制造业项目管理

制造业项目管理1.针对学生市场的100美元笔记本电脑属于：

A

新技术产品

B

新市场产品

C

新型号产品

D

新品种产品对的2.制造业的核心过程是：

A

管理

B

产品实现

C

资源

D

度量和改善对的3.投资机会和预研阶段的重点问题：

A

侧重方向性和战略性

B

侧重方向性和战术性

C

侧重方案性和战术性

D

侧重方案性和战略性对的4.饱和市场需要使用的预测方法是：

A

等增量预测

B

相关回归预测

C

曲线拟合方法

D

龚帕兹函数预测对的5.启动阶段和计划阶段费用管理的重要内容是：

A

估算、概算、配置资源和编制预算

B

申请费用

C

控制支出

D

稽核费用对的6.结束阶段费用管理的重要内容是：

A

估算、概算、配置资源和编制预算

B

申请费用

C

协议结算和竣工决算

D

稽核费用对的7.决定项目限度的本源是：

A

数量

B

交付期

C

产品配置的变化

D

管理水平对的8.根据ICRMOT的TIER划分方法，TIER3集中在：

A

院校

B

中小公司

C

研究所

D

大型公司集团对的9.显示器的平面化改善、分辨率的均匀度改善属于：

A

新技术产品

B

新市场产品

C

新型号产品

D

新品种产品对的10.可行性研究阶段的重点问题：

A

侧重方向性和战略性

B

侧重方向性和战术性

C

侧重方案性和战术性

D

侧重方案性和战略性对的11.仅合用于短期预测的方法是：

A

等增量预测

B

相关回归预测

C

曲线拟合方法

D

龚帕兹函数预测对的12.项目管理的核心是：

A

综合管理

B

沟通管理

C

人力资源管理

D

时间管理对的13.3点估计法的3点不涉及：

A

最乐观值

B

平均估值

C

最悲观值

D

最也许值对的14.下列因素属于物集合的是：

A

逻辑思维

B

执行速度

C

全局观念

D

理解宽容对的15.从工作样机到工程样机阶段的试作评审群针对：

A

工作样机的功能、性能和设计参数改善设计

B

工艺参数进行工艺完

C

生产工艺路线进行工艺完善

D

产品质量指标的提高和质量稳定性改善☆进入2023年以来，政治变革、经济波动、科学发展、技术革命、市场竞争、标准更新等公司外部因素在变化，公司发展和改善的内部需求在增强，公司经营中的一次性过程活动在增长，例如技术开发、新品研制、技术改造、过程优化、成本工程、质量改善、信息化建设、精益生产、6σ管理等。这些一次性过程活动有别于反复性过程，规定制造业经营管理人员采用新的管理理念、组织形式和管理方法来进行管理，既项目管理。“第一次就将事情做好”和“零缺陷”不仅仅是管理哲学、思想概念和管理原则，项目管理知识体系是实现上述经营理念的规范管理体系、标准管理过程和系统管理方法。本课程针对制造型公司项目管理专门设计，以事述理和案例示范是本课程的特点，立竿见影和学以致用既是本课程的宗旨，也是本课程的目的。1．制造性公司的高层管理人员2．研发与设计部经理、工程部门经理、生产部门负责人3．市场、商务、采购与销售部门的负责人、各部门高级项目经理了解制造业项目与项目管理方法·熟悉研发项目与订单产品实现项目·掌握项目费用管理与人力资源管理的一些方法第一讲制造业项目与项目管理方法（上）1．前言2．制造业的发展趋势3．制造业的制造方式及特点第二讲制造业项目与项目管理方法（下）1．制造业发展项目与改善项目2．项目管理方法的合用性与局限性3．小结第三讲研发项目与订单产品实现项目（上）1．研发项目类型与产品类型2．产品概念形成过程第四讲研发项目与订单产品实现项目（下）1.产品样机开发过程2.产品生产导入过程3.产品市场开发过程4.订单产品实现项目5.小结第五讲制造业生产工程项目1．生产工程项目类型与特点2．生产工程项目可行性研究3．产品市场预测方法4．项目经济分析法5．生产工程项目过程第六讲制造业经营改善项目1．改善项目类型与特点2．改善项目与经营关键链3．改善的局部行动与管理行动4．改善项目过程5．小结第七讲项目综合管理1．项目目的与约束条件2．外部条件变化应对3．内部计划变更控制4.小结第八讲项目范围管理与时间管理1．项目范围管理2．项目时间管理3.小结第九讲项目费用管理与人力资源管理(上)1．项目资源配置2．费用估算方法与估算精度3．财务的费用控制手段4.项目组织形式与“一仆二主”第十讲项目费用管理与人力资源管理(下)1．人员“商数”理论与项目规定2．项目组织中的软技术3．小结第十一讲项目质量管理1．项目质量管理的内容2．产品设计的POKE?YOKE3．项目策划的PDPC4.质量控制与阶段评审第十二讲项目风险管理与项目过程控制1．风险发生概率与影响限度2．风险应对的四种策略3．风险列表与定性分析4.项目过程控制5．项目管理流程图☆北京时代光华教育发展有限公司特聘高级讲师。深圳综合开发研究院投资管理客座研究员、高级工程师，中南培训中心常务副总经理，项目管理师（PMP）。毕业于西北工业大学自动控制系，荷兰爱因豪温（Eindhoven）技术大学访问学者。归国后在跨国集团公司从事产品研发、生产经营管理，项目管理和公司发展规划工作数年。主持和参与过大量与美国、日本、英国、荷兰、比利时、新加坡、印度、伊朗、土尔其等国家的公司合作项目。项目内容涉及新品研发、计算机软件、硬件研制、厂房建造、设备改造、成套生产设备出口和其它科研项目，项目规模从数百万人民币至10亿人民币。近年来致力于项目投资与管理的研究和征询，为多家国内、国外公司主持市场分析及预测、技术分析和经济分析、项目可行性研究和编制合资协议及章程。第一讲制造业项目与项目管理方法（上）

前言

20世纪，项目管理学科的应用领域已经从初期的航天、国防、建筑等个别行业拓展到制造、信息、流通、服务、软件、金融等各个行业，甚至政府、机关的政务和事务管理。这是由于组织的经营或运作管理面临着前所未有的挑战。政治变革、经济波动、科学发展、技术革命、市场竞争、法规变化、产品更新等一系列变化因素，使组织处在剧烈动荡的经营或运营管理环境和面临前程未卜的发展变革风险。

制造业的发展趋势

为了应对上述环境条件变化，组织的经营或运作管理不再仅仅局限在以往的反复性连续过程活动，组织中的一次性过程活动，即项目活动，既有数量的增长也有幅度的增强。

（一）项目和项目管理

项目的定义是“发明独特产品或服务的一次性活动”，项目的特点是“具体”的目的体系、“暂态”的活动排列、“系统”的人物组合、“变易”的过程演化和“独特”的发展结果。项目管理是“将相关知识、技能、工具和技术应用于项目活动以满足项目的规定”。项目管理的对象是新系统、新体系和新过程的建立活动或对已经存在的系统、体系、过程的改善活动，是研究发展、变化和改革的规律和方法。由于现代制造方式正在从单品种大批量的反复性制造方式向多品种小批量的适应性制造方式发展，从而为项目管理学科提供了坚实的应用基础、广泛的应用市场和巨大的发展空间。这也是2023年以来项目管理可以在制造业形成应用热潮的主线因素。

（二）制造方式的演变

新制造方式是对原有制造方式的继承和发展而不是替代，这意味着现代制造业仅仅具有单项优势还不够，在成本、质量、实现能力和前置时间方面都要表现优秀。即多快好省(Cheaper,Better,VariableandFaster)。图1-1制造方式的演变

制造业的制造方式及特点

不同类别的制造业会显示出不同的生产方式及特点。

（一）MTS制造方式及特点

存货制造方式(MaketoStock)在近代史上是重要的制造方式。MTS通常适合产品规格、工艺规程、材料规格标准化的大批量连续制造，例如固定型号的彩电、冰箱、洗衣机、电脑、打印机、标准材料、标准零件等产品。Æ由于产品规格和过程参数的标准化，这种制造方式在稳定产品质量和管理生产过程方面具有优势。Æ连续和反复性的生产避免频繁的启动和结束生产过程，减少生产成本、提高了工艺稳定性和产品质量水平。Æ由于客户定单是从仓库的安全库存量中出货，生产前置时间（LeadTime）并不影响交货期，客户可以迅速获得产品。由于上述优点，MTS仍然是大批量固定品种生产的选择方式。MTS不适合产品规格、工艺规程、材料规格频繁变化的小批量多品种产品制造，例如能力不同的非标准工业设备、工程安装性的系统集成产品、变化中的高新技术产品、研发性质的高新技术产品等。Æ不适合频繁变化产品规格、工艺参数和材料规格，否则抵消了连续生产的成本、质量和管理优势。Æ由于市场需求的周期性变化，例如季节变化量，安全库存量(servicelevelorfillrate)需要占用大量流动资金。Æ在市场发生异常变化时，库存的“呆料”成为公司致命的“毒药”。图1-2MTS的工作流程图MTS属于连续反复性的制造过程，管理控制问题需要靠精益生产（LEAN）和6σ解决。在导入新产品时和进行过程改善时需要项目管理方法，ISO9000和TS/16949中的产品实现过程针对的是上述项目过程。

（二）ATO制造方式及特点

图1-3ATO的工作流程图Æ装配制造ATO属于连续反复性的制造过程，优点是避免产品库存、管理控制问题需要靠精益生产（LEAN）和6σ解决。Æ在导入新产品时和进行过程改善时需要项目管理方法，ISO9000和TS/16949中的产品实现过程针对的是上述项目过程。Æ部分汽车公司采用ATO，某些工业非标准设备制造非常类似ATO，区别在于顾客订单涉及到产品设计，为此应当列入ETO。

（三）MTO制造方式及特点

图1-4MTO的工作流程图Æ订单制造MTO是反复性过程与一次性过程的混合，产品的主导设计、工艺流程、生产设备具有固定的主体，针对顾客的不同需求作适应性调整。需求变化越大，项目限度越强。Æ由于针对每一批次的订货进行生产，没有长期的零件库存和产品库存（也许有数天的临时存放），这是部分制造业采用的重要因素。ÆMTO制造方式的典型行业是高新技术的通信行业、信息家电行业，由于技术尚在成熟和发展中，主导设计尚未形成，顾客需求和产品更新变化大，高端汽车也有采用MTO制造的趋势。

（四）ETO制造方式及特点

图1-5ETO的工作流程图Æ设计制造ETO属于典型的项目过程，以至于其名称也被称为项目制造。产品配置针对顾客的不同需求设计。需求变化越大，项目限度越强。Æ由于针对每一批次的订货进行设计和制造，没有长期的零件库存和产品库存。ÆETO制造方式的传统行业是非标准设备制造，新兴行业中的通信行业、信息家电行业、军事行业的高端产品、系统集成产品多采用这种方式。国内部分研究所自主经营后向产品实现过程的下游转化，多采用这种方式，部分尖端产品甚至扩展到研发阶段。

（五）项目管理在四种制造方式中的应用

除了新产品的导入过程和对生产过程的改善属于项目过程,四种制造方式自身的项目特性是不同的（这也许是OEM、ODM工厂感到项目管理不适合应用的因素）。进一步研究项目管理在四种制造方式中的应用图，不难看出订单的变化性是决定项目限度的本源，进一步讲，产品配置的变化性是决定项目限度的本源（不是数量、交付期）。图1-6项目管理在四种制造方式中应用图

【自检1-1】比较MTS、ATO、ETO、MTO四种制造方式以及项目管理在每种方式中的应用情况。返回从需求变化性、生产复杂性、预测驱动限度、订单驱动限度、库存柔性规定、能力柔性规定、项目特性方面，ETO、MTO、ATO、MTS四种生产方式的比较如图所示，项目管理适合应用的领域各有不同，分别合用于ETO的产品实现与过程改善、MTO的产品实现/新品导入与过程改善、ATO的新品导入与过程改善、MTS的新品导入与过程改善阶段。第二讲制造业项目与项目管理方法（下）

制造业发展项目与改善项目

20世纪80年代以来，中国工业公司一方面在体制上从计划经济体制向市场经济体制过渡,另一方面在类型上从制造型向研发+制造型转化，尽管后者的转化是在争议中以缓慢渐进形式发生的。

（一）前2023的发展主流

ÆOEM加工制造的主流是在20世纪80年代形成的部分地方政府（重要是东南沿海一带）将发展OEM和“三来一补”公司作为发展地方经济的方针，建立加工公司和引进生产技术成为经济发展的重要模式，引进了大量彩电生产线、冰箱生产线、洗衣机生产线、音响生产线。这种发展模式延续到20世纪90年代的计算机产业、汽车工业和通信产业，形成了庞大的中国制造业。这种快速发展的模式解决了计划经济下的物资匮乏状态，同时也形成了各个行业在低档产品层次上的竞争局面。Æ研发成为部分公司心有余而力局限性“梦想”中国公司是在擅长的制造领域，依靠改善竞争还是坚持自主研发依靠创新竞争，是一个目前尚有争议而公司面临选择的战略问题。矛盾是研发资源和技术基础需要长期的积累而公司需要提供当前应市和生存必需的产品，研发成为部分公司心有余而力局限性“梦想”。Æ制造业在微利和亏损间动荡尽管存在理论的争议，在成熟产品供大于求的局面下，低档产品价格竞争的“饮鸩止渴”使制造业在微利和亏损间动荡，竞争剧烈的家电业平均利润在1%～3%之间，行业发展比较好的塑料业、造纸业的平均利润也只有5%。典型数据是康佳2023年预计的3500万利润和80亿的经营额。与低档产品价格竞争形成对比的是市场对高档产品丰重利润的奖励，典型的产品是价位在1000～3000元的传统彩电和10000～30000元的平板彩电。Æ中国公司逐步走上研发之路20世纪90年代中期开始，中国的公司纷纷建立起新产品研发机构，投入资源开始努力研发，政府也适时出台了一系列鼓励优惠政策，是市场竞争的压力驱动、新产品的利润诱惑和政府优惠政策的引导使中国公司逐步走上了研发之路。尽管在研发初期相称多的是在OEM或ODM基础上的品种补充类产品和替代型号类产品，但毕竟开始了一个新阶段。图2-1前2023制造业项目的发展主流

（二）案例分析

【案例】典型行业：VCD行业（销量数据来自中国电子音响工业协会）年份19941995199619971998销量(万台)22225610961855VCD厂家1100300400120

（三）当前的发展趋势

Æ开展技术创新与产品创新并实现产业化（开发需求没有被满足的新市场）Æ在质量、成本、时间上优化生产过程和管理体系（拓展世界范围市场）制造业根据自身的内部和外部条件在发展和改善方向之间定位和寻求阶梯式的提高。这两个方向属于发展和变革,具有项目属性,需要项目管理。图2-2制造业发展与改善项目图2-3制造业发展项目与改善项目

图2-4制造业项目的其他分类方法

项目管理方法的合用性与局限性

发展项目和改善项目都是一次性过程（项目过程）。这些一次性过程（项目过程）有别于反复性过程（经营过程），其特点是产品或交付物是唯一的、过程是一次性的、过程内容是逐步形成的，规定制造业经营管理人员采用新的管理理念、组织形式和管理方法来进行管理，即项目管理。

（一）项目管理BOK类项目管理方法

不同的项目，要用不同的项目管理办法。目前影响最大的是BOK（BodyofKnowledge）类项目管理办法。由于它的名字基本上后面都带有一个BOK，就是知识体系的缩写，或者就叫知识体系类的项目管理方法。项目管理知识体系是对项目管理最佳实践的总结。目前比较普遍获得应用的项目管理知识体系有美国项目管理协会发布的《项目管理知识体系指南》，简称《PMBOK》、国际项目管理协会（IPMA）发布的《项目管理能力基本规定》，简称《ICB》、英国项目管理协会发布的《BOK》、中国项目管理研究会发布的《中国项目管理知识体系(纲要）》，简称《C-PMBOK》。以《PMBOK》为例，项目管理体系被归纳成9个职能和44个标准过程。这9个管理职能是：Æ范围管理职能Æ时间管理职能Æ成本管理职能Æ质量管理职能Æ人力资源管理职能Æ沟通管理职能Æ采购管理职能Æ风险管理职能Æ综合管理职能这些项目管理知识体系提供了管理的范围、界定了思维的边界、规范了管理过程和管理技术工具。但是，由于这些知识体系对项目实践的具体内容进行了高度的归纳、抽象和汇总，在追求普遍性的同时也削弱了其具体的指导性和规定性，需要在应用中结合不同行业和专业的内容进行“具体化”解决。

（二）研发项目门径管理流程

R.G.Cooper博士提出的研发项目门径管理流程是专门针对研发项目管理的实践总结，研发项目被分为六个阶段：产品概念、项目范围、项目方案、产品开发、产品测试和投放市场。对研发项目管理提供了更加具体和具体的指导，可以作为管理研发项目的补充。Æ产品实现项目的准TS/16949是汽车制造业的质量管理体系标准，其中的产品实现过程是针对产品实现项目的过程标准，可以作为管理此类项目的补充，类似的尚有ISO9000标准中的产品实现过程。Æ经营改善项目管理方法PDCA循环的八个环节、QS9000标准中的8D程序和6σ质量管理中的DMAIC方法可以作为改善项目管理的参考。Æ项目管理需要的其他知识项目管理知识体系是针对项目的一种管理技术，管理项目还需要通用管理知识和技术专业知识，这三者结合起来才干达成项目管理的绩效。图2-5项目管理知识项目管理是一个工具，离不开它的应用基础，项目管理的知识只有和通用管理知识、专业技术知识结合在一起，才可以在制造业发挥作用。

【自检2-1】以《PMBOK》为例，项目管理体系被归纳为9个职能，分别是哪些？____________________________________________返回范围管理职能；时间管理职能；成本管理职能；质量管理职能；人力资源管理职能；沟通管理职能；采购管理职能；风险管理职能。第三讲研发项目与订单产品实现项目（上）

制造业的研发项目和产品实现项目以及制造业的生产工程项目和经营改善项目，是为项目管理方法的应用奠定基础。

研发项目类型与产品类型

制造业的研发项目是一个比较广泛的名称。

（一）研发项目类型

研发项目的类型划分具有多种方法和名称，影响比较大的是麻省理工史隆管理学院的技术管理研究中心（ICRMOT）的TIER划分方法，该方法将公司研发项目分为三层(TIER)。Æ大部分公司的技术管理是根据研发的阶段进行划分。例如按照概念开发、样品开发、商品开发的项目阶段来分类研发项目。Æ前两层研发（TIER1、TIER2）集中在院校、研究所和大型公司集团的研发中心，中小公司的研发集中在第三层（TIER3）。表3-1研发项目TIER分类表公司研发目的内容相应的国防研发（美/中）TIER1基础研究层科学技术的原理性研究基础研究6.1/预研项目TIER2应用研究层构造长期的核心技术竞争能力寻求基础研究结果应用在产品或服务中的也许性应用研究6.2/型号研制项目TIER3应用开发层提供新产品、服务、过程、系统改善存在的产品、服务、过程、系统短期、低风险、应用范围窄市场效益度量技术开发6.3/装备开发

（二）研发产品类型

由于新产品的定义具有时间性、地区性（不同国家和地区对高新技术产品有不同的目录，下面的讨论是以国内制造业和2023年作为地区背景和时间背景。Æ新技术产品这类产品属于发明发明类产品，此类新产品的另一种叫法“对世界范围内是全新的产品”。这种新产品研发往往会造就一个公司或形成一个产业，历史上微软的WINDOW产品、IBM的DOS产品就是例子，有时此类研发项目包含基础技术研究和平台技术研究。当前通信行业的3G产品、信息家电行业的蓝牙产品、商业流通领域的RFID产品、光电显示行业的E-INK均属于此类产品。图3-1新技术产品图例Æ新市场产品这类产品属于引进技术或快速摹仿类的产品，此类新产品可以是“对本地区是全新的产品”。其他国家、地区或公司已有产品和市场存在，公司针对市场的缺口、不同的区域市场、改善的产品性能，甚至凭借自身优势（品牌、资金、资源、经营）参与竞争。无论是引进技术还是快速摹仿，都需要具有一定的技术基础和进行消化、吸取和改善类研发活动，国内很多公司产品属于此类产品。韩国和台湾的很多公司是在此类产品技术积累和资金积累的基础上，形成第一类产品的研发能力。图3-2新市场产品图例Æ新品种产品此类产品并不替代其改善的原型，而是以一种新的功能或性能占据或新拓部分市场。例如针对学生市场的100美元笔记本电脑、针对非洲市场的50美元投影仪、针对城市高端消费者的10000人民币的洗衣机、20000人民币的冰箱。图3-3新市场产品图例Æ新型号产品这类产品属于已有产品的改善替代类产品。在原产品的基础上进行功能、性能和成本方面的改善，以一种新的性价比替代原有的产品型号，产品市场仍然是原有的市场，例如显示器的平面化改善、分辨率的均匀度改善（三菱的UNI-PITCHI和飞利浦的CONSTANT-PITCHI）图3-4新型号产品图例Æ新应用产品此类产品属于老产品的新应用。将现有的产品和成熟的技术应用于新的应用市场。例如微型马达在手机震动中的应用、CCD在计算机视频通信中的应用等。其特点是产品技术是成熟的，某些应用领域需要针对市场需求进行适应性研究和设计，某些应用领域也许直接使用原产品的设计。图3-5新应用产品图例有些管理文献将成本减少类产品列为第（6）类新产品，由于此类产品与第（4）类产品的区别不明显，在此没有列出。

（三）产品组合

研发活动需要为公司提供今天的产品、明天的产品和后天的产品（BostenConsulting:Product/ServiceMatrix)，公司的产品矩阵是上述产品的组合。实际制造业并不是集中在一个新产品上的，这张图是波士顿征询公司有名的产品和服务矩阵，想做百年老店的制造业，他会进行不同的产品分布。有今天的产品，明天的产品，尚有后天的产品会在产品的矩阵上有不同的分布。图3-6波士顿产品服务矩阵

产品概念形成过程

产品研发过程涉及概念形成、样机开发、生产导入过程、市场开发等过程。

（一）概念形成过程

创新的来源是市场驱动还是技术驱动是一个众说纷纭的问题，很多学者进行了研究并得出了不同的结论。Æ对创新来源的不同见解目前市场驱动的观点是主流，但也有不同的见解。①市场需求驱动观点：对于多数新产品而言，其成功更多地来源于市场需要而非技术机会。②共同驱动观点：创新活动由需求和技术共同决定，需求决定了创新的报酬，技术决定了成功的也许性及成本。③时代划分观点：第一代研发的特点是以科学家和基础研究为主,从研究发现入手(科学研究导向)。第二、三代研发的特点是以工程师和应用研究为主,从市场需求入手(市场导向)。④层次划分观点：基础研究倾向于技术驱动，应用研究和技术开发研究倾向于市场驱动。Æ意义分析从公司的角度出发，这个问题涉及到的产品概念形成反而更故意义。其意义在于：①在高速变化的信息时代，可以容易地发现未被满足的市场需求，但是更重要的是将市场需求转化为产品的功能规定和技术规定。②在需求转化为产品的功能规定与技术规定后，可以用多种技术来实现产品。产品的功能规定和技术规定是客观存在的和唯一的，而实现技术是主观选择的和多样的。了解产品概念的形成有助于在研发项目中设计多种方案。③艺术发明在产品概念形成中的作用越来越重要,“使人快乐”使功能性产品增值提高竞争力，例如消费产品，“使人快乐”自身也形成服务性产品和新兴产业，例如游戏产品。图3-7产品概念的形成功能主义建筑后现代主义建筑桔子瓣的灵感图3-8产品的功能性与艺术性

【案例】传统的彩电，显示250行，人们看了三十数年。随着计算机的出现，传统彩电出现一个对于显示的需求，希望看得更细，分辨率更高。这就是一种新的需求，新的光电显示器的市场需求，规定除了能显示动画之外，还规定能显示字符，可以把40万像素增长到80万以上，甚至涉及100万，200万。为了满足电脑显示的需求，用CRT技术做的台式电脑，它的技术解决方案就是把电子束做细。彩电的电子束在0.3～0.4，它的电子束数径在0.19。它是一个解决方案，可以形成一个产品概念，然后形成产品，拿到世界上卖，至少卖了至少有二三十年了。液晶也能解决，等离子技术也可以，尚有硅片反射，同样产生这个需求，然后从现有的技术中，形成产品。满足产品概念的形成，重要是需求只要转换成功能规定和技术规定，会有很多的技术来满足，这是产品概念的形成过程。图3-9产品概念形成过程

【自检3-1】简述研发产品的类型和特点。____________________________________________返回①新技术产品，形成一个形，造就一个公司和形成一个产业的新产品，研发也许花的时间要大一些，费用要高一些；新市场产品，不是发明性的研发，用快速技术进行摹仿也可以产生出新产品来；③新品种产品，不改善原型，以一种新的功能或性能占据或新拓部分市场；④新型号产品，属于性能改善的产品；⑤新应用产品，给现在的产品找到一个新的应用领域。第四讲研发项目与订单产品实现项目（下）

产品样机开发过程

通用的过程定义解决的是研发项目管理概念问题，研发项目管理的实际操作需要对过程细节的进一步了解，图4-1是公司的产品概念与样品开发过程参考细节。从概念构思到转化成功能规定和技术规定，形成产品概念→评审→方案的比选→做设计的准备，整个过程就叫设计输入，进行评审做技术设计、图纸设计、样机制造，样机测试中间会有一个反复的过程，更改，然后形成样机，这个时候产品就走出了实验室，但还不能代表产品成功。图4-1产品样机形成过程

产品生产导入过程

产品概念可以在公司的研发部门、大学或研究所的实验室形成样品，如何让样品走进工厂和走进市场是当前研究成果转化为产品和商品的重要问题，图4-2是产品生产导入项目过程内容。图4-2产品生产导入过程产品走出实验室，接着面临的是用什么办法把它生产出来，是用本来的生产线混合的生产出来，还是重新建一条生产线，还是改造生产线，产品生产的方法叫工艺设计、工程或者叫工程开发，工艺设计和工程开发花费的钱也许要比产品样机形成的钱多得多。通过生产线制造出来的产品，分别要通过设计的认定、工艺的认定、质量的认定和用户的认定才可以走出工厂，在市场上怎么卖？也许还要靠大量的广告。

产品市场开发过程

图4-3是消费类产品市场开发项目内容：图4-3产品市场开发过程产品从形成概念到走出实验室，然后走出工厂最终走进市场，市场开发也是一类项目。一方面要决定通过什么渠道去卖，是专卖店、特许加盟、卖场的专柜、网络销售，还是合作销售。另一方面是促销活动，广告设计、产品巡回、展览会展出、推广会，这些都是一次性过程，都是属于市场营销项目。尚有配送系统的建立，就是采用什么办法送到什么地方，然后配送中心怎么送到各个店里去，仓库要不要租赁，包装要不要设计，商品的仓库要盖还是租，这些都是产品的市场开发过程。

【案例】研发成功的失败项目

（一）项目背景

Æ1982年:philips及sony联合研制CD–AUDIAO（音频光盘）并制定了标准(红皮书),传说按照贝多芬的第五交响曲长度决定的尺寸。Æ1986年：philips及sony联合制定了CD-ROM标准(CD-Interactive电脑光盘)。Æ1987年：philips及sony联合制定了CD-I标准(CD-Interactive多媒体光盘)。Æ1992年：ISO颁布数字图像压缩技术的MPEG-1标准（250线，VHS水平）。Æ1993年：philips、sony、panasonic和JVC的VCD1.1标准颁布。Æ1994年：ISO颁布数字图像压缩技术的MPEG-2标准（SVCD、HDTV、DVD）。Æ1995年：philips及sony代表的MMCD格式阵营与ToshibaPanasonic代表的SD阵营达成统一的DVD标准（500线以上）。Æ万燕公司的VCD研发项目1992年启动，1993年完毕样机研发，1994年开始量产和市场开发。

（二）项目产品：VCD播放机

图4-4项目产品——VCD播放机示意图1．基础技术Æ光存储Æ数字信号压缩2．核心元器件技术Æ机芯Æ解码芯片3．产品构架技术Æ产品构造Æ产品制造（三）项目过程1992年:安徽现代电视技术研究所所长姜万勐前往美国参与国际广播电视技术展览会，注意到美国C－CUBE公司展的MPEG解压缩技术。MPEG技术可以把图像和声音存储在一张比较小的光盘里，与C-CUBE达成合作意向。1993年：姜万勐制作的计算机解压卡在机电部和广电部秘密论证会上进行原理性演示，成功将电影片在硬盘上放映出来，会后与C-CUBE的孙燕生合作，投资1100万美元成立万燕公司，联合开发VCD机。Æ开发芯片：投资350万美元在美国开发视频解码芯片CL450，此外增长音频芯片。Æ开发机芯：从philips获得4台开放协议的CD-I播放机，在此基础上研制成VCD机芯。Æ开发功能：使用APPLE68000控制器开发菜单显示等VCD机使用功能。Æ开发机壳结构件：委托台湾公司开发模具、设计开发结构件。Æ开发软件：开发节目压缩技术，制作模版后复制成VCD光盘。Æ1993年8月：philips、sony、panasonic和JVC的VCD1.1标准颁布。Æ1993年9月：万燕在国际广播电视技术展览会上展出世界第一台VCD样机。Æ1993年10月：万燕在厂房组装的第一批2023台VCD机被抢购一空。Æ1994年：累计投入1600万美元，万燕启动VCD播放机批量生产，投入2023万人民币广告费，VCD样机和配套的光盘在北京10大商场轮回演示，1994年市场销量2万台。Æ1995年：国内30多家厂商引进CD设备，CD盘大幅度降价。VCD播放机市场急速上升，年销量22万台。C-CUBE开始向市场大量供应新型解码芯片CL480，国内外厂家纷纷加入VCD播放机制造行业。万燕因资金短缺停止广告。Æ1996年：VCD播放机全国销量250万台，新科、三星、松下、爱多、索尼JVC占据VCD市场。万燕因资金短缺无力投入广告、扩大生产，与philips、长虹等公司谈判合作被政府否决，与同省的美菱集团重组，注册资本局限性5000万元。Æ1997年：VCD播放机全国销量1096万台，生产厂商数量400家，前十名市场占有率品牌没有万燕。表2-21994-1998年VCD播放机全国销量和厂家数量年份 1994 1995 1996 1997 1998销量(万台) 2 22 256 1096 1855VCD厂家 1 100 300 400 120（部分数据来自《本土创新、技术发展与竞争优势》-北京大学路风和清华大学慕玲）（四）万燕项目与技术溢出国外学者对技术溢出进行了大量研究，万燕作为创新者没有享受到创新的利益恰恰验证了这些溢出理论。万燕项目的失败是下列因素综合作用的结果:Æ独占性机制因素独占性机制因素指除公司和市场结构以外的一些环境因素，它们决定了创新者获取创新收益的能力。其中最为重要的因素是创新自身的技术特性和产权法律保护机制的有效性。万燕没有申请专利是希望通过商业秘密的形式保护技术，而C-CUBE的芯片大量投放市场后形成了技术溢出，万燕没有享受到应得的利益反而受到损害。Æ辅助性资产配合因素辅助性资产配合因素涉及市场营销、分销渠道、生产制造、售后服务、辅助性技术等因素，它与包含在创新中的核心技术决窍一起，使得创新的成功商业化成为也许，进而使创新者能尽也许地享有其创新收益。万燕在市场启动之后反而没有产品可以提供应市场，没有资金继续投入营销广告。Æ沉默知识的成分因素由于VCD组装的技术含量不高,重要由磁头、解码芯片、电源和遥控器组成。假如核心的磁头与解码芯片可以通过采购获得，沉默知识的成分低，后来的追随者很容易仿制。Æ主导设计因素“假如主导设计需要大量的资产投入，在主导设计形成的过程中，创新者也许已经耗尽了自有资产。”（麻省理工课程〈AppropribilityandProfittingfromInovation>byAnnaThornton)。VCD的创新概念来自中国公司，DVD对VCD的取代在某种限度上是一个主导设计的形成过程（视频像素的增长和音频声道的增长）。

（五）万燕项目给创新者的启示—技术溢出风险判别图4-5技术溢出风险判别国外学者对于技术溢出有一个判断的框架，就是假如有知识产权保护，辅助资产配合和建模知识成分高，此外有主导设计形成，那么溢出风险就低，假如都没有，溢出风险就高。万燕的研发项目的案例恰恰说明，在研发项目中，这几条万燕一条都没沾上，所以技术溢出的风险很高。这个事例说明，研发项目不仅仅是个技术成功项目，还应当从系统的角度考虑，要有项目的综合管理和策划。

订单产品实现项目

订单产品实现项目和研发项目有区别，ISO9000把制造业的过程提成以下四类过程：Æ管理Æ产品实现Æ资源Æ度量和改善

（一）产品实现项目的特点

产品实现是个核心的过程，就是制造业是靠这个吃饭的过程，ISO9000讲产品实现既涉及了研发，也涉及了订单产品实现。一个新产品的产生，是由产品概念→样机→量产化的过程，但是制造业尚有相称多的产品实现是订单式的产品。

1．订单式产品和研发项目的区别Æ订单产品实现是公司主营业务，并产生主营收入。公司当年的经营收入，是靠订单产品实现来获得，研发用的是订单实现产品这笔钱。Æ项目内容包含产品过程设计和生产制造，例如麻省理工学院有一个新的课程，就叫产品和过程设计，订单产品相称大的一个特点是它涉及过程设计和生产制造。Æ顾客是拟定的，研发是有风险的，研发出来的产品卖给谁还是个未知数，但是订单产品实现顾客是拟定的，只要符合订单的规定，产品就有人买单。Æ顾客参与设计，研发项目是去了解市场需求，把这个需求转化成产品的功能规定和技术规定，然后形成产品概念，做出来样机，到市场去卖。但是订单产品实现，顾客至少有一个产品的设计规定，尚有其他几个特点，像协议的约束性、时间约束性、成本约束性，都是和研发项目不同样的。

2．产品实现与协议评审Æ产品实现项目策划的重要内容是订单协议条件和公司履约能力，以至于可以称为“协议约束条件下的项目”——PMBOK。Æ辨认出一次性过程内容是项目策划的首要任务，由于反复性过程的生产基础是已经存在的（产品配置、工艺流程、生产设备、质量标准等），需要区别出来的是需求变化而导致的变更。项目内容是由变更产生的新内容（产品配置更改、材料清单变动、工艺流程修改、生产设备添置、工作人员新增、生产班次调整）和原有生产系统的运用内容两部分混合组成。Æ需求变化导致的变更可以分为外向性变异（协议条件）和内在性变异（履约能力）两类。Æ各种工业管理体系标准中规定的协议评审实质是产品实现项目的“可行性研究”，评审的核心内容是协议条件和针对条件的履约能力。

（二）订单产品实现的标准

订单产品实现的标准，研发项目使用门径管理流程来管，订单实现项目用什么来管？汽车行业用TS16949，手机通信行业也在贯彻实行TS16949，其他行业用ISO9000，ISO9000标准里边有一个过程叫产品实现过程，就是项目过程。ISO9000和TS16949里的产品实现过程，就是订单产品实现项目过程，它是具有项目特性的，需要进行策划、进行设计、进行采购、进行生产准备。它不是标准化的，是适应非标准的。图4-6产品实现项目过程管理标准

【案例】XX电子公司创建于1994年，公司注册资本6400万，主营业务收入8.6亿，净利润6000万。公司重要产品是系列化卫星/有线/地面机顶盒、系列化数字卫星专业解码器、卫星/有线数据广播系统、交互式数字电视前端系统、高清/标清兼容机顶盒、CableModem、系列化光发/光收设备和LED彩色显示屏等设备。公司生产方式的选择涉及到下列问题：（1）信息家电产品的功能规定和技术规定处在剧烈变化中，机顶盒产品的主导设计也许会向消费电子类产品方向发展，装进电视机。也也许向家用数字平台方向发展，成为信息家电的总入口。（2）国内产品标准处在形成阶段，尽管美国的ATSC标准、欧洲的DVB标准、日本的ISDB标准已经拟定，国家也分别颁布了卫星广播和有线广播数字电视标准，而重要受众的《地面广播传输系统帧结构、信道编码和调制》标准迟迟没有出台，有不同的方案在讨论（清华的DMB-T和上海交大ADTB-T）。（3）地方电视台的数字电视播放系统存在差异，销往不同城市的机顶盒产品，用户会提出不同的功能规定和技术参数。为此，传统的MTS生产方式不适合公司的产品生产，公司生产方式采用订单生产方式MTO。公司专门设立订单部负责生产的组织协调，设立外部跟单员和内部跟单员负责每一个订单的生产控制，按照项目管理的方式组织生产。2023年国内地方政府加大数字电视普及的推动力度，当年6月5日，公司获得某城市有线电视公司5100台机顶盒订单任务，首批30台样机交付期15天。

【自检4-1】如何判断技术溢出是否有风险？____________________________________________国外学者对于技术溢出有一个判断的框架，就是假如有：①知识产权保护；②有辅助资产配合；③有建模知识成分高；④有主导设计形成，那么溢出风险就低，假如都没有，溢出风险就高。第五讲制造业生产工程项目

生产工程项目是制造业项目特性最强，涉及面最广，也是最复杂的项目，它是公司在扩张发展时候，必然要经历的项目，也是制造业项目管理经验积累上最缺少的项目。

生产工程项目类型与特点

国家对生产工程项目有新建项目和技改项目之分，由于这两类项目的性质、内容和管理特点上类似，都属于固定资产投资类项目，为了介绍起来比较方便，在此合并在一起。

（一）常见项目类型

1．新建项目Æ新公司建设Æ存在公司的新工厂建设Æ合资公司建设Æ新产品量产化项目

2．技改项目Æ生产线产能扩展、品种扩展Æ生产设备更新（涉及较大固定资产投资）Æ生产工艺更新（涉及较大固定资产投资）Æ环境保护改造Æ能源动力改造Æ基本建设改造

（二）生产工程项目特点

Æ在财务上涉及折旧基金、积累利润、合资经营、股票上市、股票发行、债券发行、银行借贷、融资租赁、BOT等都可以成为此类项目的资金来源。Æ在工程上涉及土地的购置、工程建筑、动力能源、生产设备、工艺技术、材料供应、人员募集、融资借贷工作。Æ在经营上涉及到产权变更、资产变化、股东结构、合资合作形式。Æ在管理上涉及组织体系、销售体系、财务体系、生产体系、质量体系和供应体系建立。在国内项目申报或备案时，研发项目属于科技委系统主管，新建项目属于现在的发改委系统主管,而技术改造项目属于经贸委系统主管。国家对技术改造项目的界定是按照“技术、产品、质量、效益和替代进口”的性质定义的，银行贷款仍然有基本建设基金贷款、技术改造贷款和流动资金贷款的分类。投资类项目由于规模差异比较大，项目也许分别涵盖研发、新建和技改内容。部分项目甚至需要通过征询来拟定是新建项目还是技改项目。

生产工程项目可行性研究

生产工程项目投资与研发项目资金耗量的概念性比例是3/7-1/9，由于涉及到大量的资金投入，这类项目最显著的特点是对决策过程的重视。“不投资是等死，投资错误是找死”，为此，生产工程项目具有三段式的决策过程。

（一）生产工程项目决策过程

Æ预研究阶段投资机会研究的目的是鉴别投资方向。在这个阶段，决策将收集的信息和积累的经验相结合，在决策方法上重要依靠非数字模式决策，例如漏斗决策模式。投资机会研究的结果将不仅拟定投资行业，还涉及行业产业链的上下游段、产品类型、市场分层等。Æ初步可行性研究阶段判断投资方向是否有不可逾越的障碍或不能承受的风险，是否值得开展进一步的可行性研究。在此阶段，投资方向的关键性问题需要专门的调查研究和选择解决方案，例如市场预测、投资规模、项目选址、产品方案、技术来源、关键的物资、材料供应等。此阶段结果可以是项目建议书或预研报告或重新选择投资方向。Æ可行性研究阶段此阶段形成最终的投资方案和投资决策。此阶段需要对项目的市场份额、产品技术、工艺技术、工程技术、物资供应、生产组织、投资规模、资金来源、环境影响、经济指标进行进一步具体的论证。此阶段的结果是项目的可行性研究报告和最终是否投资的决策。在决策中，这三个阶段并非是一成不变的，根据项目的具体类型、内容和约束条件，也许合并投资机会研究和初步可行性研究。例如假如生产线改造项目仅仅设计部分设备的增长和部分工夹量具的制造,项目的决策过程也许只有一个可行性研究过程。

（二）可行性研究要解决以下问题

不管是三段还是两段，可行性研究需要解决下列问题：Æ为什么要投资这个项目？Æ产品的用户需求（市场需求）如何？Æ产品与技术的竞争性和发展性如何?Æ公司资源与公司竞争力如何?Æ项目的高风险因素如何？

1．投资机会和预研阶段的重点问题,侧重方向性和战略性Æ项目的投资规模有多大？Æ项目投资在什么地方？Æ项目建设方案(土地\建筑\动力\设备)？Æ各种材料、能源、物资的供应条件如何？Æ项目的产品和/或交付物如何经营？Æ项目的融资渠道如何？Æ项目的赢利水平如何？

2．可行性研究阶段的重点问题,侧重方案性和战术性上述问题是在抛开决策阶段的形式，一般投资决策问题的框架。国外投资决策的研究集中在两个问题上：Æ以何种模式进行投资决策？Æ以何种标准评价投资项目？

【案例】表5-1可行性研究要解决的重点问题

1．纲要：项目的关键性问题、结论和建议6．工程设计：平面布置工艺与设备土建工程2．项目的背景和历史：发起人的姓名和地址市场方向（国内或国外）经济政策和工业政策项目背景7．工厂组织与管理费用：工厂组织机构管理费用3．市场和生产能力：需求和市场研究销售和推销生产规划生产能力和设计8．人员：直接人员管理人员培训计划4．材料投入物：材料与投入物供应规划与材料费用9．项目建设：工厂建设和设备安装计划试车与投产安排5．建厂地区与厂址：建厂地区厂址与本地条件环境影响10．财务和经济评价：总投资、资金筹措、生产费用赚钱分析、国民经济评价

这10个问题是项目可行性研究要解决的核心问题，这10个问题也体现在联合国工业发展组织、中华人民共和国国家发改委、各个地方的计划局经贸局，他们对于可行性研究都会有一个内容规定。

产品市场预测方法

生产工程项目决策的难点是市场预测和经济分析，以至于部分制造公司不得不雇佣征询公司。事实上一些简朴的预测和分析方法公司人员是可以掌握的。

（一）等增量预测

等增量预测属于非模型预测中的特性指标预测，其特点是简朴，但是预测的误差比较大，且仅合用于短期预测。等增量预测的思想是假设明年的市场影响因素没有特异的变化，可以认为明年的市场增量与今年相同。事实上在各种工业经济信息中看到的诸如“国内纸张市场的年增长率为9.6%”之类的语言就是等增量预测的结果。表5-2某家电从1997年至1999年的实际市场数量表,单位（万台）时间1997199819992023市场数量6.8912?

上表是某家电从1997年至1999年的实际市场数量，使用等增量预测方法对2023年市场数量的预测结果见图3-1所示：图5-1使用等增量预测方法对2023年市场数量的预测结果等增量预测方法简朴，需要注意的是，等增量预测只考虑了市场变化的线性分量。当市场处在急剧上升或急剧下降的阶段，等增量预测将会掩盖非线性分量的变化部分。假如市场是上升趋势，预测的市场增长量结果小于实际增长量。假如市场是下降趋势，预测的市场减少量结果将小于实际减少量。对于市场的拐点，等增量预测将给犯错误的结果。等增量预测的概念，只适合短期的预测，未来的年代不拟定因素越大。

（二）相关回归预测

假如用深圳的人均GDP与小汽车千人拥有量的历史数据，运用相关分析可以预测人均GDP增长后小汽车千人拥有量的增长情况。图5-2深圳小汽车千人拥有量与人均GDP相关分析这是一个很数学化的名词，但是应用却并不复杂。例如，假设汽车的千人拥有量和人均GDP有很强关系的话，假如能预测人均GDP，就能预测小汽车的千人拥有量。只要有个历史数据，人均GDP和小汽车的数据按两个行输进去，用EXCEL就可以作出这条线来。

（三）曲线拟合方法

假如历年的市场时间序列数据，运用曲线拟合方法可以预测市场的时间变化趋势影响市场数量、市场价格的关系是很复杂的函数关系，在这种情况下，假如各种因素有促进的、有克制的、互相抵消的话，那么只考虑时间的关系。假如中国背投彩电的平均价格用曲线拟合预测，那么按照这个规律向下推就可以了，这叫趋势外推。它的道理就是行业众多的买家和供家年积累下来的结果，是一个自然的趋势。用同样的办法还可以进行中国互联网人数的预测，这是在2023年做出来的。现在，信息产业部副部长刚刚讲到的中国互联网人数的数量在1.2亿左右，2023年到两亿左右，与预测还是一致的。由于改变是要很大的突发力量才会发生的，在大部分情况下，是按照这个规律在变化的。图5-3中国背投彩电价格预测图5-4中国互联网用户人数预测图5-5中国人造金刚石产量预测中国人造金刚石的产量，同样也是运用5年、2023，甚至2023的这个数据，用趋势外推的方法预测误差在5%～8%是能保证的。

（四）龚帕兹函数预测

曲线拟合预测不能解决的是饱和问题，市场饱和了，需要用到龚帕兹函数预测，或者叫饱和预测。它运用产品的生命期，要预测一个饱和点。例如，北京市的手机用户在快速的增长，但是不会无限制的增长，到什么情况下能饱和呢？3岁以下的小孩是不会用的，75岁以上的人注册手机用户的也许性也不大，所以18岁到60岁范围的人是882万人。所以882万用户是饱和点，运用这个饱和点和历史的数据，就可以预测出北京市每年手机用户的增长情况。

（五）组合预测：面向工业市场的调查预测

上述市场预测方法重要是针对产品的消费市场，有相称多的公司是市场终端产品的零部件、设备、材料提供商，面临的是产业市场。此外，终端产品的零部件是由多个制造商提供的，作为中游产品的制造商，如何预测投资零部件、设备、材料的市场数量？表5-3中游制造商预测投资零部件、设备、材料的市场数量

年份2023202320232023客户客户计划公司份额客户计划公司份额客户计划公司份额客户计划公司份额客户122

33

881111026.4客户222

33

441111026.4客户326

33

442211026．4客户441

66

772288

续表

年份2023202320232023客户客户计划公司份额客户计划公司份额客户计划公司份额客户计划公司份额客户54.4

11

13.26.6178.8客户613.213.2222233334444客户715.4

22

3315.44422客户817.6

22

3317.64422客户9132

154

1657717688客户10110

132

1547717688客户112222444455556666客户12

114．4221128

合计425.633.258370.47612358.61013418

制造业有相称多的是中游产品厂家，就是配件类产品，这些厂家怎么预测市场，预测学里叫组合预测，中游厂家根据客户的生产发展计划和公司也许的市场份额，来预测出将来的中游产品，在最近的三五年内市场有多大。

项目经济分析法

经济分析的基础是项目的经济模型,典型的项目经济模型是产品型项目的经济模型。项目的内容重要是围绕着某一产品的生产，例如某种新型手机、电脑、投影仪等。此类项目常涉及到土地购置、厂房建设、动力建造、设备购入、人员招募、技术引进和材料采购等。

（一）经济模型构成

产品型项目经济模型由下列内容组成：Æ项目投资估算Æ销售计划与生产计划Æ产品价格模型Æ材料价格模型Æ人工费用估算Æ运营费用估算（销售费、管理费）Æ流动资金估算Æ财务费用估算Æ税金与基金Æ根据上述数据计算的财务表格(损益表、资产负债表、钞票流量表等)图5-6项目投资估算表

（二）流动资金估算

Æ公司流动资金的需求量与行业有关部门、不同行业的流动资金具有本质的差别。Æ公司流动资金的需求量与产品供求状态有关,供不应求的产品可以获得预付款,而供大于求的产品则不得不接受用户的延期付款条件。Æ公司流动资金的需求量与公司运营效率有关部门。高效运营的公司可以减少库存材料,在制品和成品的存货数量,充足运用商业信誉增长应付款的周期和缩短应收款的周期。丰田的JIT就是针对上述问题提出的经营方法，极端的流动资金需求量（经营额比例）。表5-4丰田JIT极端的流动资金需求量（经营额比例）应收账款基于延期付款2个月（60天）=1/12营业额16.67%原材料库存基于原材料成本为售价的50%，保存2个月产量8.30%在制品库存基于半成品成本为售价的70%，保存1个月产量5.80%产品库存基于成品成本为售价的80%，保存2个月产量13.33%用在债权和存货上的流动资金

44.10%

生产工程项目的流动资金估计方法如上，但情况不会如此极端。通常投资年的销售额比达产年销售额低，此时的流动资金被称为铺底流动资金。制造业的流动资金，相称多的是已经花的流动资金，但是生产工程项目的流动资金是要预测出来的。流动资金概念图可以显示出，流动资金是用在哪儿的，一个是材料库存，在制品库存，还是管理工资，成品的库存，尚有应收账款……要针对这几个生产经营环节来估计流动资金。图5-7流动资金概念图

（三）经营期的收入估计

表5-5经营期的收入估计年份20232023202320232023产量(万台)6090120120120图5-8价格预测估计经营期的生产收入，要了解销售数量和价格，尚有生产成本。这种估计的方法叫销售额比例法。销售额产品的价格和销售的各项费用成本和产品的销售额，可以根据一个比例数来估计，这是一个快速的估计办法。表5-6销售额百分法成本费用费用名称费用费用比例设计时的费用考虑制导致本直接材料费1，200.0062.83%设计产品时选用的组成产品的所有零件\材料直接人工费20.001.05%设计产品时加工和制造的难易限度制造产品的工时制造费用346.0018.12%生产产品的间接材料\设备折旧\能源消耗销售费用包装费30.001.57%设计产品的包装费用运送费21.001.10%产品设计的体积\重量\运送损失广告费42.002.20%产品的性能\价格比其它80.004.19%销售的难易限度和销售资源的损耗管理费管理人员45.002.36%生产管理的复杂限度\研发费用的摊销财务费贷款利息21.001.10%初期投资和贷款额度利润销售利润105.005.50%

税前价格

1，910.00100.00%

图5-9经营期的利润估计经济分析要得出的是投资和不投资的结论，比较典型的制造业的生产工程项目，头一年的成本多，由于量小，收入少，利润是负的，然后逐年的利润是增长的，这是比较典型的一个制造业生产工程项目的估计，也是经济分析要解决的问题。

生产工程项目过程

生产工程项目一般分为三个过程阶段,分别是:Æ投资前期：投资机会选择、项目建议、可行性研究、项目评估决策。Æ投资时期：项目规划、项目设计、项目建设、项目运营准备、项目验收交付。Æ生产使用期：经营体系建立、项目后评价、资金回收、经营体系改善。图5-10生产工程项目过程阶段图

【案例】某家电生产线建设项目（一）项目背景在中国彩电工业发展史上，1999年是中国彩电工业的“苦难历程”。从1979年中国建立彩电工业开始，2023的努力终于造就了中国强大的彩电制造工业。虽然1999年国内的需求总量在2700万台，中国的彩电生产能力在1999年已经达成4000万台。福田电子公司于1989年开始投资彩电行业，1999年由于中国彩电行业严重的供应过剩和剧烈的价格竞争,公司的年利润从1995年的2.4亿元降至亏损边沿。公司必须投资新的项目,寻找新的利润增长点。（二）可行性研究2023年1月至2月，公司发展办公室用3个月时间对多个显示器件产品项目进行了调研和初步的可行性研究，选择投影电视显示管生产线项目作为进一步研究的课题。重要因素是背投影彩色电视机在国内是空白产品，合资伙伴千葉集团在背投影技术上具有世界领先的地位。通过项目小组三个月的可行性研究，项目目的如下：背投电视机市场:预测20万台（2023年）至50万台（2023年）之间；设计产能:30万台套；总投资:1.396亿元；项目工期：14个月。2023年3月，公司组织以中国工程院院士为首的国内著名专家对项目的可行性进行了评估。项目可行性研究的市场结论、技术结论、建设方案和经济结论基本获得了专家评估小组的批准。具有特殊意义的是专家小组认为产品技术寿命为5年，对产品技术的应用领域是“可应用于高清楚度电视HDTV显示，可满足标准清楚度电视SDTV显示规定”。（三）项目产品与交付物:PRT与PRT生产线（四）项目实行阶段工作项目的实行控制是分为五条主线来进行的，基础建设工程、生产设备工程、动力工程、生产准备工程和综合工程。项目的综合工程起了控制、协调和支持上述四条工作主线的作用。基础建设工程在经历了招标、桩基、主体、部分装修工程阶段后，于2023年1月16日交付安装，历时6个半月。这一工程节点并不意味着基础建设工程的完毕。事实上这个工程节点在厂房装修工程的中间时刻，由于尚有室外工程和内部的细节装修任务。定义这一工程节点的目的是尽也许早地开始设备的安装工程，使后半部的装修工程与设备的安装工程同步进行。生产设备和动力设备工程的工作内容重要是设备订购协议、设备设计、设备制造、设备运送、安装调试工作。动力工程兼有动力设施施工和动力设备购置的两类任务，例如供电、供水、供气和三废解决设施的施工任务。生产准备工程重要任务是设定生产条件，验证各个工序的工艺条件和工序质量，并对招聘的新员工进行培训。在限量试生产阶段，每日由基础建设人员主持的项目协调会改为由生产人员主持的生产调度会议。综合工程的重要任务是组织、协调上述4条主线工程的进展。具体工作有项目的日程计划、资金目的制订、项目的融资借贷、人力资源的组织配备、进度跟踪和资金控制、项目内部变更的解决、后勤服务等。办公地点的租赁、开工典礼、封顶典礼和投产典礼这些事件型项目的管理也是由项目的综合人员组织的。（五）项目结束 新公司组织机构从设备安装调试阶段既开始逐步设立,只有生产制造部的机构从项目开始即按照新公司的建制设立。生产设备开始安装调试以后，分别建立了新公司的生产设备部、动力部、财务部、人力资源部、资材部、设计技术部和市场部。上述部门的人员大部分由建设委员会的人员兼职，部分基建人员开始撤离基础建设工程。兼职人员的工作重心逐步向新公司的工作转移，组织形式也相应地从项目型组织向职能型组织转移。项目大日程计划表达意图（六）项目评价（1）CRT背投影技术属于饱和度比较高的技术，产品是否可以满足高清电视显示规定的性能存在技术争议。在液晶和其他显示技术产品的性能指标还不能满足市场需求时，CRT背投影技术产品是市场的过渡性应市产品。项目选择重视了这个现实，而对产品技术的饱和限度和连续发展潜力的风险无法应对，由于没有技术积累和研发积累而没有其他选择。（2）在拟定的时间内、预算规定内完毕了计划的建设任务，项目管理和执行是优秀的。（3）5年后，新型显示技术产品替代CRT背投影产品已经成为定论，项目没有收回投资,公司面临重新选择产品的任务。决策对的和执行结合起来的，才可以决定项目的成功。效果不成功又引来了一个问题，一个生产工程项目，除了决策和执行对的之外，尚有一个重要的因素是什么呢？就是资源，换句话说，这个条件是什么，是日积月累的技术积累，没有很多对的的决策和对的执行，是做不了的。所以，这也带来了三个问题，项目除了决策、执行，尚有一个就是约束条件，受到约束条件约束的时候，会对生产工程项目的成功起到很大的作用。

【自检5-1】常见的市场预测方法有哪些？返回①等增量预测②相关回归预测③曲线拟合方法④龚帕兹函数预测⑤组合预测：面向工业市场的调查预测【自检5-2】可行性研究要解决哪些问题？返回（1）为什么要投资这个项目？（2）产品的用户需求（市场需求）如何？（3）产品与技术的竞争性和发展性如何?（4）公司资源与公司竞争力如何?（5）项目的高风险因素如何？(投资机会和预研阶段的重点问题,侧重方向性和战略性)（6）项目的投资规模有多大？（7）项目投资在什么地方？（8）项目建设方案(土地\建筑\动力\设备)（9）各种材料、能源、物资的供应条件如何？（10）项目的产品和/或交付物如何经营？（11）项目的融资渠道如何？（12）项目的赢利水平如何？_第六讲制造业经营改善项目

在中国的制造业中，相称多的公司集中在经营改善项目，所以要了解经营改善项目的特点。

改善项目类型与特点

什么是经营改善项目？就是去做无形资产投资研发，没有富余的资金去做固定资产投资，就在已经投资的范围内，把现在的制造业务做精、做得成本低、质量高、效率高，这是制造业相称多公司进行的项目。

（一）经营改善项目类型

Æ信息化建设项目(ERP\INTRANET)Æ质量改善项目(TQM\6西格玛)Æ流程重组项目(BPR\RE-ENGINEERING)Æ机构重组项目(RE-STRUCTRING)Æ精益生产项目(LEAN\TPM\5S)Æ管理体系建设项目(ISO\GMP\OSAHS\SA)Æ成本工程项目Æ设备更新项目Æ环保改善项目

（二）改善项目的特点

改善项目通常涉及组织重组、流程再造。限度不同地涉及到机构变动、流程变动和思想观念改变，而不仅仅是技术工程问题。对这个问题的结识限度不同，形成的项目效果也不同。按照技术工程项目来实行，则仅仅获得技术工程的效果，而从观念更新、机构调整和流程适应性改造的角度来结识项目意义、建立项目目的和定义项目范围则也许有更加广泛的效果。决定这些项目成效的共同因素是：Æ高层的决心与承诺Æ全体员工的参与限度Æ思想观念的转变Æ改善的连续性

（三）改善项目与观念\流程\组织机构图6-1改善项目与观念\流程\组织机构

改善项目与经营关键链

（一）关键链的含义

由于公司的有限资源约束、机会时间约束，全面的过程改善应当遵循公司发展的重要方向和解决公司的关键问题。关键链是改善中一个很重要的概念，就是改善关键的问题、部位、环节和过程。这个概念源于EliyahuGoldratt的约束理论（theoryofconstraints）。约束理论是过程优化技术的发展，其特点是强调在改善过程中辨认关键的制约因素和实行改善。约束理论认为系统碰到的问题经常来自于系统中的少数瓶颈。改善系统只需改善系统的瓶颈，不需改善系统的所有环节。改善非瓶颈的环节对增进系统的能力是不起作用的，是对公司资源（含时间资源）的浪费。每一个公司由于自身状况的不同，其瓶颈问题是不同的。这些少数的瓶颈形成了公司经营系统的关键链。这些链条有营销、质量、公约、制造尚有经营市场。所有链条中的强度是不均等的，不同的公司有不同薄弱的环节，要改善就要针对薄弱的环节来改善。假如每一个工序都可以一天产5000个，但是有一个工序一天只能产2500个，这个就是薄弱的，就要让这个环节增长到5000个。否则，整个工厂的输出一天只可以产2500个，这就是短板理论。改善就是要寻找公司的关键链。图6-2公司经营系统的关键链

（二）用标杆分析法（benchmarking）寻找关键链

每个公司的关键链是不同的，行业不同关键链的指标也不同。比如一个制造性的公司，它的产品在市场上占有的份额很大，但是它的成本和库存率却很高，因素就是在这些关键性的经营指标上，它的关键链是不同样的，改善就要去找出这些关键环节，与同行或者行业的领先者去比较。经营改善是制造业永恒的主题，拟定改善什么涉及到经营分析(财务分析)、经营诊断和经营绩效考核，公司经营的关键指标被称为KPI，改善重要针对上述指标。由于制造业的经营环境、经营状态、行业趋势和制造方式不同，上述改善指标通常在同行业间才具有可比性，这种方法被称为标杆分析法(benchmarking)。图6-3用标杆分析法（benchmarking）寻找关键链

（三）找到平均指标

不比较，改善就没有目的。假如利润率是3%，与移动通讯行业比，3%的利润是低的。但是与制造冰箱彩电洗衣机的家电行业比，3%的利润率也许是高的。所以每个行业的平均利润率是不同样的。整个美国的工业利润也许有8%，飞机制造业利润有5%，汽车也许有8%，化学工业有11%，所以，要改善行业利润率，一方面要有一个平均数的概念，是比平均数高，还是比平均数低，这很重要。当然国内这个数目还比较难找到，但是可以通过上市公司的年报来找到平均数。Æ销售利润率据了解，目前家电业是1%～3%，好的行业在8%，食品行业差不多8%左右，当然尚有一些暴利行业。行业平均利润率具有比较大的差异。行业平均利润率是众多买家与供家数年形成的状态。表6-1行业平均利润率表工业类别（利润率）行业平均利润率整个工业0.087飞机制造与航空业0.056汽车制造0.084化学工业0.110通信设备

计算机与办公设备0.064计算机服务业0.180电子器件0.105电器0.107食品0.104家具与木业0.059玻璃、石头及陶土制品0.043仪器0.092机器0.064金属制品0.084金属材料0.059纸业0.086石油及煤工业0.047制药业0.219电话及通信服务业0.130合成物及橡胶业0.069纺织业0.065(IndustrialresearchandDevelopmentFactswiththe1998IndustrialR&Dscorecard.IndustrialResearchInstitute,.Washington,.DC,.1999)Æ货期由于制造方式的不同，交货期具有比较大的差异。图6-4行业平均交货期采用不同的制造方式，交货期是不同样的，飞利浦尽管是大型跨国优秀的公司，但是它假如是MTS的制造方式，它也许有几十天的交货期，但是戴尔的电脑8天就能交货，由于戴尔用的是MTO的制造方式。Æ市场份额除了行业之外，还要注意制造方式是什么，每个行业的市场份额都有一个波动的速度，但是波动的指数，在市场份额中能看到。图4-5是中国液晶电视的市场份额，分别有国外品牌和国内品牌，要根据今年是17%的份额，来制订改善目的的关键链。市场份额是一种状态，改变这种状态需要管理行动。图6-5行业平均交货期Æ产品成本80%以上的成本是产品结构决定的，改善成本项目需要寻找关键要素。表6-2产品成本构成成本费用费用名称费用费用比例设计时的费用考虑制导致本直接材料费1，200.0062.83%设计产品时选用的组成产品的所有零件\材料直接人工费20.001.05%设计产品时加工和制造的难易限度制造产品的工时制造费用346.0018.12%生产产品的间接材料\设备折旧\能源消耗销售费用包装费30.001.57%设计产品的包装费用运送费21.001.10%产品设计的体积\重量\运送损失广告费42.002.20%产品的性能\价格比其它80.004.19%销售的难易限度和销售资源的损耗管理费管理人员45.002.36%生产管理的复杂限度\研发费用的摊销财务费贷款利息21.001.10%初期投资和贷款额度利润销售利润105.005.50%

税前价格

1，910.00100.00%

成本改善的关键链是越向前效益越大，80%的产品成本，实际在设计的时候已经定下来，这是一个实际的家电产品的财务记录数据，直接材料费自身就60%，加上直接人工、制造费，就有80%了，所以成本改善要向设计源头找关键链，效果才显著。Æ质量目的质量的指标，也是这样，退货率是2，700，三西格玛水平还是1，000，000万个里面退500个，所以质量的指标也要根据行业和历史数据来决定。①产品质量是依靠工序能力和工作质量保证的，ISO9000认证的是一个文献化的质量体系，而不是一个体系化的文献。②成品率、一次通过率、Cp、Cpk、退货率、DPM等是质量状态的表现形式和度量指标。过程状态控制中心无偏称控制中心偏移15°Cp=Cpk合格品率%不合格品率PPMCpCpk合格品率%不合格品率PPM1°0.3368.27317，4000.33

30.23697，6722°0.6795.4545，6000.670.1769.13308，7703°1.0099.732，7001.000.5093.3266，8114°1.3399.9937631.330.8399.