2022年银行内控与合规文化征文：浅谈内控与合规文化建设

本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制第第页2022年银行内控与合规文化征文：浅谈内控与合规文化建设美国闻名银行家沃尔特？威斯顿曾有一句名言：“银行家从事的是管理风险的行业。”的确，风险在银行经营管理中无处不在。为了更好的掌握风险，我们应当像防范交通事故的发生一样，讨论分析事故发生的成因，从源头上遏制事故的发生，实行主动有效的防范措施，在风险未形成之前将其化解，从而有效防范风险的发生。国际上有个很闻名的理论叫做“破窗理论”。描述的是两辆一模一样的汽车，一辆停在比较混乱的街区，一辆停在中产阶级社区。停在混乱街区的那辆车没过几天就被人偷走了，而停在中产阶级社区的那一辆过了一个星期也安稳无恙。后来，这辆车的窗玻璃被人打破了，结果，仅仅过了几个小时，它就不见了。这一理论揭示了一个朴实而重要的道理：环境具有剧烈的示意和诱导性，必需准时修复被打破的窗玻璃，否则，很简单导致进一步的损失。很明显，在一个脏、乱、差的地方，人们总是无所顾忌，大声喧哗、随地吐痰的观象随处可见；反之，在四周安静、环境优雅的场所，人们则懂得自我约束，轻声细语、举止文明。这说明，人与环境之间是一种互动的关系。环境好，有着不良习惯的人也会有所收敛；环境差，文明的人也可能做出不文明的举动。假如放任不管，久而久之就会给人一种“无序亦合理”的感觉，那么在这种公众麻木不仁的氛围中，犯罪就会滋生、扩散。“破窗理论”对我们银行加强和完善内控与合规文化建设有着非常重要的启示。加强银行的内控管理是银行掌握其他风险管理的前提，合规文化建设则是金融机构实施以风险为本管理理念的重要载体，是风险内控管理的重要手段。近年来，银监会和中国人民银行先后发布了《商业银行合规风险管理指引》和《商业银行内部掌握指引》两大监管文件。前者要求商业银行加强合规文化建设，推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动；后者要求商业银行严格贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，根据《商业银行内部掌握指引》设计和建立有效的风险管理体系，改造整合原有的内控方式。因此，对于我们xx农合行而言，加强内控与合规文化建设是规范操作行为、遏制违纪违规问题、防范案件发生、加强合规管理、全面防范风险、提升经营管理水平的迫切需求。xx农合行作为地方性股份合作制金融机构，自2022年成立以来已在xx这块龙争虎斗的金融市场上取得了一番傲人业绩，这当中不仅分散了我们全体农合人上下齐心，团结拼搏的汗水和心血，还得益于农合行先进的风险防范管理理念，以及一系列科学化的风险防范管理条例的实施。作为农合人，我认为无论身处何职，都要牢记“合规”二字。“合规”就是做事情要符合肯定的规范、规定，遵循肯定的准则。更简洁来说就是要有法规，常言道：“没有法规，不成方圆”，小到细胞大到地球，没有一件事物的进展不是根据肯定的规律有序地进行，而在每一次违规甚至违法的背后，都是由于平常对合规没有正确的熟悉。从以往典型案例分析入手，许多风险的发生都是由于领导员工疏于防范，认为一些违规行为是小事，是对制度的敏捷把握，是对业务的变通，不必过于较真。如近年来发生的法国兴业银行案例，正是由于科威尔的上司对他的违规操作睁一只眼闭一只眼，放之任之，才最终酿成灭顶之灾。所以，必需构建人人自觉合规的良好内控环境，从根本上防范风险的发生。放眼国内，许多银行大案要案几乎都是由于没有形成良好的内控环境，使得犯罪分子有机可乘。结合实际，假如失去事后监督中心和监控中心的约束，我们一线临柜人员一旦消失第一个人漠视风险而违规操作的话，就会有其次个、第三个乃至更多的人违规操作，在这种环境的示意和诱导下，信贷管理人员也很可能会大量消失违规放贷，致使内掌握度形同虚设。这就警示我们在加强和完善内控文化建设时，必需高度重视有章不循、违章操作的危害性并全力加以制止。如在现行的《xx农村合作银行“50条禁令”》下，对于敢触及高压线的违规者进行严厉 处理，并对屡犯不改的违规者加重惩罚。让全体员工了解一旦违反规定、会给单位、员工本人、家庭和身边人等带来影响，而这种影响可能是惨痛的，从而促进内控合规文化氛围的良好进展。同时，要仔细开展风险检查，营造良好的内控环境。这其中包含三层含义，一是指作为检查监督部门要加强监督检查，准时发觉并擅长发觉风险，切不行使检查成为例行公事，敷衍了事。二是指要鼓舞匿名揭发，美国舞弊检查师协会关于职务舞弊的统计分析表明，匿名揭发是发觉各种舞弊案件最为有效的方式。匿名揭发应作为内控的一部分，以便尽早发觉内部的共谋行为。三是指要举一反三，“亡羊补牢”，准时弥补原来规定中的不足之处，进一步健全和完善规章制度，从根本上消退隐患，并对违规者进行严峻查处，形成以儆效尤的震撼效应，从而使内控环境无懈可击。放眼将来，内控与合规文化建设的重要性不言而喻。作为满腔热诚的农合人，我们时刻牢记着“合规人人有责、主动合规、合规制造价值”的理念，清晰的熟悉到合规环境一旦被破坏，内控将