财务部职责条例

XXX有限公司资料来源于网络整理财务部职责条例第一章：前言本条例明确了财务部的组织架构、基本职能。适用于明确财务部职责范围之用。第二章：组织结构财务部下设：会计科、成本科、综合管理科。具体内容见《财务部组织架构图》。第三章：基本职能第一条：财务部负责公司资金管理，进行财务核算、分析和预测。通过财务核算，反映筹公司的经营情况，并对经营活动的合法性、合理性进行监督和检查；通过财务分析和预测，控制经济过程、参与公司的经营管理。第二条：负责各职能单位经营管理与专项审计，负责现行产品和新开发产品的成本控制核算工作。第四章：职责内容及要求第一条：核算规范管理（会计科）1.按照国家财务会计、税务相关法律、法规的要求，给合公司的实际情况，制定和健全的财务管理体系。2.按照国家财务通则、会计准则的要求，合理组织公司的会计核算。1）负责各种费用报销的审核及核算。2）负责内部职工账务结算。3）负责办理固定资产的增减、租赁、报废、清理等核算工作，正确计提折旧，组织相关部门对固定资产进行盘点，做到账实相符。4）定期或不定期参与附属类资产盘点，监督实物保管情况，做到账、物相符，控制实物保管中的风险。5）按照国家有关规定，及时编制和报送各种会计报表及分析报告。3.负责公司各种税金的测算、申报、缴纳，办理税收优惠相关事项。4.负责协助相关单位做好高新技术企业认定工作。5.负责预算控制管理。依据年度经营计划，拟订资金需求量预测计划和各种财务预算计划，合理地分配调度资金、积极筹措资金。通过分析预算执行差异，对资金使用予以监督，控制公司的财务风险。6.按照国家规定的使用范围，进行资金收付和票据管理。严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。妥善保管库存现金、各种有价证券、空白支票和财务印章，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。7.负责发票、收据的申购、领用和核销，按照规定使用用途使用发票和收据，并定期进行盘点。第二条：成本管理（成本科）1.负责各车间制造成本的账务处理、成本核算，及时做好成本核算的审查、控制、结算。2.会同有关单位按时修订原材料、半成品和成品的计划价格，通过成本差异分析，反映物料盈亏，揭示成本管理中存在的问题。3.负责各种形式的经济承包、独立经济核算的审查、鉴定以及考核工作。4.定期或不定期组织进行生产物资盘点，监督实物保管和使用情况，做到账、物相符，控制实物保管中的风险。5.负责公司经营成本监督工作，向公司高层提供产品成本分析报告。6.进行产品成本对比及利润情况分析，为产品开发、领导决策提供成本依据。7.负责对产品设计方案、工艺方案中涉及成本方面的经济论证，对不符合成本经济性的设计、工艺方案督促有关单位改正。8.监督日常经营和管理中有关降低成本、减少支出等成本控制工作。1）负责周转类物资报废及周转类物资的监督。2）负责生产类物料采购价格及生产物料调拨价格监查工作。3）对物资报废进行审核，负责报废物资的再回收利用的监督。对废品的处理价格、处理过程进行监督。4）负责对呆料预防、呆料控制措施落实情况的监督。5）对各类样机的申购或领用情况及使用情况、拆机报废情况进行监督。9.开展必要的新产品设计评审、报废物资成本控制方面的管理宣传教育工作。第三条：内部管理（综合管理科）1.定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资产使用效率，揭示企业运作中存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。2.负责投资项目的财务评估，审核各项科技成果、现代化管理成果、QC小组成果等有关成果的经济效益，参与技术改造项目的可行性研究，严格掌握开发项目的费用标准，考核投资效果。3.负责公司的财务稽核工作。4.负责财务档案及其它资料的管理。1）负责经济合同归口管理，审核各类经济合同的合理性，做好合同登记、立卷，归档工作，负责组织检查、督促经济合同的履行。2）负责会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。5.按照国家相关法律法规及公司的实际情况，建立审计制度，开展审计工作。1）坚持客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密的原则行使监督、审计工作。2）制定年度审计工作规划和方案，按时向公司高层提交真实、准确的审计报告。3）定向开展专项审计调查工作，进行前瞻性研究，为公司的经营管理决策提供有效信息。4）对各职能单位执行国家和地方的财政法规和规章制度情况进行监督检查。5）对各职能单位的财务收支、会计核（预）算、成本管理、资产管理、重大投资建设与基建工程项目等经济活动进行审计。6）对各职能单位的经营效益、经营目标、经营管理机制、内部控制与风险管理进行监督、审计。7）对各职能单位的主要负责人进行经济责任审计。8）对被审计单位的工作执行情况进行跟踪、落实。9）建立审计档案库，确保其保密性、完整性。6.负责公司对外招标的监督。7.负责监督零星采购物资的价格。8.不定期抽查公司的各类经济合同、协议。9.负责管理公司的员工上交