往来款对账单模板

某某(深圳)有限公司,,,,,,,

深圳市龙华区龙华镇人民路,,,,,,,

TEL:0755-XXXXFAX:0755-XXXXXX,,,,,,,

,,,,,,,,

客户:,,7月份对账单,,,,2022/8/4,

送货日期,订单号码,品名/规格（CM),数量,单价,,金额,送货单号

7月20日,PO202207006,外箱,150,RMB,6.00,900.00,

7月20日,PO202207006,平卡,200,RMB,2.00,400.00,

7月20日,PO202207006,圆卡,500,RMB,1.00,500.00,

7月20日,PO202207006,插页,1000,RMB,3.00,"3,000.00",

7月20日,PO202207006,彩盒,300,RMB,5.00,"1,500.00",

,,合计：RMB,,"6,300.00",,,

,TOTAL:人民币陆仟佰元整,,,,,,

"说明：1.请贵司在收到对账单后，三天内核对盖章回传,愈期我司视为默认,如有异议,请致电,TKS!",,,,,,,

2.付款方式:月结30天。,,,,,,,

,请帮忙将货款汇入以下账户:,,,,,,

,户名:,,,,,,

,账号:,,,,,,

,开户行:,,,,,,

制表人：,,,审核人：,,,确认回签：,

会计往来账对账技巧：,,,,,,,

一、往来账自查：,,,,,,,

在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查：,,,,,,,

1.审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向，如出现异常情况，应重点审查相应的明细账。,,,,,,,

2.审查明细账时，应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异常摘要。如果存在异常的发生额或着摘要等，应审查相应的记账凭证及原始凭证，以确定往来账无错记金额等错误发生。,,,,,,,

3.逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金额、发票编号等，以备在与对方单位对账时使用。,,,,,,,

二、余额核对：,,,,,,,

在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对。如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误。如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析：,,,,,,,

查看是否有与差额相同金额的业务发生；判断是否存在未达账项，是否需编制“余额调节表”进行调节；查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生，判断是否账户方向记错业务。,,,,,,,

双方期末余额不一致时，还可分段核对余额，也就是按月度或者季度核对余额。如果期中某一时点的余额一致，则可以判断该时点之前的业务记录无误，只需核对该时点之后的账目。,,,,,,,

三、发生额核对：,,,,,,,

造成双方余额不一致的原因有很多，如果通过分析差额无法确定双方余额不一致的原因时节，则需进行发生额核对。核对发生额，有以下两种方法：,,,,,,,

1.核对双方的业务发生额，可不按时间顺序逐笔核对，而是分别核对借方发生额或者贷方发生额。,,,,,,,

2.核对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额，找出借方发生额或者贷方发生