理财规划师(三级)专业知识历年真题及解析1

理财规划师（三级）专业知识历年真题及解析

理财规划师三级——专业能力

2007年5月

1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（）不能作为现金等价物。

A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股票

答案：D解析：考查要点为现金等价物具有良好流动性的判断。股票的流动性较差，不可

作为现金等价物。活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高的流动性特点，故可作

为现金等价物。

2、2005年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20,000元资金以备

不时之需。2007年2月因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（）

A一年期存款利率B一年期定期存款利率打六折

C半年期定期存款利率打六折D活期存款利率

答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。存期低于整存整取最低档次（不满

3个月）的，按活期利息计息；存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利息

六折计息;存期超过半年以上不满1年的按半年整存整取利率六折计息;存期超过1年（含

1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。本题蒋先生的存期超过了一年，所以按1

年期整存整取利率六折计息。

3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（）错误

A就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好

B就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款

C货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以B6个月期

C1年期D2年期

答案：B

解析：典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月的法定贷款利率及典当期限

折算后执行，当期不足5日的，按5日收取有关费用。

5、小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现（）

A记录与分析自己的支出情况B支取现金C资金调度D质押贷款融资答

案：D

解析：考察要点为信用卡的功能，包括：1.符合条件年度免息透支；2.免息分期付款；3.高

透支额度调高临时额度；4.预借现金；5.循环信用；6.支出记录与分析；7.支出管理；8.建

立信用；不包括质押贷款融资功能。

6、关于保单质押融资的说法，（）不正确

A保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例或的短

期资金的一种融资方式

B保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款

C保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人

D目前市面上的健康保单可以质押

答案：D

解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。

7、书立（）不需要见证人。

A自立遗嘱B代书遗嘱C录音遗嘱D公证遗嘱

答案:A

解析：只有书立自书遗嘱不需要见证人，代书遗嘱、录音遗喉、公证遗嘱均需要见证人在

场。且代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱都必须有两个以上的见证人在场。

8、继承人的（）可以作为遗嘱见证人

A儿子B有精神病史但见证时已治愈的朋友

C债务人D年满15周岁的邻居

答案：B

解析：考察要点为遗嘱见证人的判断。遗嘱见证人应当具备以下条件：1.具有完全民事行

为能力人；2.与继承人、遗嘱人没有利害关系。见证人的限制主要有：（1）无行为能力人、

限制行为能力人不能作为见证人。无行为能力人、限制行为能力人包括未成年人和精神病

人。见证人是否具有民事行为能力，应当以遗嘱见证时为准；（2）继承人、受遗赠人不能

作为见证人；（3）与继承人、受遗赠人有利害关系的人不能作为见证人，继承人，受遗赠

人的债权人、债务人、共同经营的合伙人，也应当视为与继承人、受遗赠人有利害关系，

不能作为见证人。遗嘱见证人的身份的取得，应当由遗嘱人指定。

9、（）属于个人所有的财产。

A朋友寄存的宋代名画B银行存款的利息

C代邻居收取的房屋租金D公司购买个人使用的汽车

答案：B

解析：考察要点为个人财产的定义。第75条规定：“公民的个人财产，包括公民的合法

收入、房屋、储蓄、生活用品、文物、图书资料、林木、牲畜和法律允许公民所有的生产资

料以及其他合法财产。公民的合法财产受法律保护，禁止任何组织或者个人侵占、哄抢、破

坏或者非法查封、扣押、冻结、没收。”

10、林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议（）

A只能针对夫妻关系存续期间的财产进行约定

B不能针对夫妻双方债务进约定

C包括夫妻一方或双方的婚前财产

D不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定

答案：C

解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也可以是针对婚后在婚

姻关系存续期间取得的财产而做出的约定。

11、刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。

小儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所有两居房屋，在***路**号，

由小儿子继承。''刘明强亲自签名，记明年月日。不久其去世。关于本例，（）说法正确。

A刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

B刘明强的遗嘱无见证人，无效

C刘明强的遗嘱未经公正，无效

D刘明强的遗嘱符合法律规定，有效

答案：D

解析：自书遗嘱无须有见证人在场。

资料：薛明的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居

住。1998年5月，薛明于温惠登记结婚。1998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。

后夫妻二人对房子进行了翻修，共花费4万元。2005年3月，薛先生在某刊物上发表了

一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费。2005年5月温惠所在单位机构改革，温惠离开

单位，并获得一笔再就业补贴金。2006年3月，薛明和温惠协议离婚。2006年5月，出

版社寄给薛明稿费5万元。

根据资料回答12-16题

12、如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种（）关系。

A按分共有B共同共有C分别所有D部分共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权力和分担义务的供有。

13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划，（）错误。

A了解夫妻二人的家庭成员构成情况B大夫二人签字确认相关表格

C界定夫妻家庭财产的权属D了解夫妻二人的经济状况

答案：A

解析：了解夫妻二人的家庭成员构成情况不构成理财师给客户进行财产分配规划时所要了

解的必要B房屋翻修的费用应当用薛明个人承担

C温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产D薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财产答

案：A

解析：解析：如果一方在婚前获得某项财产如稿酬，但并未实际取得，而是在婚后出版社

才支付稿酬，此时这笔稿费不属于夫妻共同财产•同理，如果在婚后出版社答应支付一笔

稿费，即使直到婚姻关系终止前也没有得到这笔稿费，那么这笔稿费也属于夫妻共有财产。

16、如果要对案例中的房屋进行分割，（）方式通常不可取。

A变价分割B作价补偿

C实物分割D由夫妻二人协商解决

答案：C

解析：共同共有财产的分割方法主要有三种，包括：实物分割、变价分割、作价分割。但

需要注意，实物分割的前提是财产分割后无损于它的用途和价值时，可在各共有人之间进

行实物分割，使各共有人取得应得的份额。针对房屋分割可由夫妻二人协商解决。

资料：刘先生，某外企员工。2005年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋

总价120万元，贷款70万元。刘先生听说等额本金法还利息较少，遂决定按照等额本金

方式还款，贷款期限15年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。

根据资料回答17-23题

17、刘先生每个月所还的本金约为（）

A3889B6229C289D422

答案：A

解析：等额本金还款法每月本金偿还计算过程，700000/（15*12）=3889

18、刘先生第一个月所还利息约为（）

A3690B3790C3890D3990

答案：D

解析：等额本金还款法第一个月所还利息计算过程，700000*6.84%/12=3990

19、刘先生第二个月所还的利息约为（）

A3690B3790C3968D7850

答案：C

解析：等额本金还款法第二个月所还利息计算过程，（700000-3889）*6.84%/12=3968

20、刘先生第一年所还利息之和约为（）

A26,417.02B36,417C46,416D56,417

答案：C

解析:3889*（180+179+178+,,+168）*6.84%/12

21、刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为（）

A361,095B461,095C561,095D661,095

答案：A

解析：3889*（180+179+178+,,+1）*6.84%/12

22、刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还

贷款，每月需要偿还贷款约为（）

A3889B6229C289D422

答案：B

解析：计算器可直接计算

计算过程：PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12FV=0CPTPMT=-6229

23、若刘先生用等额本息的方法将所有款项还清，共需偿还约（）利息。

A361,095B421,283C561,095D661,095

答案：B

解析：PMT=62296229*180=1121220

1121220-700000=421220

资料：退休养老规划为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，从现在

开始积极实施的理财方案。张某夫妇打算20年后退休，现在将对将来的退休生活进行规

划。他们根据自身的健康状况，估计退休后生存25年，根据现在的通货膨胀率，设定了

退休以后每年的生活费用平均为90,000元，另外，估计退休后每年大概能得到40000元

左右的退休金。目前二人有10万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率为

5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到5%的产品组合中。

根据材料回答24-28题

24、可以推测，张某夫妇在退休后平均每年大约还需要（）才能弥补退休后的生活费用。

A50000B55000C45000D40000

答案：A

解析：每年养老金缺口=每年养老金需求-每年养老金供给

每年费用缺口=90000-40000=50000

25、根据24题，如退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候，其现值约为（）（假

设费用缺口发生在每年初，折现率为5%）»

A739,932B1,250,000C839,932D939,932

答案：A

解析：计算器可直接计算，注意设置计算器为期初模式。

N=25I/Y=5PMT=-50000FV=0CPTPV=739932

26、张先生家庭以目前10万元的银行存款进行投资，20年后这笔资金增值为（）A285,

330B275,330C265,330D2,000,000

答案：C

解析：计算器可直接计算

计算过程，PV=100000N=20I/Y=5PMT=0CPTFV=-265330

27、根据25,26题，张先生夫妇在退休前还需要贮备的退休基金的额度为（）A285,

330B275,330C265,330D474,602

答案：D

解析:739,932-265,330=474,602

28、如果采取每年年末投入固定资金余年收益率为5%的投资组合中已达到弥补退休基金

缺口的目的，那么每年需要投入资金（）

A14,353B13,353C12,353D11,353

答案：A

解析：计算过程，FV=474602I/Y=5N=20PV=0CPTPMT=-14353

29、2005年2月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求，

从2006年1月1日起，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为

（）

A7%B8%C9%D10%

答案：B

解析：考察要点为2006年1月1日，基本养老保险个人账户的调整。

30、国家统•规定，养老保险金要预留相当于（）的养老金开支，其原规定处理。A1个

月B2个月C3个月D4个月

答案：C

解析：考察要点为国家养老保险的相关规定。

31、李女士打算进行外汇投资，他了解到我国实盘外汇柜台交易的时间为（）

A上午8：30~下午4：30B上午8：15~下午4：30

C上午9：00~F午4：00D上午9：00-下午4：30

答案：B

解析：考察要点为我国实盘外汇柜台交易的时间。

32、银行某时美元/II元报价为：买入价103.23,卖出价为103.45。如果张先生现将手中的

2000美元兑换成日元，则它可以获得（）日元。

A1933B1937C206,460D206,990

答案：C

解析：考察要点为外汇买卖的转换价格。张先生将手中的2000美元兑换成II元以银行当

时买入报价为准，则可兑换的日元为2000美元*103.23（买入价）=206460日元。

33、澳大利亚某外汇市场的外汇报价为1澳大利亚元=0.6019美元，这属于（）

A直接标价法B间接标价法C买入标价法D卖出标价法

答案：B

解析：考察要点为外汇的标价方法。

外汇的标价方法包括直接标价法和间接标价法两种形式。

直接标价法是指用一定单位的外国货币作为标准，折算成一定数量的本国货币表示的汇

率。间接标价法是指以一定单位的本国货币作为标准，折算成一定数量的外国货币表示的

汇率。本题澳大利亚元为本国货币并以此作为一定单位标准折算成一定数量的美元进行标

价，所以为典型的间接标价法。

34、小随喜欢频繁的进行投资交易，理财规划师警告说，频繁的交易会侵蚀投资收益。因

此他决定改变投资习惯，他的下列做法合理的事（）

A买入并持有证券，不做交易

B频繁的交易是必需的，因为市场不断在波动

C用纪律约束自己的交易频率，比如每年交易一次

D尽量降低交易频率

答案：D

解析：投资交易普遍来讲按照每次交易均会收取一定金额的交易费用。所以投资者频繁交

易会在一定程度上侵蚀投资收益，合理的做法是尽量降低交易频率，特别是在进行价值投

资时。

35、按照理财规划师的规范业务流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是（）

A客户分析-〉投资评估-〉投资实施->资产配置->证券选择

B客户分析-〉证券选择-〉资产配置->投资评估-〉投资实施

C客户分析-〉资产配置->证券选择-〉投资实施->投资评估

D客户分析-〉投资实施->投资评估-〉证券选择->资产配置

答案：C

解析：按照理财规划师的规范业务流程，考察要点为理财规划师为客户进行投资规划的合

理步骤。

36、小王从理财规划师处了解到（）又称非营业信托，使之受托人不以营业为目的而承

办的信托。

A民事信托B商事信托C个人信托D法人信托

答案：A

解析：民事信托又称非营业信托，是指受托人不以营业为目的而承办的信托。民事信托大

多办理的是与个人财产有关的各种事物，如管理财产、执行遗嘱、代理保管、抵押、变卖贵

重物品等。

37、某客户想办理基金的非交易过户，他了解到（）不是办理非交易过户的原因。

A继承B出借C赠与D破产支付

答案：B

解析：考查要点为基金的非交易过户。共同基金的非交易过户是指在继承、赠与、破产支

付等非交易原因情况下发生的共同基金单位所有权转移的行为。非交易过户也需要到共同基

金的销售机构办理。

38、某客户了解到投资者投资于基金的资本利得收益（）个人所得税。

A缴10%B缴15%C缴20%D暂不缴

答案：D

解析：按照目前我国的个人所得税法规定，投资者投资于共同基金的利息收入所得（认购

基金的封闭期所产生的）要交20%的利息所得税，对基金分红收益、资本利得收益暂时不

收。

39、张先生了解到（）是一种可以在交易所挂牌交易的开放式基金。

ALOFBETFsC开放式基金D封闭式基金

答案：A

解析：上市型开放式基金（LOF）即共同基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购

和赎回基金份额，也可以在交易所像买卖股票一样地买卖该基金。

40、对连续（）亏损的上市公司，由证监会决定暂停其股票上市，转为特别转让，在公

司股票简称前冠以“PT”字样。

A1年B2年C3年D4年

答案：C

解析：考察要点为特别转让服务PT的理解。根据《公司法》和《证券法》的规定，上市

公司出现连续三年亏损等情况，其股票将暂停上市。沪深交易所从1999年7月9II起，

对这类暂停上市的股票实施“特别转让服务

41、李先生购买了某种面值为100元的债券，票面利率5%,期限10年，每年付息。如

果到期收益率为8%,则其发行价格为（）»

A79.87B82.13C110.34D123.17

答案：A

解析：考察要点为付息债券价格的计算。

计算过程，FV=100N=10I/Y=5

PMT=5CPTPV=-79.87

42、某只股票的发行票价是8元，某客户某月以9.5元购买，每股税后利润是0.2元，

则该只股票的市盈率是（）

A40B47.5C48.2D48.5

答案：B

解析：考察要点为市盈率的计算。

市盈率「小=每股价格/每股利润=9.5元/0.2元=47.5

注意：每股价格以客户购买价格计算依据。

43、某客户3月15II通过电话委托购买了只开放式基金，委托金额为20,000元，

该只基金的申购费率为1.5%,赎回费率为0.5%,3月14日该只基金的净值为1.2350,3

月15日该只基金的净值为1.2480。若按价外法计算，则该客户能申请到（）

A19,700.00/12350B19,700.00/12480

C19,704.43/12350D19,704.43/12480

答案：D

解析：考察要点为基金申购份额的计算。

在前端收费方式下，申购开放式基金，有两种计算方法，一种是价B最高买入价和最

低卖出价

C最高买入价和最高卖出价D最低买入价和最高卖出价

答案：B

解析：交易所的自动撮合系统按“价格优先、时间优先''原则进行，即在一定价格范围内（昨

收盘价的上下10%之间），优先撮合最高买入价或最低卖出价。

45、某债券面值100元，票面利率5%,每年付息一次，距下一付息日还有160天，每

年计息日按365天计算，则其应该计利息为（）

A2.19B2.34C2.81D2.92

答案：C

解析：考察要点为债券利息的计算。

计算过程，100*5%/（365/205）=2.81

46、刘女士了解到，（）是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证

券交易所上市交易的股票。

AA股BB股CH股DN股

答案：B

解析：B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市

交易的股票。自2001年6月以后沪深B股市场已经向境B贴权C加权D

减权

答案：A

解析：考察要点为对填权和贴权的理解。除权II的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是

除权日开盘价的一个参考价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为填权，在册股东

即可获利；反之实际开盘价低于这一理论价格时，就称为贴权。

48、张女士打算购买某债券，该债券的利率按照债券的期限分为不同的等级，每一个时间

段按相应利率计付利息，则该债券属于（）。

A附息债券B贴现债券C单利债券D累进利率债券

答案：A

解析：按照利息支付方式不同，债券可以分为附息债券和零息债券。附息债券是指在债券

券面上附有息票的债券。附息债券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月

支付等多种形式。目前，我国大多数附息债券都是按年支付利息。

49、于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入12000元，家中母亲年迈，没有

收入来源。于某最需要的保险产品为（）

A长期重大的疾病保险B人身意外伤害保险C万能寿险D养老保险

答案：B

解析：根据题意，由于于某从事建筑工作，人身意外发生概率较高，且于某为家庭主要经

济来源者，所以当务之急最需要投保人身意外伤害保险，使意外风险得以转移。

50、刘某作为医生刚刚开始独立职业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性

较大。刘某最需要的保险产品为（）.

A普通医疗保险B长期重大疾病保险C产品责任保险D职业责任保险

答案：D

解析：根据题意，医生为专业技术人员范畴，对承保各种专业、技术人员因工作疏忽或过

失造成他人人身伤害或财产损失赔偿责任的保险是职业责任保险。

51、客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推

荐（）

A生存保险B死亡保险C两全保险D变额保险

答案：C

解析：考查要点为两全保险的概念。

52、在协助客户准备投保单据的时候，理财规划师发现客户的年龄超过了预投保险品种的

承

保年龄上限，这时理财师应该（）。

A忽略之以信息，继续准备单据

B如实告知，并建议客户选择其他产品

C如实告知，并建议客户虚报年龄投保次产品

D如实告知，并放弃此客户

答案：B

解析：考察要点为理财规划师在协助客户准备投保单据时应注意的事项。

53、风险存在通常会对经济单位的财务状况产生影响，以下对这种影响描述不正确的事（）

A人们必须留存必要的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击

B风险带来的物质损失会使人们消费水平降低

C损失导致相应支出的增加

D通过风险管理可以使财务状况较之前有所改善

答案：D

解析：考察要点为风险对财务状况的影响。

主要表现在：1.在风险客观存在的情况下，为保证人们的生产和生活延续与进行，人们必

须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击。2.风险所带来的物质损失会使人

们消费水平降低。例如：火灾烧毁了人们的住房，导致人们无法继续居住。3.损失还导致相

应支出的增加，例如发生医疗费用、丧葬费用等。但不可能通过风险管理使财务状况较之前

有所改善。

54、助理理财规划师有义务提醒投保人再保险合同订立是将保险标的的重要事实向保险人

进行口头或书面陈述。目前我国采用（）的方式。

A询问回答告知B无限告知C义务告知D权利告知

答案：A

解析：考察要点为投保人的告知方式。

从各国保险立法来看，关于投保人或被保险人的告知方式一般分为以下两种，即无限告知

和询问回答告知。我国目前正是采用的询问回答告知方式。

55、客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，助理理财规划师在解释这一概念时应注

意强调这原则在保险实践中主要用于约束（）

A投保人B被保险人C保险人D受益人

答案：C

解析：考察要点为“禁止反言'’的原则。在保险实践中，禁止反言主要用于约束保险人，是

指保险人对某种事实向投保人（被保险人）所作的错误陈述为其合理依赖，以至于如果允许

保险人不受该陈述的约束将会损害投保人（被保险人）的权益时;保险人只能接受其所陈述

事实的约束，失去反悔权利的情况。

56、助理理财规划师在整理与收集客户信息时可能会接触到客户大量的财务机密，对此助

理理财规划师负有严格的（）义务。

A调查B保密C报告D确认

答案：B

57、王某购买了一辆家用轿车，并投保了一年期的商业车保（含盗抢险），半年后王某将

该车转卖给刘某，保险部分未变更，之后刘某的车辆发生丢失，此时王某当时投保的保单

还在有效期B近因C可保利益D损失补偿

答案：C

解析：财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在

保

险有效期B人生意外伤害保险C责任保险D信用保证保险

答案：B

解析：损失补偿原则适用于补偿性保险，财产损失保险、责任保险、信用保证保险和一部

分健康保险都属于补偿性保险，但是人寿保险和意外伤害保险不适用该原则。

59、助理理财规划师经常需要向客户说明人身保险的特点，其中，某些人身保险产品可以

进行保单质押贷款是源于人身保险的（）特点。

A保险标的的不可估价性B保险金额的定额给付性

C保险期限的长期性D保险的储蓄性

答案：D

解析：保单质押贷款要求质押保单在质押时须具有现金价值，也就是保险的储蓄性特点。

60、理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。

比如年金保险产品除了风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。

A现金B消费支出C子女教育D退休养老

答案：D

解析：年金保险是指在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的

时间B万能寿险

C人身意外伤害保险D责任保险

答案：B

解析：万能寿险是一种缴费灵活、保额可调整的非约束性寿险。万能寿险是为了满足要求

保费支出较低且方式灵活的寿险消费者的需求。

62、某客户投保了意外伤害保险，在投保期间内多次遭受意外伤害，保险公司对每次意外

伤害造成的残疾或死亡均应该照保险合同中的规定给付保险金，）属于多次保险公司的通

行做法。

A给付的保险金累计以不超过保险金额为限

B不予累计，每次给付以不超过保险金额为限

C客户可再一次出险后以原保费比例增加保险金额

D保险公司通常仅进行一次赔付

答案：A

解析：保险公司所负给付意外医疗保险金的责任一意外医疗保险金额为限，1次或累计给

付的保险金达到意外医疗保险金额时，该项保险责任终止，也就是说保险公司给付的保险

金累计以不超过保险金额为限。

资料：由于去年股市行情较好，某客户打算进行股票投资，但考虑到股后的风险较大，因

此向理财规划师寻求帮助。

根据资料回答63〜66题

63、（）不是按投资主体进行分类的股票类型。

A国家股B社会公众股

C法人股D投资型股

答案：D

解析：按照投资主体进行股票分类分为：国家股、社会公众股、法人股。

64、上证综合指数于1991年7月5日公开发布，上证指数以“点''为单位，基日定为

1990年12月9日，基期指数定为（）

A100点B200点C500点D1000点

答案：A

解析：考察要点为基期指数。

65、投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按照（）原则进行自动撮合。

A价格优先B时间优先

C价格优先，时间优先D价格优先，时间优先，数量优先

答案：C

解析：考察要点为交易所买卖股票自动撮合的原则。

66、税法规定，在人民币股票成交后对投资者按照（）税率交纳印花税。

A千分之一B千分之二

C万分之一D五元定额

答案：A

解析：2007年5月30日调整为千分之三。

资料：某客户打算购买基金，由于对基金不理解，特征询理财规划师的建议。

根据上述材料回答67〜69题

67、（）认为市场是无效的，证券价格并没有反映所有信息，存在着定价错误的证券；市

场的运动趋势和证券价格的变化在一定程度上可以预测。

A主动管理基金B被动管理基金

C开放式基金D封闭式基金

答案：A

解析：主动管理基金实施积极的管理策略，认为：市场是无效的，证券的价格并没有反映

所有信息，存在着定价错误的证券：市场的运动趋势和证券价格的变化方向在一定程度上可

以预测。被动管理基金实施消极的管理策略，认为市场是有效的，证券的价格反映了所有信

息（包括B对冲基金C离岸基金D伞形基金

答案：D

解析：伞形基金的定义所谓伞形基金，也称“伞子基金”或“伞子结构基金”。它是基金管理

公司设立的一种基金组织形式。通常情况下，该类基金是发起人根据一份总的基金招募书，

设立多只之间可以根据规定的程序及费率进行转换的基金，即个母基金之下再设立若干子

基金，如债券、指数和股票基金等等。

69、根据《开放式证券投资基金试点办法》，基金管理费按前一日基金资产净值的（）计

提。A0.5%Bl%C1.5%D1.8%

答案：C

解析：基金管理费按前•日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。

70、关于夫妻财产约定的表述，（）正确。

A夫妻财产约定只能对婚后双方或者一方所的财产进行约定

B夫妻财产约定只能采取书面形式

C夫妻财产约定应当进行公证，否则无效

D夫妻进行财产约定的时间只能在婚后

答案：B

解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也可以是针对婚后在婚

姻关系存续期间取得的财产而做出的约定。夫妻财产约定应当以书面的形式，如果没有采

用书面形式，一旦发生纠纷就会被认定为没有约定。所谓书面形式包括协议书、信件和数

据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以明确地表现所载B

国家助学贷款

C一般商业性贷款D出国留学贷款

答案：C

解析：一般性商业贷款的申请条件是：必须有符合条件的信用担保，贷款人为当地居民。

相比较其他种类的助学贷款也是最容易取得。

73、目前大多数银行都开展了教育储蓄业务，理财规划师向韩女士介绍，教育储蓄也有缺

点，如（）就不能通过教育储蓄实现。

A规避利息税B规避随时本金的风险

C规避家庭财务危机D获得高于活期存款的收益

规避家庭财务危机不能通过教育储蓄实现，但通过子女教育信托的方式可以达到规避家庭

财务危机的目的。

74、韩女士了解到，教育储蓄是国家特设的储蓄项目，对其取得的利息有一定的优惠政策,

并以（）方式计息。

A零存整取B定活两便C整存零取

D整存整取

答案：D

解析：教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。1年期、3年期教育储蓄按

开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期

储蓄存款利率计息。

75、理财规划师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决

子女高等教育费用。理财规划师建议韩女士可以考虑购买部分教育报保险。与教育储蓄相

比，教育保险最大的优点是（）

A客户范围广泛B流动性强

C投保人出意外保费可豁免D获得免税的好处

答案：C

解析：考察要点为教育储蓄的优点。与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强

制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。特别是投保人出意外保费可豁免这一条款对孩

子来说非常重要，也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别，可视为教育保险的特有

优势。

76、以下关于教育保险的说法中，（）错误。

A有些教育保险可分红，所以这类保险买的越多越好

B教育保险具有强制储蓄的功能

C一旦银行升息，参照银行存看利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率

D保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多

答案：A

解析：虽然有些教育保险可以分红，但也不宜多买，适合孩子的需求就够了。因为保险金

额越高，每年需要缴付的保险费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款

利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选

择教育保险产品的同时，还有考察产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。

77、能从小培养客户子女理财观念的教育规划工具是（）

A教育储蓄B公司债券C大盘支出基金D子女教育信托

答案：D

解析：设立子女教育信托具有多方面的积极意义体现在：1.鼓励子女努力奋斗；2.防止子

女养成不良嗜好；3.从小培养理财观念；4.规避家庭财务危机；5.专业理财管理。

78、理财规划师在为韩女士确定子女教育目标时，询问了韩女士的家庭财务及非财务状况,

并详细分析了韩女士的儿子就读普通大学还是艺术院校，是在国内上学还是出国留学，出国

留学是去公立大学还是私立大学等队还女士家庭支出造成的不同影响，建议韩女士根据自己

家庭的情况给儿子设定教育目标。这符合（）原则。

A理财目标的设定要切合实际，角度宽松

B教育规划缺乏时间弹性，应提前规划

C充分利用定期定额计划来实现子女教育基金的准备

D投资时注意以稳健投资为主，不宜太冒风险

答案：A

解析：理财规划师在帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充分考虑孩子自身的特点，

并结合客户家庭的实际经济情况、风险承受能力设定理财目标。比如是上普通大学还是艺术

院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私立大学等。

79、目前大学学费平均每年为5000元，假设学费平均上涨率为每年5%,那么韩女士的

儿子读大学是学费平均每年约为（）。

A7500B8100C30000D32400

答案：B

解析：韩女士的儿子现8岁，距18岁时上大学还有10年

计算过程，PV=5000N=10I/Y=5

PMT=0CPTFV=-8144.47

80、考虑到大学四年学费家生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财规划师建

议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。应为定期定投的好处在于（）

A可以强制储蓄，并且每期负担不会太重

B可以最大限度的规避投资风险

C各期收益是确定的

D在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高

答案：A

解析：考察要点为定期定投积累教育金的优势在于强制储蓄，并且每期负担不会太高。案

例二：李女士眼光独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于2003年1月在某海滨城

市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得一些

租金。购房的房款共计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额

本息还款法，打算20年还清（假设贷款利率固定为6%）。李女士在还款四年后将住房转

售，由于海滨城市房价上升较快，售价90万元。李女士获利不菲。

根据案例二回答81-88题（计算结果保留到整数位）。

81、李女士每月的还款额为（）。

A3439元B2345元C3193元D2531元

答案：A

解析：房屋总价款60万，贷款8成，贷款额为48万。

计算过程，PV=480000N=20*12VY=6/12FV=0CPTPMT=-3439

82、李女士第一个月所还利息约为（

A2700元B2100元C1200元D2400元

答案：D

83、在2007年1月，也就是在购房的四年后，李女士想提前还款，则李女士在还款四

年后还有（）本金没有还。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：B

84、李女士在这四年里还了（）利息。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：A

解析：计算过程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12

FV=0CPTPMT=-3438.87

ND

85、若李女士四年后将该房产以90万元的价格出售，则按照国家规定应当缴纳的营业税

为（）。

A45000元B27000元C9000元D20000元

答案：A

解析：根据国家对个人转让房地产营业税政策，自2006年6月1II期，对个人购买住

房

不足5年转手交易的，销售时按其取得的售房收入全额征收营业税。由于李女士在购房

四年后出售，那么，应缴纳营业税=90万*5%=45000元。

86、李女士转让90万元的住房，与买方签订住房买卖合同，应缴纳的印花税为（）A270

元B450元C900元D1000元

答案：B

解析：对商品房销售合同按照产权转让书据征收印花税适用税率为0.5"那么，李女士应缴

纳的印花税=90万*0.5"=450元

87、按照国家规定，李女士转让住房取得所得，应当缴纳个人所得税。当地对李女士以核

定征收办法按照住房转让收入的1%计算个人所得税，则李女士需要缴纳的个人所得税的

数额为（）。

A9000元B3000元C2400元D1000元

答案：A

解析：根据当地对李女士以核定征收办法按照住房转让收入的1%计算个人所得税，则李

女士需要缴纳的个人所得税的数额为90万*1%=9000元

88、购买此90万元住房的个人应缴纳的契税为（）（个人购买自用普通住宅，减半征收

契税；契税税率为3%）。

A59000元B30000元C27000元D13500元

答案：D

解析：注意个人购买自用普通住宅，减半征收契税，契税税率为3%,则应缴纳的契税为

90万*3%/2%3500元

案例三：理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种的选择是至关重

要的。某客户就人身保险合同条款向理财规划师咨询。

根据案例三回答89〜94题。

89、客户清楚“不可抗辩条款”是对自身利益的保护，但保险合同通常具有可抗辩期，时间

期限为（）。

A合同订立的最初一年B合同订立的最初两年

C客户制定的任意一年D客户指定的任意两年

答案：B

解析：不可抗辩条款是指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投

保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为

由，主张合同无效或拒绝给付保险金。合同订立的头两年为可抗辩期。

90、客户询问如在保单宽限期B合同部分有效C合同完全失效D合同效力中止

答案：A

解析：在宽限期B需要取消“受益人条款”，再行转让

C需要先经受益人同意，再行转让D保单可转让且不受影响

答案：C

解析：对于不可变更的受益人，未经受益人的同意保单不能转让。

92、投保人可选择的保险金给付方式通常不包括（）

A定期收入方式B定额收入方式C利息收入方式D本金收入方式

答案：D

解析：保单通常有可供投保人自由选择的给付方式，由投保人根据需要选择。通常有以卜

几种：一次性给付现金方式、利息收入方式、定期收入方式、定额收入方式、终身收入方

式。

93、客户询问享有保单现金价值，不因保单效力的变化而丧失的为（）

A保单所有人B投保人C被保险人D保单受益人

答案：A

解析：根据不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单效力的

变化而丧失。

94、客户询问如果第受益人与被保险人同时意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不

同被保险人和第一受益人的第三人，则（）

A推定被保险人先死B推定第一受益人先死

C不进行推定，保险合同无法理赔D投保人重新指定受益人

答案：B

解析：根据规定如果第一受益人与被保险人同时意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为

不同被保险人和第一受益人的第三人，则推定第一受益人先死亡。

案例四：联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度的参与企业

管理和企业分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企'亚长期工作，公

司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财规划就相关问题进行了解

释。根据案例四回答95-100题

95、企业年金是山企业雇主为本企业职工举办的一种补充养老保险计划。张总向理财规划

师解释了一下自己希望举办企业年金的原因，其中不可能包括（）

A吸引和保留有用的人才B增强企业凝聚力

C政府相关文件的强制性规定D享受政府的税收优惠

答案：C

解析：考察要点为企业年金的性质及特点。

企业年金往往由雇主根据法律法规、集体谈判结果或自愿原则建立，政府参与较少，但会

给予一定的税收优惠政策。

96、理财规划师给张总详细地介绍了企业年金的特征，其中不包括（）

A非盈利性B企业行为C政府鼓励D企业缴费部分全额税前列支答案：

C

解析：考察要点为企业年金的特征包括：1.非营利性；2.企业行为；3.政府鼓励；4.市场化

运营。

97、理财规划师向张总介绍时，在我国企业年金交费由（）来负担

A企业B政府和企业

C政府和个人D企业和个人

答案：D

解析：考察要点为在我国企业年金的供款缴费主体。

98、根据国家规定，企业年金的具体负担情况时（）

A企业完全负担

B政府和企业各负一半

C企业负担员工工资的20%,个人负担工资的8%

D企业交费不超过本企业上年度职工工资总额的1/12,企业和职工个人缴费合计一般不

超过企业上年度职工工资总额的1/6

答案：D

解析：企业交费不超过本企业上年度职工工资总额的1/12,企业和职工个人缴费合计一

般不超过企业上年度职工工资总额的1/6。我国企业年金的管理办法主要是控制企业和个

人总的缴费规模，但并不要求企业比员工多缴纳费用。

99、根据国家规定，我国企业年金的领取时间为()

A65岁B45岁C国家统一规定的法定退休年龄D企业自主决定

答案：C

解析：考察要点为我国企业年金的领取时间。职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从

本人企业年金个人账户中次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不

得从个人账户中提前提取资金。

100、根据国家规定，企业年金采取()方式进行

A完全基金式B部分基金式C现收县付制D统筹账户制

答案：A

解析：考察要点为我国企业年金的积累方式。

2007年11月

一、单项选择题(1~70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最怡当的答皇，请

在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)

1、詹先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离詹先生儿子上大学还有12年，目前上

大学包括出国留学的总花费(学费加食宿费等)约为100万元，且每年涨幅为5%。则每

年至少需要投入()资金于年报酬率为10%的股票型基金，才可在12年后足额准备出这

笔资金(取最接近金额)。

(A)6.3万元(B)7.4万元

(C)8.9万元(D)8.4万元

2、在为客户进行子女教育规划时;理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客

户每月必须投资的金额。

(A)子女目前的教育情况和学习能力

(B)目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势

(C)家庭目前收入情况和未来支出预算

(D)子女届时打工收入和子女学习意愿

3、面对目前越来越热的“出国潮”，许太太也有些动心，但又不能准确判断孩子出国留学

是否值得。对此，许太太应考虑()因素对出国留学的影响。

I每年留学费用开销II读书的机会成本

W深造回国后的薪资差异IV预计深造的时间

(A)I、IV(B)I、II、IV

(C)I、HI、IV(D)I、II、HI、IV

4、小张有一笔30万元存款，他打算以这笔资金作为购房的首付款。如果银行的房屋贷

款可贷款7成，那么小罗最多可以购买房子的总价值为()。

(A)50万元(B)60万元

(C)70万元(D)100万元

5、刘云预计其子10年后上大学，届时需学费50万元，刘云每年投资4万元于年投

资报酬率6%的平衡型基金，则10年后刘云筹备的学费()。

1A)够，还多约272万元(B)够，还多约0.7万元

(C)不够，还少约2.72万元(D)不够，还少约。7万元

6、有关子女教育规划，下列叙述错误的是()。

(A)教育规划具有弹性小的特点，因此子女教育计划应较家庭其他计划优先考虑(B)

由于利息税降低，教育储蓄优势变小

(C)不同的家庭类型在制定子女教育规划方案时差异不大

(D)若经济能力不许可，子女教育规划应首先满足子女的基本教育需求，然后再考虑追

求更高学位的需求

7、张小姐于2007年11月旧存入一年期定期存款10000元，则1年之后张小姐可以

拿到利息(注：假定一年期整存整取的年利率为3.87%,利息税税率为5%)((A)

367.65元(B)387元

(C)1,0367.65元(D)5,226元

8、如果上官夫妇现在每月平均花费2000元，则上官夫妇用于现金规划的资产幅度为()

是合适的。

(A)2,000—3,000元(B)6,000—12,000元

(C)12,000724,000元(D)18,000一36,000元

9、黄先生于2007年12月份存入三年期定期存款20000元，则3年之后黄先生可以

拿到的税后利息为()。(注：利息税率5%,三年期整存整取的年利率为5.22%)(A)1,

044元(B)3,132元

(C)2,975.4元(D)991.8元

10、流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是()。

(A)通常来说流动性与收益性成反方向变化

(B)现金及现金等价物的流动性较强，因此其收益率也相对较低

(C)由于货币时间价值的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意