点。通常应同时含有以下两个条件：1）单价在元（含）以上。2）使用年限在十二个月（含）以上。3.2固定资产范围3.2.1下列财产，不管其价值大小，均属于固定资产：1）永久性房屋和建筑物。2）种类设备、电器等管理用具及非生产设施设备。凡在这些关键设备上固定装置隶属设备，均应属该项资产组成部分，其价值并入相关固定资产价值内。3）土地是指已经计价入账土地价值，未单独计价土地不能列作固定资产：为项目开发使用土地而支付土地坐及赔偿费等均应并入相关房屋及建筑价值内，不单独作为固定资产入账。3.2.2下列财产不作为固定资产1）临时、简易房屋建筑物，如每平方米造价不超出200元简易工棚、天棚。2）属于工具材料性质资产，如专用工具、管理用具，玻璃器皿等。3）属于周转性、替换性资产。3.3固定资产分类3.3.1生产经营用固定资产1）房屋及建筑物。2）设备。3）辅助设备4）电器电子设备5）公务车辆3.3.2非生产经营用固定资产指用于非生产经营方面（如食堂等福利性质）固定资产。3.3.3出租固定资产指经同意出租给外单位使用多出闲置固定资产。3.3.4未使用固定资产指还未使用新置或尚待安装固定资产；正在进行改建、扩建固定资产和经同意暂停用而以后仍需使用固定资产。3.3.5不需用固定资产指本企业现在和以后全部不需用，已经同意报废固定资产。4固定资产4.1卡片管理企业应对每一项固定资产设置固定资产卡片。固定资产卡片一式三联，第一联存财务部门，第二联存职能管理部门，第三联由使用部门存查。4.2部门管理4.2.1财务部门职责1）督促相关职能部门，立即办理固定资产增减改变手续，做好固定资产增减变动账务处理，按月正确计提固定资产折旧。2）会同相关职能部门定时做好固定资产盘点清查工作，做到账、卡、物三相符，对账实不符固定资产必需查明原因，并提出处理意见。3）对拟列作报废固定资产应立即审定，待同意后作好对应账务处理。4）参与制订并审核固定资产新增、更新、修理计划，在计划实施中要主动筹措调度资金，确保年度计划顺利实施。5）、企业购入对讲机、手机等，在购入时按买价95%一次列支成本费用，必需按固定资产管理措施进行管理。另有5%残值，应吊在固定资产账面上，待报废时再核销其残值。4.2.2实物管理部门职责1）负责固定资产合理使用，做好动态管理工作，切实管好固定资产卡片，确保账、卡、物三相符。2）依据生产需要和资产技术、使用情况建立固定资产检修保养制度。会同使用部门提出增减、调配、报废、出租等立即办理早报手续。3）掌握和研究固定资产使用情况，合理安排和调配，充足发挥固定资产效能，提升设备利用率和完好率。4）组织办理固定资产验收、交付、盘点、拆除、清理等工作，并对固定资产盈亏和毁损进行调查，提出处理意见和汇报。5）编报固定资产新增、更新、修理、改造等计划。6）落实实施颁布固定资产技术标准，对报废、改变用途；固定资产进行技术判定。4.2.3使用部门职责1）负责固定资产维护和使用，加强岗位责任制，做好固定资产日常动态、保养和管理工作，保管好本企业固定资产卡片，确保账、卡、物三相符。2）依据固定资产技术情况和生产需要，立即提出固定资产增减、修理、调拨、报废、拆除和改造计划和意见，当企业需要购置固定资产时，由使用部门提出申请，填制附表并办理对应手续。3）参与固定资产验收、盘点、清查、报废等工作。5固定资产增减审批5.1增加审批5.1.1各部门需增加固定资产，必需进行可行性分析和经济技术论证，并列入企业年度计划。依据要求审批权限，办理审批手续，并按计划实施不得任意增加，确需变更原计划，应书面汇报并补办报批手续，凡没有列入年度计划，财务部门有权拒绝付款。5.1.2新建、改建、扩建工程项目，完工后应由相关职能管理部门按要求办理完工决算及财务资料交接手续，并填写统一印制《固定资产完工交付使用验收单》和一式三联“固定资产卡片”，财务部门据以办理相关结算手续，第一联交财务部门入账，第二联存职能管理部门建档，第三联由使用部门存查。5.1.3由企业统一购置或建造，分配给各部门使用资产。决算后，由企业职能管理部门填制“固定资产交付使用通知单”，由财务部门办理结算、入账手续。5.1.4土木建设固定资产投资项目，在项目完工后立即验收及办理交付使用手续，依据项目规模和性质按时做好账务处理，对不属于土建项目标固定资产应单独列账。5.2降低审批5.2.1调拨1）对于多出或不需用固定资产进行调拨时，需报经职能管理部门，并经企业董事会同意后，由职能管理部门填具“固定资产调拨通知单”，立即通知财务部门办理转账或收（付）款手续。2）企业内各部门之间固定资产调拨，由职能管理部门填制“调拨通知单”通知财务部门据以立即调整账面和固定资产卡片。3）固定资产对外投资，由财务部门提供账面价值清单，按程序报批后，经社会中介机构评定作价，由财务部依据作价后确定价值作账务处理。5.2.2报废1）关键结构和部件损坏严重，无修复价值。2）因设备老化，技术性能落后，耗能高，效率低，经济效益差，无改造价值。3）因事故或意外灾难造成严重损坏，无修复价值。4）修理费用超出或靠近新购价值。5.2.3报废审批和清理1）固定资产报废先由使用部门提出申请，经职能管理部门进行判定，并填写《固定资产报废判定表》，随同书面汇报，送财务管理部会签。2）经报批同意报废固定资产，由财务部办理固定资产转销手续后，才能进行拆除清理。凡已经报废固定资产不得整体继续使用或恢复使用。3）对于改造项目，应遵照先报废，后建设标准。在报废固定资产中，一些组合部分单项固定资产，尚可修理使用不给予报废，应在报废总价值中，扣除可利用部分价值，并应另建固定资产卡片。4）凡经同意报废固定资产，必需进行拆除清理。除整体出售外，房屋建筑物报废或改造拆除后可利用木料、砖瓦等物资；机器设备报废，对还有修复使用价值零部件，均应作价或整修使用，作好固定资产清理核实工作。6固定资产计价6.1购置直接安装即可使用固定资产，按实际支付买价、包装费、运输费、安装成本、交纳税金等，作为入账价值。6.2自行建造固定资产，按建造该项资产达成预定可使用状态前发生全部支出，作为入账价值。6.3投资者投入固定资产，按投资各方确定价值，作为入账价值。6.4在现有固定资产基础上进行改建、扩建，按原固定资产账面价值，加上因为改扩建而使该项资产达成预定可使用状态前发生支出，减改扩建过程中发生变价收入作为入账价值。6.5经同意无偿调入固定资产，按调出单位账面价值加上发生运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。6.6盘盈固定资产，按同类或类似固定资产市场价格，减去按该项资产新旧程度估量价值损耗后余额，作为入账价值。6.7融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产原账面价值和最低租赁付款额现值二者中较低者，作为入账价值。6.8以非货币性交易换入固定资产，按换出资产账面价值加上应支付相关税费，作为入账价值。如包含补价，按以下要求换入固定资产入账价值：1）收到补价，按换出资产账面价值加上应确定收益和就支付相关税费减补价后余额，作为入账价值。2）补价，按换出资产账面价值加上应支付相关税费和补价，作为入账价值。6.9企业接收债务人以非现金低偿债务方法取得固定资产，或以应收债权换入固定资产，按应收债权账面价值加上应支付相关税费，作为入账价值。如包含补价，按以下要求确定受让固定资产入价值：1）收到补价，按应收债权账面价值减支补价，加上应支付相关税费，作为入账价值。2）支付价，按应收债权账面价值加上支付补价和应支付相关税费，作为入账价值。6.10接收捐赠固定资产，应按以下要求确定其入账价值：1）捐赠方提供了相关凭据，按凭据上标明金额加上应支付相关税费，作为入账价值。2）捐赠方没有提供相关凭据，按以下次序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场，按同类或类似固定资产市场价格估量金额，加上应支付相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场，按该接收捐赠固定资产估计未来现金流量值，作为入账价值。3）捐赠方捐赠旧固定资产，根据上述方法确定价值，减去按该项资产新旧程度估量价值损耗后余额，作为入账价值。7固定资产期末计价企业在年末对固定资产要进行逐项检验，如有以下情况，应计提固定资产减值准备：1）固定资产市价大幅度下跌，而且估计在近期内不可能恢复。2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或产品营销市场在当期发生或在近期发生重大改变，并以产生负面影响。3）同期市场利率等大副度提升，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额折现率，并造成固定资产可收回金额大副度降低。4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等。5）固定资产估计使用方法发生重大不利改变，如企业计划终止或重组该资产所属经营业务、提前处理资产等情形，从而对企业产生负面影响。6）其它有可能表明资产已发生减值情况。8固定资产减值准备8.1假如固定资产可收回金额低于其账面价值，应该按可收回金额低于账面价值差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。8.2减值准备按固定资产单项计提。8.3当企业存在下列情况时，应按该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备。1）长久闲置不用，在可预见未来不会再使用，且已无转让价值固定资产。2）因为技术进步原因，已不可使用固定资产。3）即使固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格固定资产。4）已遭毁损，以至于不再含有使用价值和转让价值固定资产。5）其它实质上已经不能再给企业带来经济利益固定资产。9固定资产折旧计算9.1固定资产折旧是指固定资产因为损耗而转移到产品中去那部分价值。9.2计提折旧方法9.2.1本企业固定资产折旧，采取使用年限法。每个月按要求计提固定资产折旧，按国家相关要求预留残值3~5%。9.2.2固定资产月折旧额=固定资产原值÷折旧所限÷12月9.3折旧年限本企业固定资产折旧所限以下：固定资产名称折旧年限公务车5年管理用具5年房屋、建筑物20年设备8年9.4折旧计提口径9.4.1按当月增加固定资产当月不计提折旧，当月降低固定资产当月仍要计提折旧标准处理。9.4.2已全额计提减值准备固定资产，不再计提折旧。9.4.3已计提减值准备固定资产，应根据该固定资产账面价值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。9.4.4假如已计提减值准备固定资产价值又得以恢复，应按固定资产恢复后账面价值，和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。9.5不计提折旧固定资产9.5.1以经营租赁方法租入固定资产。9.5.2已提足折旧继续使用固定资产。9.5.3提前报废固定资产。10固定资产大修费用核实依据会计制度要求，对于较大修理费用支出，为均衡成本支出，可采取“预提”或“待摊”措施进行核实。实际使用费用和预提费用差额，采取“多退少补”措施，年底时给予清算，该账户年末没有余额。11固定资产清查为确保固定资产完整和会计核实真实性，固定资产应定时进行清查，每十二个月最少必需进行一次全方面清查。清查工作由财务总监亲自负责，成立专门清查小组。依据“见物就点”标准，以实物为准，由账、卡相对照，查清固定资产由使用部门填制企业统一负责制处理单。11.1盘盈在财产清查中，发觉有盘盈固定资产，应查明原因，如属本企业资产，相关职能管理部门应填制固定资产盘盈表，按第6条定价标准进行定价后，报送财务部门进行账务处理。在未经同意之前先计入“待处理财产损溢—待处理固定资产损溢”科目，待同意后，转作营业外收。11.2盘亏在财产清查中，如发觉固定资产缺乏或毁损，应查明原因并由相关职能管理部门填制固定资产盘亏表，按要求程序和审批权限上报，在未经同意前，先计入“待处理财产损溢—待处理固定资产损溢”科目，待同意后按原价和累计折旧、变价收入、过失人及保险企业赔偿后差额计入营外支出。11.3“待处理财产损溢—待处理固定资产损溢”科目核实要求清查财产损溢，应在年底决算前完成。未能在年底决算前处理完成，应会计报表附注中给予说明，年度终了里，本科目通常应无余额。第九节对外投资管理要求1目标为了加强对外投资管理以确保对外投资收益，依据企业财务、会计制度相关要求，结合本企业实际，制订本要求。2适用范围本制度适适用于本企业。3对外投资要求3.1对外投资：是企业依据国家法律、法规要求，以现金、实物、无形资产或购置股票、债券等有价证券方法向其它单位进行投资。3.2对外投资必需根据相关要求签署协议、协议、章程，并将所签署协议、协议、章程报企业立案。并送财务部门作为财务入账依据。3.3对外投资应充足考虑本身经济能力和资金周转可能性。依据相关要求，企业对外投资总额不得超出净资产50%。4对外投资程序4.1投资调研4.1.1对投资项目要进行充足调查研究，作细致、扎实、充足可行性分析。4.1.2在没有做出充足调查研究和可行性分析之前，经企业领导同意，可先“草签”意向书，但不作任何“承诺”。4.1.3可行性研究工作应由企业相关领导挂帅，并由企业相关职能部门组成专门调研小级或委托会计师事务所负责进行。5投资授权5.1总投资额在5万元以下，由企业领导集体讨论决定，自行审批，报董事长立案。5.2总投资额在5万元以上，由企业领导集体讨论后，报董事长审批。6投资方法6.1企业“中外”、“合作”项目，应严格根据国家法律、程序和企业要求和外经部门相关要求办理。6.2凡企业以土地、房产等资产对外投资均须报企业董事长同意后，按相关管理程序办理。7对外投资计价标准7.1以现金、银行存款等货币资金方法向其它单位投资，按实际支付金额（包含向相关部门支付手续费等）计价。7.2以实物、无形资产方法向其它单位投资，根据评定确定或协议、协议约定价值计价。7.3以认购股票方法，根据实际支付款项计价。实际支付款项中含有已宣告发放但还未支付股利，根据实际支付款项扣除应收股利后差额计价。7.4以认购债券方法，根据实际支付价款计价。实际支付款项中含有应计利息，根据扣除应计利息后差额计价。7.5溢价或折价购入长久债券，其实际支付价款和债券面值差额在债券到期以前分期摊销，计入投资收益。8对外投资分类8.1短期投资是指能够随时变现，持有时间不超出十二个月有价证券和不超出十二个月其它投资。当期有价证券收益和有价证券转让所取得收入和账面成本差额计入当期损益。8.2长久投资8.1.1是指投资期限超出1年（不含1年）多种股权投资、不能变现或不准备随时变现债券、其它债权投资和其它长久投资。8.1.2对外长久投资通常是指股（债）权投资，投资期内应计利息、出售时收回本息和债券账面成本及还未收回应计利息间差额应计入当期损益。8.1.3十二个月内到期长久投资，应转入流动资产，并单独列项反应。9对外投资核实方法9.1成本法9.1.1企业长久投资在被投资单位实收资本中占20%（不含20%）以下，采取成本法核实，而且不因被投资单位净资产增加或降低而变动。9.1.2采取成本法核实，通常在收到经会计师事务所验证被投资单位年度会计决算汇报和董事会分配决议后，依据分配到位金额确定投资收益。9.2权益法9.2.1企业长久投资在被投资单位实收酱中占20%（含20%）以上，采取权益法核实，根据在被投资单位增加或降低净资产中所拥有数额作为企业投资收益或投资损失，同时增加或降低企业长久投资。9.2.2采取权益法核实，为了简化核实手续和正常反应投资效益，通常在收到经会计师事务所验证被投资单位六个月度和年度会计报表后，给予计算投资收益。9.3对外投资减值准备9.3.1短期投资企业应在期未对各项短期投资进行全方面检验。短期投资按“成本和市价孰低”标准计价，市价低于成本部分，应计提短期投资跌价准备。9.3.2长久投资在期末，对长久投资逐项进行清查，包含：1）成本和市价情况。2）了解被投资单位财务情况、经营结果和现金流量情况，以确定投资未来可收回金额。3）对已经发生损失，按投资百分比计算损失额。4）依据以上清查情况，对因为市价连续下跌或被投资单位经营情况改变等原所以造成其可收回额低于投资账面价值，应按各个投资项目分别计算应计提减值准备，计入当期损益。9.3.3年末减值准备账务处理年末，对短期投资和长久投资已计提减值准备直接计入当期损益。9.4利息收入确定长久债券投资应该根据账面价值和票面利率按期计算确定利息收入。10对外投资管理10.1对外投资账户应按项目、分账户明细登录记账。10.2企业应设置专员经办对外投资权益处理，以确保投资方正当权益。10.3开立证券基金专户，应由职能部门及经办人立即把对账单和交易返回单交财务部，财务部对交易回单进行查对，并登记账簿。10.4对外投资中有价证券，必需存放在财务部保险箱里，并应做好登记。到期债券由财务部门负责兑现。因故对未到期债券实施转让或提前兑现，应由财务部提出分析汇报，经由企业领导讨论、审批决定。2、人事管理制度（1）人力计划制度人力计划制度，即各部门以月度为单位，向人力部门提交人力计划申请。在总经办审查经过后，提交集团审批，经董事长同意后，人力资源部门制订人力计划，确保XX置业人力贮备。集团总经理人力资源部相关部门经理相关部门开始开始明确《人力计划》编制期限明确《人力计划》编制期限编制并下发各部门人力计划样表编制并下发各部门人力计划样表依据部门情况填写表单依据部门情况填写表单审批审批审批审批汇总并编制企业《人力计划》汇总并编制企业《人力计划》审核审核明确《人力计划》明确《人力计划》（2）招聘制度招聘制度，每个月依据人力计划内容，由人力资源部门主导，各相关部门配合，对相关人才进行招聘贮备。总经理人力资源部相关部门经理相关部门审批审批查对《人力计划》，审批查对《人力计划》，审批依据用人情况填写申请表单依据用人情况填写申请表单制订招聘计划制订招聘计划公布招聘信息公布招聘信息筛选选定初试名单筛选选定初试名单录用确定录用确定组织面试、笔试，填写评价表组织面试、笔试，填写评价表确定到岗时间确定到岗时间签署试用协议签署试用协议转正录用转正录用（3）高级岗位招聘制度高级岗位是指部总监及以上等级管理人员招聘。该岗位初试经过后，由人力资源部门安排帮助、企业总经理面试录用。（4）职员内部调动管理对于期望更换部门职员，可填写提交《岗位调动申请汇报》，部门副经理等级及以下人员由总经理审批；部门经理等级由董事长审批。（5）请假考勤要求第一章目标为维护正常工作秩序，强化全体职员纪律观念，结合企业实际情况，制订本制度。第二章实施方法企业考勤管理由人力资源部负责实施。各部门经理、主管对本部门人员考勤工作负有监督义务。第三章请销假1、迟到或早退累计三次者扣除一个工作日工资。2、事假扣除一个工作日工资。3、病假须持正规医院诊疗证实，发放基础工资。4、旷工一天者扣除三个工作日工资。5、婚假3天；晚婚假10天（晚婚条件：女满23周岁，男满25周岁）。如到外地结婚，依据在途往返时间核给旅程假。6、丧假：直系亲属死亡丧假3天。旅程假依据旅程远近给销假。7、产假90天，产前15天，产后75天，产假发放基础工资。企业给报销路费第二章请假步骤1、职员请假必需填写《请假申请单》（附件），请假首先由部门责任人审批，超出三天以上，总经理审批，然后交由总经理批假。不按请假权限请假，经主管领导核实后，视为旷工。并在总经理同意后交人事部门立案，未在人事部门立案请假无效，强行请假作旷工处理。2、凡请假职员，假期未满上班或超假必需到人事部门办理销假或续假手续。未办理销假手续者假期内上班不计工资，超假但未办理续假手续者以旷工论。第三章迟到、早退、旷工处理1、迟到、早退5分钟以内每次扣薪5元；15分钟以内每次扣薪15元；30分钟以内每次扣薪30元。迟到或早退当月累计三次者附带扣除一个工作日工资。2、没有坚持事先请假或请假未经同意擅离工作岗位，当日按旷工论。旷工一天扣发三天工资（以下同）。3、无故不上班作旷工处理，当日旷工4小时以内计半天旷工，超出4小时以内计全天旷工。4、当月累计旷工3天以上，企业给予除名，职员当月保险费用由个人自行负担。5、当月累计事假超出12天，职员当月保险费用由个人自行负担。2、人事管理制度（备选）第一节总则第一条为规范企业内部管理，特制订本制度。第二条企业职员管理，除遵照国家相关法律法规外，悉依本制度要求办理。定义：本制度所称职员，系本企业全部从业人员。第二节招聘、面试和录用第三条各部门如确因工作需要，必需增加人员时，需先向行政部门提出申请，并明确增添原因、人数、职位要求等内容，经总经理核准后由行政部办理考选事宜。第五条新进职员试用期：一、新进职员试用期通常为三个月，也可延长试用期（说明：试用期一旦延长即为三个月）；整个试用期限不超出六个月。试用期满经审核同意后，正式录用；如成绩优异，表现良好，也可缩短其试用时间。二、试用期工资待遇：1、试用期期间，依据不一样性质岗位，按1800～5000元/月标准计发生活费（由总经理特批除外），试用合格，按其收入对应等级补足其差额部分，如试用期内解除协议（不管那一方），均不予赔偿。2、标准上，应届毕业生或无相关专业经验来本司工作，需有十二个月见习期，见习期间酬劳按其对应等级80%给付（总经理特批者除外）。第六条试用人员如因品行不良或专业知识、能力不符合录用条件或无故旷工，可随时停止试用，给予解聘，并按其出勤实际天数支付试用工资。第七条试用人员报到时应向行政部递交下列资料和证件：一、个人履历二、学历及相关专业技能证书（原件）三、身份证及证件照三张；四、劳动手册、退休证或“协保”证实（复印件）及其它相关证件；五、由企业安排指定医院所作体检合格证实；六、其它必需文件第八条职员分配工作后，应即赴所分配岗位工作，不得借故推诿。第三节工作准则第九条职员在企业服务期间，应严格遵守下列事项；一、克尽职守，努力工作，遵守企业一切规章、通告及公告。二、不得从事和职务不关业务或兼任其它企业职务（本企业投资事宜或经总经理特准者或上级委派者不在此限）。三、对未经明示事项处理，应请示上级，遵照指示办理。四、珍爱声誉，个人意见包含企业，不经上级许可不得对外发表。五、不停提升本身业务能力或工作技能，以达成工作上精益求精及提升效率之目标。六、不得泄漏业务或职务上机密；不得假借职权谋取私权；不得私自以企业名义在外从事和个人利益相关活动。七、不得违抗上级指令，如有正当意见，应在事前陈说。八、在工作期间，未经同意，不得会见亲友，如确因情况特殊，应经主管人员同意，时间通常不超出三十分钟。九、未经许可，不得携带违禁品进入工作场所。十、须每日注意工作场所环境卫生。十一、主管级以下（含主管级）职员上下班时间均应亲自打卡计时，任何人不得托人或受托打卡，违者按《奖惩条例》要求惩处。因特殊情形未能打卡时，应有直接主管证实之（施工监理及或其它外派人员，因工作性质特殊，无需打卡，由其部门主管提出申请报总经理审批）。十二、上班时间因工外出，最少应以口头方法向直接主管报请核准，并说明事由，通知欲去地点，和何人接洽及预定返回时间等，未经同意私自外出，情节严重以旷工论。十三、职员必需了解，只有努力工作、提升工作质量前提下，才能取得改善及促进福利权利。十四、主管级以上领导应注意本身修养，率先士卒，身体力行，关心职员疾苦，正确地领导所属职员同舟共济，使职员在工作上含有安全感和归宿感。十五、工作期间不得无故离岗、窜岗，不得闲聊、吃零食，不得在办公区域内大声喧哗，不得搬弄是非或扰乱秩序。十六、认真遵守企业要求作息时间，不得无故迟到早退。第十条职员每日作息时间为：早晨：8：30～11：30；下午：13：00～17：00（警卫、勤杂、现场等岗位作息时间由所在部门主管确定，报行政部门立案）。第十一条职员如有迟到、早退或旷工等情形，依下列要求处理：一、迟到、早退1、职员均需按时上、下班，工作时间开始后五分钟至三十分钟上班为迟到；2、工作时间终了前十五分钟内下班为早退；3、超出三十分钟后，打卡到工者以旷工半日论（因工外出或请假并经主管证实者除外）；4、无故提前十五分钟以上下班，以旷工半日论；5、下班而忘记打卡全部，应于次日经单位主管证实，才不视为早退。二、旷工1、旷工期间，无任何酬劳；2、连续旷工三日或全月累计六日，或整年累计达十五日者，给予解聘，不发任何赔偿费。三、考勤由企业指定一名兼职考勤员，每日对职员出勤情况进行统计，并按时在每个月最终一日，将考勤统计表交至行政部。、第四节休假第十二条职员除可享受每七天二日带薪休假，还可享受下列带薪法定休假：1、元旦新年一天2、国际劳动节一天3、国庆节三天4、农历春节三天5、中秋节一天6、清明节一天7、待补充第十三条休假期间，如遇工作需要由企业指定加班时，按企业相关要求支付加班费或调休。第五节请假第十五条职员请假应于前一天填写请假表（见附件），经部门主管同意，将申请表交至行政部门留存立案。如因突发事件或急病来不及先行请假，应在第一时间利用电话或其它方法快速向部门主管汇报，并于当日由部门主管或其代理人依据要求办理请假手续，反之，则以旷工或事假论。第十六条请假审批权限1、部门经理—事假一天，病假三天；2、副总经理—事假二天，病假四天~七天；3、除上述情况外，均由总经理审批；4、部门经理级以上请假由总经理审批；5、任何情形病假，均应提供要求医疗机构出具病休证实；第六节待遇和福利第十七条本企业依据公平分配标准，给职员合理收入酬劳。依据政府下达年收入分配总额，由行政部门确定年度工资方案，呈总经理核定后实施（总经理工资由董事会决定）。职员工资分为：基础工资、岗位工资、奖金等。一、基础工资：视该职员工作性质、专业资历，学历、技能、学识等综合评定；二、岗位工资：依据该职员所担任职位大小、繁简程度或责任高低等原因综合确定；三、奖金（月度和年度三种）1、效益奖金（月度和年度）2、全勤奖金（月度和年度）3、考绩奖金（年度）第十八条工资发放时间：每个月五日为本司工资发放日，新进人员按报到日起薪，离职人员按离职之日停薪（测算标准按国家相关要求）。第十九条职员福利组成：一、非工作时间酬劳：假日、节日、带薪休假等；二、各类津贴、补助；交通津贴、物价补助、劳防津贴、书报补助（只限主管级以上岗位）、伙食津贴等；三、其它：养老保险、大病和住院医疗扣除及门诊医疗报销（详见《住院医疗保险和辩论医疗报销管理措施》）、无偿工作餐、租借职员宿舍（只限于外地职员或情况特殊经总经理特许本市职员）、节日津贴或实物等。说明：下列人员不享受除车贴以外各类津贴或补助：1、退休反聘人员；2、还未和原单位脱离人事关系人员（包含已签署“协保”职员）；下列人员不享受交通补助：1、企业已提供其车辆或摩托车、助动车；2、企业已提供其宿舍；第七节奖惩第二十条奖惩条例一、目标1、意在增强职员对企业责任感，激励职员工作主动性和发明性，预防和纠正工作中部分不规范或渎职行为，维护政党工作秩序，提升工作效率。2、实施逐层管理。各级管理人员应对所辖人员给关心、帮助、批评和教育。对成绩突出，提出奖励意见；对违章违纪，提出惩处意见，并按要求处理权限给予处理。二、奖励要求3、奖励种类：表彰、一次性奖励、晋级或升迁；4、奖励程序：除总经理可直接对职员给予奖励外，各部经理也有权对所辖职员提出奖励提议，转行政部门核准或由行政部直接提出，呈报总经理审批后实施；5、职员有下列情形之一，经审批后酌情给予奖励：1）、在房屋设计、工艺、质量监控等方面有发明发明或技术改善效果显著者；2）、在改善企业经营管理，提升经济效益方面成绩突出者；3）、贡献有利计划经实施有效者；4）、对舞弊或有危害企业权益事件，能事先揭发或预防，而使用权企业减免损失者；5）、遇很事变，采取临机应变方法或奋勇救护人命或保全物者；6）、才能卓越、勤勉辛劳、奉公遵法，对于应办理工作均圆满完成，足为同事标兵者；7）、其它应予奖励事项。三、处罚要求6、处罚种类：分经济和行政二类。经济处罚包含赔偿损失和罚款：行政处罚分警告、停职、降职、免职、解聘、除名。7、处罚权限和程序：各部经理有权对所辖职员处以200元以下（含200元）经济处罚，也持有更高等级处罚提议权。但全部处罚决定或提议均须转行政部门核准立案或由行政部直接提出，秉报总经理审批后实施（200元以下经济处罚除外）。8、职员有下列情形之一，依据情节轻重酌情给30-1000元经济处罚或行政处分：1）、未获准许而缺勤或迟到、早退；2）、下班时未关工作场所内门、窗、水、电或计算机等；3）、在工作期间未经同意私自外出或擅离岗位；4）、在工作场所内争吵、斗殴、嬉戏或行为不检；5）、有意疏忽或拒绝主管人员合理正当命令或分配工作；6）、在工作时间及场所睡眠或偷闲怠工；7）、无故旷工三天以下；8）、拒绝警卫人员合理、正当盘问或检验；9）、托人打卡或代人签到打卡；10）、在工作时间内干私活；11）、未经同意，携带违禁品或危险品进入工作场所或携带家眷、亲友进入工作场所；12）、未遵守安全条例而造成工伤事故，虽不作经济或行政处罚，但事故产生费用及后果由其本人负责；13）、其它应给予惩处事项或总经理认为可处罚任何情况；9、职员有下列情形之一，依据情节轻重，酌情给停职、降职（包含工资降级）、免职、解聘、除名行政处分及1000~5000元经济处罚：1）、有较严惩渎职、渎职或失察行为；2）、伪造企业任何汇报或统计；3）、售楼人员三个月未完成业务指标；4）、擅离职守，贻误公务；5）、长久在工作中，不思进取，得过且过，业绩平平；6）、伪造帐目，虚报费用；7）、未经同意，私自将企业图纸、文件或经营机密泄漏给外人；8）、遇很事件有意逃避；9）、接收任何形式贿赂；10）、虽未接收任何贿赂，但其目标是为了谋取直接或间接个人利益，从而损害企业权益或形象；11）、扰乱秩序，欺侮同事或妨碍她人工作；12）、品行不端或行为粗暴、屡教不改；13）、玩忽职守，违反专业操作规程、安全规则或违章指挥，造成企业经济损失；14）、连续旷工三天以上；15）、其它应予惩处事项或总经理认为可处罚任何情况。10、此《条例》自总经理签发公布之日起实施。11、如职员认为受到任何不公平待遇时，可依下列程序早诉：（总经理决定为最终决定）申诉程序：满意满意如不交转总经理部门主管用书面提交行政部会唔职员书面申请第八节劳动协议第二十一条协议种类和签署对象：1、聘用协议：在编职员（指个人档案由企业指定部门给予保管在编人员）；2、劳动协议：已办理过劳动用工手续人员；3、劳务协议：未和原单位脱离人事关关系（包含签署过“协保”人员）4、退聘协议：已退休或待退休人员；5、借用协议：由外企业暂借在本企业工作人员；第二十二条协议解除、终止及其它；一、解除1、试用期：在试用期内，如一方需解除协议，无需书面通知即可解除协议；2、协议期：A、职员：应提前30天以书面形式通知对方，或退还30天工资作为通知金；B、企业：需多支付30天工资作为赔偿金；二、终止（也称自然终止）：协议期满后，双方不管续签是否，最少应提前一周以口头或书面形式通知对方；三、职员不管以何种形式离职，均须到行政部门办理离职手续，反之，企业有权扣发其当月工资，情形恶劣，还可追究其法律责任。第二十三条协议签署、续定审批程序：一、签署：新进职员试用结束→由用人部门主管对其在试用期中表现作出评定，并将评定意见填写在《新进职员试用期表现评核表》内→报请总经理审核→报董事长核准→由行政部门办理协议签署手续。二、续定：行政部门将《劳动协议续定审批表》发至该职员所在部门→部门主管对其在协议期内表现作综合、客观评价，并提出是否续签意见→报请总经理审核→报董事长核准→由行政部办理协议续定手续。第九节加班第二十四条因工作需要，可在办公时间以外指定职员加班，被指定职员除因特殊事由且经主管同意外，不得拒绝，反之则以不服从上级论处。第二十五条各部门在安排下属加班时，应预先提出申请报行政部，并经分管总经理同意。第二十六条以下多个情形加班，企业不支付加班费，也不给予调休：一、经理级以上人员（含经理级）；二、特殊岗位人员（如施工监理、售楼员及其它现场人员等）；三、因为本人延误，均需时完成工作、职员自行加班；第二十七条加班人员，均需按要求打卡，反之，则不计发加班费。第二十八条加班费统计以一小时为起算基数，计算标准按国家相关要求结合本协议实际特点确定。第二十九条加班时间如擅离职守，除不计发加班费外，还需按《奖惩条例》相关要求给予惩处。第三十条职员加班情形，由行政部依据已同意加班申请单及考勤卡所反应实际时间按月统计计发。第十节考绩第三十一条职员考绩种类：一、试用期考评：职员试用期间，由试用部门主管考评，行政部门跟踪，期满考评合格者，填具《新进职员试用其表现评核表》，报总经理核定后正式录用。二、日常考评：1、各级主管对所属职员就其操行、学识、经验、能力、工作效率、质量、主动性、责任心等，随时作客观公正统计。日常考评结果将作为年底考评及酬劳分配依据，有特殊功过者，可随时报请奖惩；2、行政部门将职员假、勤、奖、惩情况随时统计立案。三、年度考评；措施另定之。第三十二条考评成绩分为优、良、中、差、劣五种，全部职员考绩情况均由行政部存档立案。第三十三条年度考绩通常在每十二个月一月进行。第三十四条办理考绩人员，应保守秘密，不得泄漏考绩内容。补考对象也不得随意探询本人或她人考绩情况。第十一节培训第三十五条凡企业举行多种教育培训，被指定参与职员，非特殊原因，不得拒绝参与。第三十六条培训分类：一、职前培训：对新进人员实施职前培训，由行政部门统筹备理，受训内容为：1、企业介绍及从事管理制度讲解（行政部门负责）；2、业务特征；作业规则及工作要求说明等（用人部门负责）；二、在职培训：每一位职员全部应不停地学习本职技能、提升专业能力；各级主管应相机施教，以达成工作上精益求精。三、专业培训：依据业务需要，挑选优异职员到各职业培训机构，接收专业训练，或邀请教授学者来本企业作专题演讲。第十二节人事调整第三十七条人事调整内容和程序：一、内容：晋升（升迁）、降职、调动（平调）等；释义：1、晋升（升迁）：指职员在企业服务一定时间后，因工作成绩优异，由较低职位上升高职位一个异动形式。2、降职：由原职位降低到责任较轻职位，降职同时也意味着削减降职对象工资、地位和权利，是一个惩处性质管理行为（因组织机构调整而精简人员不在此列）。3、调动（平调）：是组织机构内平行一个人事异动，即不提升职位，扩大权利和责任，也不增加工资待遇。二、申请和核准程序1、晋升：部门主管提出晋升申请书→行政部门审核调整→提供职位空缺汇报→报请总经理同意（或由总经理直接做出决定）→行政部将任职通告单送发本人和部门或公布公告；2、降职：①部门经理级人员降职：由总经理直接做出决定或由行政部提出申请，报请总经理同意；②主管级以下人员降职，由用人部门或行政部提出申请报总经理核定或由总经理直接做出决定；3、调动：和降职管理程序相同。‘第三十八条因工作需要，企业可随时调动职员职务或工作地点，被调职员不得借故推诿或抗命。第三十九条职员接到异动通知书后，部门经理在三日内，通常职员在二日内办妥移交手续，前往新职部门报到。第四十条异动职员在接行者未到职前，其职务由原属主管合适人员替换。第十三节出差第四十一条职员因工出差，应到行政部领取《出差申请表》，经总经理同意后转行政部门立案。第四十二条出差结束后五天内，依据事实情况填写旅费汇报单连同多种单据一同上交报销。第十四节安全和卫生第四十三条每位职员尤其是部门主管全部应加强安全防范意识，随时注意周围工作环境和卫生设施，维护职员身体健康，确保职员人身安全，确保企业财产不受损失。第四十四条职员应遵守国家和企业要求相关安全卫生等各项要求。第十五节怃恤第四十五条职员因公死亡，由行政部门填写《职员抚恤申请单》，呈报总经理同意。副本转送财务部门办理抚恤金。第四十六条死亡人员家眷由行政部会同办理离职手续，并填写“领取抚恤金确保书”后，方能领取抚恤金。第十六节附则第四十七条如有未尽事宜，由总经理授权另行要求。第四十八条本要求自董事会签发之日起实施。3、行政管理制度（1）印章管理制度第一章总则第1条印章使用范围（1）董事会、监事会印章使用，依据企业章程要求范围及职权行使。（2）公章使用范围①发送正式公文、电函、传真件等。②报送或下达各类业务计划、业务报表、财务报表等。③授权委托书、人事任免、劳动协议、对外介绍等。④签署关键业务协议、协议等。⑤上岗证和个人荣誉证书等。⑥需要代表本企业加盖行政公章其它批件、文本、凭证、材料等。（3）各职能部门印章使用范围①在其职权范围内，和企业内部对口业务部门电文、通知、函件等工作联络。②用于对外工作介绍信和授权范围内工作函件等。第2条印章雕刻申请、审核和同意印章雕刻申请、审核和同意。由需刻印部门责任人据工作需要提出雕刻印章申请，经总经理同意方可雕刻。第二章印章使用要求第3条对企业经营权有重大关联，包含政策性问题或以企业名义对政府行政、税务、金融等机构以企业名义行文时，盖企业章。第4条以企业名义对国家机关团体、企业核发证实文件，及各类规章典范核决等由总经理署名，盖总经理职衔章。第5条以部门名义于授权范围内对厂商、用户及内部规章典范核决行文由经理署名，盖经理职衔签字章。第6条各部门于经办业务权责范围内对民营事业、民间机构、个人行文和收发文件时，盖部门章。第7条常规用印或需要再次用印文件，如事先和印章主管人取得联络或有文字证实者，可省去填写《印章使用申请单》手续。印章主管人应将文件名称及制发文件人姓名留存以备查考。第8条印章标准上不许带出企业，确因工作需要将印章带出使用，应事先填写《印章使用申请单》，注明事项，经总经理同意后方可由部门经理级以上（含）人员携带使用。第9条印章盖用（1）用印前，先填写《印章使用申请单》，经总经理核准后，连同经审核文件文稿等交监印人用印。（2）监印人除于文件、文稿上用印外，并应于《印章使用申请单》上加盖使用印章存档。第三章印章保管第10条企业印章使用标准上由印章管理人掌握。印章管理人必需严格控制用印范围和仔细检验《印章使用申请单》上是否有同意人印章。第11条代理实施用印人要在事后将用印依据和《印章使用申请单》交印章管理人审查。同时用印依据及《印章使用申请单》上应用代理人印章。第12条印章遗失时除立即向上级报备外，还应依法公告作废。（1）印章管理制度（备选）一、总则印章是企业经营管理活动中行使职权关键凭证和工具。印章管理，关系到企业正常经营管理活动开展，甚至影响企业股东权益及企业生存和发展，为防范风险，维护企业利益，制订本制度。企业印章包含公章、法人代表章、财务章及其它代表企业印章。印章使用决定权由董事会依据实际工作需要进行授权。二、印章领取和保管1、本企业公章和法人代表章使用决定权由董事会授予总经理，总经理按所授权范围使用。企业公章和法人代表章由企业总经理或总经理委派人员保管。2、本企业财务章由董事会授权企业财务责任人保管和使用，使用时按《财务管理要求》实施。3、公章必需由保管人妥善保管，不得转交她人。4、企业建立印章管理卡，领取和归还情况在卡上给予统计。印章持有情况纳入职员离职时移交工作一部分，如职员持有企业印章，须办理归还手续后方可办理离职手续。三、印章使用（使用程序详见附表）企业各级人员使用公章时须按要求填写公章使用单，将其所需盖章文件一并逐层上报，并经企业主管领导同意后，方可交公章保管人盖章。企业签署对外协议/协议需要盖章时，按企业“工程项目管理制度”“合约管理制度”、所要求程序实施。3、公章保管人应对文件内容和公章使用单上载明签署情况给予查对，经查对无误后方可用印。审批手续不符合要求，一律不得用印。4、用印后该公章使用单作为用印凭据由公章保管人留存，定时整理后交办公室归档。5、公章标准上不许带出企业，确因工作需要将公章带出使用，应事先填写公章使用单、载明事项，经企业总经理同意，由企业职员二人以上一同携带按同意事项使用，使用后立即归还。6、财务章按本企业《财务管理要求》使用。四、责任1、办公室是企业公章管理和使用责任人，财务部是财务章、法人代表章管理和使用责任人，企业将和相关责任人签署授权和风险责任协议书。2、印章保管人必需妥善保管公章，如有遗失，必需立即向企业领导和董事长汇报。3、任何人员必需严格按本措施要求程序使用印章，未经本措施要求程序，不得私自使用。4、违反本制度要求，给企业造成损失，由企业按违纪给予行政处分，造成严重损失或情节严重，移交相关机关处理。五、本制度经董事会同意下发之日起实施。

企业印鉴使用程序主办人申请主办人申请授权外授权内部门责任人审批授权外授权内部门责任人审批分管责任人审批总经理董事长用印第一章总则第1条目标为加强企业档案管理，提升级案利用效率，特制订本制订。第2条管理部门行政部是企业文书档案管理部门，其关键职责以下。（1）制订或参与制订档案工作规章制度。（2）对企业其它部门文件材料归档工作进行指导和监督。（3）做好企业档案搜集、整理、保管和利用工作。（4）做好永久性档案向相关档案机构移交工作。（5）提升级案管理水平和技术，逐步实现档案管理现代化、科学化。第二章企业档案管理体制第3条归档范围（1）法规性文件。包含上级颁发、需要企业实施，或由企业发行多种标准、规章制度等。（2）企业股东会、董事会、监事会形成文件材料。（3）本企业多种工作计划、总结、汇报、请示、批复、指示等。（4）本企业和相关单位签署协议、协议书等文件材料。（5）证件性文书资料。包含法人营业执照、土地许可证、开发资质证、施工许可证、计划许可证、预售许可证、企业和产品取得各类荣誉牌匾和证书、达标证书和证实等。（6）财务、会计及其管理方面文件材料。（7）劳动工资、人事、法律事务管理方面文件材料。（8）仪器、设备方面文件材料。（9）基础建设、工程设计、施工、完工、维修方面文件材料。（10）科研、技术引进、转让方面材料。（11）声像制品资料。包含企业及下属各部门在其经营活动或政治、文件娱乐活动中，和在外学习、考察时或外部门提供，以声像形式统计下来多种资料。（12）本企业对外正式发文和相关机构来往批复。第4条管理部门（1）档案管理实施集中和分散管理相结合体制。由行政部负责主体档案管理，并对其它部门档案管理工作进行督促和指导。（2）企业设置四个档案管理点，分管各类文件、资料档案。工程技术部负责工程建设过程所需各类文件、资料及制度建档和管理；人力资源部负责企业全部些人员及制度建档和管理；财务部负责全部财务文件、资料及制度建档和管理；行政部负责其它文件、资料及制度建档和管理，同时负责其它部门移交档案管理。（3）各档案点管理文件、资料及制度各部门不得随意处理，由行政部定时归档统一处理。第三章平时归卷第5条各部门全部要建立健全平时归卷制度。对处理完成或批存文件材料，由专（兼）职文书集中统一保管。第四章立卷第6条归档文件材料种数、份数和每份文件页数均应齐全完整。第7条在归档文件材料中，应将每份文件正件和附件、印件和定稿、请示和批复、转发文件和原件、多个文字形成同一文件，分别立在一起，不得分开，文件应合一立卷。绝密文电应单独立卷，少数一般文件假如和绝密文件有亲密联络，也可随同绝密文件立卷。第8条不一样年度文件通常不得放在一起立卷，但跨年度请示和批复，应放在复文立卷；没有复文，放在请示年立卷；跨年度计划放在针正确第十二个月立卷；跨年度总结放在针正确最终十二个月立卷；跨年度会议文件放在会议开幕年，其它文件立卷根据相关要求实施。第9条卷内文件材料应区分不一样情况进行排列，密不可分文件材料应依序排列在一起。第五章档案借阅、利用工作第10条企业内档案利用方法（1）提供档案原件。（2）提供档案复印件。（3）提供文件索引资料。第11条借阅管理（1）凡需使用档案者，均须填写《文件调阅单》，依据调阅权限和档案密级，经各级领导签批后方能调阅。（2）案卷通常仅供在档案室阅看，立卷文件、资料可外借。外借须办理登记手续。（3）借阅期限不得超出10天，到期归还；如需再借，应办理续借手续。（4）借阅档案者应珍惜档案，确保档案完整性，不得私自涂改、勾画、剪裁、抽取、拆散或损毁。借阅档案交还时，须当面查看清楚，如发觉遗失或损坏，应立即汇报主管领导。（5）外单位借阅档案时，应持有单位介绍信，经总经理同意后方可借阅，且不得带离档案室。其摘抄内容也须总经理同意且审核后方能带出。第六章档案销毁管理第12条对已失效档案，由档案管理员登记造册，经相关领导共同判定，报总经理同意后，按要求销毁。第13条经同意销毁档案，可单独存放六个月，经验证确无保留价值时，再行销毁，以免误毁。第14条销毁文件必需在指定地点进行，并指派专员监销，文件销毁后，监销人应在销毁注册上签字。（5）档案管理制度（备选）第一节总则第一条为规范企业档案管理工作，特制订本措施。第二节企业档案范围第二条企业档案按类别、载体不一样，分为文书档案、工程技术档案