财务合同管理制度(2024版)

编号：__________财务合同管理制度(2024版)甲方：___________________乙方：___________________签订日期：_____年_____月_____日

财务合同管理制度(2024版)合同目录第一章总则1.1合同目的1.2适用范围1.3定义与解释1.4法律法规第二章财务管理组织结构2.1财务管理层次2.2财务管理职责2.3财务管理岗位设置第三章财务计划管理3.1财务计划编制3.2财务计划执行3.3财务计划调整第四章资金管理4.1资金筹集4.2资金使用4.3资金监管第五章预算管理5.1预算编制5.2预算执行5.3预算监控与评价第六章成本管理6.1成本核算6.2成本控制6.3成本分析第七章会计核算管理7.1会计核算制度7.2会计报表编制7.3会计信息披露第八章内部控制管理8.1内部控制制度8.2内部控制评价8.3内部控制改进第九章税务管理9.1税务申报9.2税收筹划9.3税务风险控制第十章财务报告与分析10.1财务报告编制10.2财务分析方法10.3财务报告使用与保管第十一章财务风险管理11.1财务风险识别11.2财务风险评估11.3财务风险应对措施第十二章审计管理12.1内部审计12.2外部审计12.3审计结果处理与整改第十三章财务管理信息化13.1信息化建设目标13.2信息化系统应用13.3信息安全与保密第十四章合同管理与监督14.1合同签订14.2合同履行与监督14.3合同变更与解除合同编号：_________第一章总则1.1合同目的为规范公司的财务合同管理，确保公司财务活动的合法性、合规性，提高财务管理效率，降低财务风险，特制定本合同。1.2适用范围本合同适用于公司所有财务合同的管理活动，包括但不限于资金管理、预算管理、成本管理、会计核算管理、内部控制管理、税务管理、财务报告与分析、财务风险管理、审计管理、财务管理信息化等。1.3定义与解释本合同中下列词汇的含义如下：（1）财务管理：指公司为实现经营目标，对资金、资产、负债、收入、成本、费用等进行计划、组织、指导、控制和监督的活动。（2）财务合同：指公司与其他主体签订的与财务管理相关的合同，包括但不限于资金借款合同、担保合同、租赁合同、采购合同等。1.4法律法规本合同的制定和执行应遵守中华人民共和国相关法律法规的规定，包括但不限于《合同法》、《公司法》、《企业会计准则》等。第二章财务管理组织结构2.1财务管理层次公司的财务管理层次分为三个层次：公司财务管理决策层、财务管理执行层、财务管理操作层。2.2财务管理职责（1）财务管理决策层：负责制定公司的财务政策、财务战略和财务管理制度，对公司的财务活动进行决策和监督。（2）财务管理执行层：负责组织实施公司的财务政策、财务战略和财务管理制度，对财务活动的执行进行管理和监督。（3）财务管理操作层：负责具体执行财务活动，包括但不限于资金收付、会计核算、报表编制等。2.3财务管理岗位设置公司应根据业务需要和管理要求，设置相应的财务管理岗位，明确各岗位的职责和权限，确保财务活动的有效运行。第三章财务计划管理3.1财务计划编制公司应根据经营目标和市场情况，编制年度财务计划，包括但不限于资金筹集计划、投资计划、成本控制计划、利润分配计划等。3.2财务计划执行公司应严格按照财务计划进行资金筹集、投资、成本控制和利润分配等活动，确保财务计划的落实。3.3财务计划调整公司应根据实际情况和市场变化，适时调整财务计划，确保财务计划的合理性和有效性。第四章资金管理4.1资金筹集公司应通过合理的融资渠道和方式，筹集所需的资金，确保公司资金的供应。4.2资金使用公司应对筹集到的资金进行合理使用，包括但不限于投资、购买设备、支付费用等，确保资金的使用效率和风险控制。4.3资金监管公司应建立健全资金监管制度，对资金的筹集、使用、保管等进行监督和检查，确保资金的安全。第五章预算管理5.1预算编制公司应根据财务计划和业务计划，编制年度预算，包括但不限于收入预算、成本预算、费用预算等。5.2预算执行公司应严格按照预算进行经营活动，确保预算的执行。5.3预算监控与评价公司应建立预算监控与评价机制，对预算的执行情况进行监督和评价，及时发现问题并进行调整。第八章内部控制管理8.1内部控制制度公司应建立完善的内部控制制度，确保财务活动的真实、合法、有效。8.2内部控制评价公司应定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性进行评估，并及时改进。8.3内部控制改进公司应对内部控制评价中存在的问题进行改进，确保内部控制制度的不断完善。第九章税务管理9.1税务申报公司应按照税法规定，及时、准确地进行税务申报，包括但不限于增值税申报、企业所得税申报等。9.2税收筹划公司应合理进行税收筹划，降低税收负担，提高经营效益。9.3税务风险控制公司应建立健全税务风险控制机制，预防和应对税务风险，确保公司税务合规。第十章财务报告与分析10.1财务报告编制公司应按照财务报告编制规定，定期编制财务报告，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。10.2财务分析方法公司应采用适当的财务分析方法，对财务报告进行分析，包括但不限于比率分析、趋势分析等。10.3财务报告使用与保管第十一章财务风险管理11.1财务风险识别公司应定期进行财务风险识别，发现潜在的财务风险，并及时采取措施。11.2财务风险评估公司应对识别出的财务风险进行评估，确定其严重程度和可能性，以便制定相应的应对措施。11.3财务风险应对措施公司应根据财务风险评估结果，制定相应的应对措施，包括但不限于风险规避、风险分散、风险转移等。第十二章审计管理12.1内部审计公司应定期进行内部审计，对财务活动进行审查，确保财务活动的合法、合规。12.2外部审计公司应按照要求进行外部审计，包括但不限于年度审计、专项审计等。12.3审计结果处理与整改公司应对审计结果进行认真处理，对审计中发现的问题进行整改，确保财务活动的规范运行。第十三章财务管理信息化13.1信息化建设目标公司应根据财务管理需求，制定信息化建设目标，提高财务管理效率和水平。13.2信息化系统应用公司应合理应用信息化系统，进行财务管理和决策支持。13.3信息安全与保密公司应加强财务管理信息系统的安全和保密工作，防止信息泄露和损失。第十四章合同管理与监督14.1合同签订公司应严格按照合同管理制度，进行合同签订，确保合同的合法性和有效性。14.2合同履行与监督公司应对合同的履行进行监督，确保合同条款的履行。14.3合同变更与解除公司应按照合同约定和法律规定，进行合同的变更与解除。甲方：（签字）乙方：（签字）日期：____年____月____日多方为主导时的，附件条款及说明1.甲方为主导时的附加条款及说明1.1甲方权利和义务（1）提供真实、准确的财务信息，确保合同的合法性和有效性。（2）按照约定及时履行合同义务，确保合同的顺利执行。（3）对合同的履行进行监督和检查，确保合同条款的履行。1.2甲方特殊要求甲方可以根据实际情况，提出特殊的财务合同管理要求，包括但不限于合同期限的延长、合同金额的调整、合同条款的补充等。乙方应根据甲方的要求，进行相应的调整和修改。2.乙方为主导时的附加条款及说明2.1乙方权利和义务（1）按照约定履行合同义务，确保合同的顺利执行。（2）对合同的履行进行监督和检查，确保合同条款的履行。（3）提供真实、准确的财务信息，确保合同的合法性和有效性。2.2乙方特殊要求乙方可以根据实际情况，提出特殊的财务合同管理要求，包括但不限于合同期限的延长、合同金额的调整、合同条款的补充等。甲方应根据乙方的要求，进行相应的调整和修改。3.第三方中介为主导时的附加条款及说明3.1第三方中介的权利和义务（1）提供真实、准确的财务信息，确保合同的合法性和有效性。（2）按照约定及时履行合同义务，确保合同的顺利执行。（3）对合同的履行进行监督和检查，确保合同条款的履行。3.2第三方中介特殊要求第三方中介可以根据实际情况，提出特殊的财务合同管理要求，包括但不限于合同期限的延长、合同金额的调整、合同条款的补充等。甲方和乙方应根据第三方中介的要求，进行相应的调整和修改。附件及其他补充说明一、附件列表：1.财务合同管理制度(2024版)2.合同履行监督报告3.财务报告模板4.内部控制制度手册5.税务申报指南6.审计报告7.财务风险评估报告8.合同变更申请表9.合同解除协议10.财务信息真实性承诺书11.合同履行保证书12.法律法规汇编13.合同签订授权书14.财务合同管理操作手册二、违约行为及认定：1.甲方未按约定提供真实、准确的财务信息，导致合同无法履行或造成损失的，视为违约。2.甲方未按约定及时履行合同义务，包括但不限于资金筹集、投资、成本控制等，视为违约。3.乙方未按约定履行合同义务，包括但不限于资金使用、购买设备、支付费用等，视为违约。4.各方未按约定对财务活动进行监督和检查，导致财务风险发生的，视为违约。5.违反合同约定的其他条款，导致合同无法履行或造成损失的，视为违约。三、法律名词及解释：1.财务合同：指公司与其他主体签订的与财务管理相关的合同，包括但不限于资金借款合同、担保合同、租赁合同、采购合同等。2.财务管理：指公司为实现经营目标，对资金、资产、负债、收入、成本、费用等进行计划、组织、指导、控制和监督的活动。3.内部控制：指公司为实现经营目标，通过制度建设和执行，对财务活动进行风险识别、评估和应对，确保财务活动的合法性、合规性、有效性的过程。4.税务申报：指公司按照税法规定，向税务机关提交有关税务事项的报告。5.财务报告：指公司定期编制的反映其财务状况、经营成果和现金流量等的报告。6.财务风险：指公司在财务活动中可能遭受的损失和不利影响。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：合同履行过程中出现争议。解决办法：及时沟通协商，根据合同约定和法律规定进行调解或仲裁。2.问题：财务信息不真实或不完整。解决办法：加强财务信息的审核和监督，要求提供方提供真实、完整的财务信息。3.问题：合同履行不符合约定。解决办法：根据合同约定和法律规定，要