信用风险测评法讲课

信用风险测度方法—标准法标准法的基本思想是根据外部评级机构对银行资产的评级结构，对应不同级别资产的监管风险的权重，信用风险的加权资产由风险资产和监管规定的风险权重相乘来计算。E*：风险缓释后的风险暴露：计算式子：E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]He：风险暴露的折扣系数Hc：抵押品的折扣系数Hfx：处理抵押品和风险暴露币种错配的折扣系数C:所接受抵押品的当前价值RWA：风险加权资产K:资本需求标准法设定的风险权重标准法对银行、政府和公司客户设定了不同的风险权重，对未能评级公司债券的标准风险权重一般为100%，

如图——标准法各信用评级对应的风险权重例一：银行A向企业B发放一笔贷款100元，企业B以50元的厂房作为抵押，厂房折扣系数为10%，企业B的信用评级为A+，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？（忽略部分折扣系数）E=100，C=50，Hc=10%，假设He=0，Hfx=0.那么风险缓释后的风险暴露：E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-50*(1-10%-0)]]=max[0，55]=55元这笔贷款的风险加权资本RWA=风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重=55*50%=27.5元《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%。

资本需求K=风险加权资产*8%=2.2元也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要2.2元的资本准备。例二：银行A向企业C发放一笔贷款100元，企业C无厂房作为抵押，企业B的信用评级为A+，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？（忽略部分折扣系数）E=100，C=0，Hc=0，假设He=0，Hfx=0.那么风险缓释后的风险暴露=E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]]=max[0，100]=100元这笔贷款的风险加权资本RWA=风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重=100*50%=50元《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%，资本需求K=风险加权资产*8%=4元也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要4元的资本准备。例三：银行A向企业D发放一笔贷款100元，企业D无厂房作为抵押，企业D的信用评级为B级，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？E=100，C=0，Hc=0，假设He=0，Hfx=0.那么风险缓释后的风险暴露=E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]]=max[0，100]=100元这笔贷款的风险加权资本RWA=风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重=100*150%=150元《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%，资本需求K=风险加权资产*8%=12元也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要12元的资本准备。例四：银行A向企业E发放一笔贷款100元，企业E无厂房作为抵押，企业E的信用评级为AA级，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？E=100，C=0，Hc=0，假设He=0，Hfx=0.那么风险缓释后的风险暴露=E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]]=max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]]=max[0，100]=100元这笔贷款的风险加权资本RWA=风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重

=100*20%=20元《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%，资本需求K=风险加权资产*8%=1.6元也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要1.6元的资本准备。例五：银行A同时向上述B、C、D、E企业提供贷款，按照《巴塞尔新资本》下的标准法，共需要准备多少资本？总K=19.8元总结：1、企业贷款只有有无抵押品的区别的情况下，其余条件（企业贷款数额一致、企业信用评级一致等）一致时，银行为防范企业贷款的信用风险所准备的资本需求不同。为有抵押品企业的银行所准备的资本需求大于为无抵押品企业的银行所准备的资本需求。2.当只有企业的信用