国际贸易原理（第三版） 课件 6 非关税措施

6非关税措施《国际贸易》国家级精品课程1《国际贸易》国家级精品课程2非关税措施非关税措施概述传统非关税措施技术性贸易措施绿色贸易措施

《国际贸易》国家级精品课程3非关税措施概述非关税措施含义指关税以外，一切限制进口的各种措施。非关税措施分类UNCTADDeardorffandStern《国际贸易》国家级精品课程4非关税壁垒的主要种类UNCTAD列出的7类非关税壁垒与进口有关的非关税税费关税附加费；额外收费；对进口产品征收的国内税收价格控制措施管理定价；最低限价；海关估价制；反倾销；反补贴财政金融措施进口押金制；提前支付要求；复汇率；支付延迟；外汇管制等自动许可措施自动许可证；提前监管数量控制措施非自动许可证（包括提前授权）；配额；禁令；出口限制安排；企业特别具体限制垄断措施专营；指定进口；强迫性国内服务；歧视性政府采购技术性措施技术法规、装运前检验；技术标准；合格评定程序；特别海关程序；使用过的产品返回义务；循环利用的义务；包装标签要求；绿色壁垒；动植物检验检疫措施《国际贸易》国家级精品课程5迪尔多夫和斯特恩对非关税措施的分类数量限制及类似的限制措施：进口配额禁止进口进口许可证自动出口限制（VER）外汇管制自制率规定歧视性双边协定对等贸易《国际贸易》国家级精品课程6影响进口成本和价格的非关税收费：预先存款要求（进口押金）滑动关税反倾销税反补贴税边境税收调整（出口退税）《国际贸易》国家级精品课程7政府参与贸易行为、限制性措施和一般政策：补贴政府采购政府垄断经营和特许经营政府的结构性、地区性发展政策政府资助的研究和发展项目及其他科技政策国家税收制度和社会保险制度宏观经济政策竞争政策外国投资政策移民政策《国际贸易》国家级精品课程8海关程序和行政措施：海关估价程序海关分类程序海关清算程序《国际贸易》国家级精品课程9技术壁垒（TBT）：健康、卫生及品质标准安全及工业标准有关包装与标签的规定广告及传媒推广规章制度《国际贸易》国家级精品课程10非关税措施特点非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性非关税壁垒比关税壁垒更能直接达到限制进口的目的非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性传统非关税措施《国际贸易》国家级精品课程11《国际贸易》国家级精品课程12进口配额制(ImportQuotas)定义

一国政府在一定时期内，对某种商品的进口数量或金额加以直接的限制，在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或征收更高的关税或罚款后才能进口。《国际贸易》国家级精品课程13种类绝对配额（具体实施）全球配额(GlobalQuotas)国别配额(CountryQuotas)(原产地证书）自主配额(AutonomousQuotas)协议配额(AgreementQuotas)关税配额(TariffQuotas)全球性关税配额与国别关税配额优惠性关税配额(EU:GSP)、非优惠性关税配额《国际贸易》国家级精品课程14案例进口配额制限制了进口产品数量美国政府对蔗糖进口使用关税配额，超出配额部分增收进口关税保护美国蔗糖生产商增加消费者和生产商购买蔗糖的成本，如Hershey’s和可口可乐公司，促使其生产基地向海外转移《国际贸易》国家级精品课程15“自动”出口配额制(VoluntaryExportQuotas)定义指出口国或地区在进口国的要求或压力下，自动规定某一时期内（一般3-5年）某些商品对该国的出口限制，配额内可以出口，超过配额的禁止出口。VER与绝对进口配额在形式上不同，但对进口国家限制进口的作用是一样的也称被动配额，绕开GATT的相关原则与规定，WTO要求逐步取消VER作为限制进口的手段《国际贸易》国家级精品课程16种类非协定的自动出口配额协定的自动出口配额《国际贸易》国家级精品课程17自限协定的主要内容配额水平自限商品的分类（日美纺织品协定化纤、棉、毛）限额的融通（自限商品配额相互融通使用的权利）水平融通（替换比率）垂直融通（留用与预用）保护条款（扩大单方面限制进口的权利）出口管理规定（不超过配额+均匀出口）协定的有效期《国际贸易》国家级精品课程18案例20世纪80年代日美汽车贸易大战，美国政府在国内汽车制造业联合会和汽车工会的压力下，提出议案对日本汽车实施进口配额。日本得到消息马上宣布自行对出口进行管制，1981年开始出口管制，1987后由于日本汽车制造业在美国投资设厂，配额每年用不完，1994年，美国取消日本的自限出口《国际贸易》国家级精品课程19进口许可证(ImportLicence)含义进口国家规定某些商品进口必须先领取许可证，才可进口。分类与配额的关系：有定额的进口许可证、无定额的进口许可证对进口商品有无限制：公开一般的许可证（自动许可）、特种许可证（非自动许可）《国际贸易》国家级精品课程20外汇管制(ForeignExchangeControl)含义指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。《国际贸易》国家级精品课程21种类数量性外汇管制国家外汇管理局机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配。成本性外汇管制（即实行复汇率制）国家外汇管理局机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进出口。

《国际贸易》国家级精品课程22混合性外汇管制同时采用数量和成本性的外汇管制。《国际贸易》国家级精品课程23进出口国家垄断经营在对外贸易中，对某些或全部商品的进、出口规定由国家机构直接经营，或者是把某些商品的进口或出口的专营权给予某些垄断组织。主要集中在三类商品：烟和酒、农产品、武器2022年，中国小麦进口配额总量963.6万吨中，国营贸易占比90%。《国际贸易》国家级精品课程24歧视性政府采购政策国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。许多国家都有这种制度，如美国的《购买美国货法案》《国际贸易》国家级精品课程25美国从1933年开始实行，并于1954年和1962年两次修改《购买美国货法案》(BuyAmericanAct)。凡是美国联邦政府采购的货物，应该是美国制造的，或是美国原料制造的。开始时，凡商品的成本有50%以上是在国外生产的，就称作外国货。后来又对法案作了修改，即对在美国自己生产的数量不够，或者国内价格太高，或者不买外国货就会伤害美国利益的情况下，可以购买外国货。优先采购美国商品的价格约高于国际市场价格的6-12%。但美国国防部和财政部常常采购比外国产品价格高50%的美国产品。直到“东京回合”，美国签订政府采购协议后《购买美国货法案》才被免除适用，但只适用WTO《政府采购协议》签字方、贸易协定包含有政府采购条款的伙伴国及作出特殊规定提供政府采购优惠待遇的国家。《国际贸易》国家级精品课程26歧视性政府采购确实对于一些产品进口构成实际阻碍2007年，欧盟25国政府采购占当年GDP的16.8%。美国政府每年的采购额都在1万亿以上，占GDP的20%左右。美国飞机销售额的30%都属于政府购买。由于政府采购的商品与服务比较集中，如办公设备与用品、国防产品、各类战略物资等，并且在相关商品和服务市场上构成很大的购买量，这样，政府的歧视性做法势必对原产于国外这些商品和服务难以进入政府采购市场，从而对进口商品和服务形成限制。《国际贸易》国家级精品课程27中国目前是WTO《政府采购协议》的观察员，已于2007年12月提交加入协议的申请，目前处于加入的最后阶段。在中国政府采购法案下，中国政府只在个别情况下会采购外国企业的产品，但法案不涉及中国国有企业的购买行为。

《国际贸易》国家级精品课程28国内税是指一国的国境内，对生产、销售、使用或消费的商品所支付的捐税。国内税通常不受贸易条约或多边协定限制的，比关税更灵活。一些国家的消费税、增值税。《国际贸易》国家级精品课程29进口最低限价制和禁止进口进口最低限价制是指一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于此最低价格的要征收进口附加税或禁止进口。美国的“启动价格制”《国际贸易》国家级精品课程30禁止进口当一国感到实行进口数量限制已不能走出经济与贸易困境时，往往颁布法令，公布禁止进口的货单禁止这些货物的进口。中国禁止进口考虑的因素主要包括：公众利益、环境保护、履行的国际义务。《国际贸易》国家级精品课程31进口押金制又称进口存款制。进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存入一笔现金，才能进口。进口押金制增加了进口商的资金负担，影响了资金的流转，起到限制进口的作用。《国际贸易》国家级精品课程32专断的海关估价制海关为了征收关税，确定进口商品价格的制度为海关估价制度。有些国家根据某些特殊规定，提高某些进口商品的海关估价，来增加进口商品的关税负担，阻碍商品的进口，称为专断的海关估价制度。《国际贸易》国家级精品课程33乌拉圭《海关估价协议》规定的依次使用的估法：进口商品的成交价格相同商品成交价格类似商品的成交价格倒扣法（以国内销售价格为基础减去有关项目的价格：代销佣金、销售利润和一般费用、进口国内运费、保费、进口关税、国内税等）计算价格法（以制造该进口商品的原材料、部件、生产费用、运输与保险费用等成本费用、销售该商品的利润与一般性费用为基础估算完税价格）合理办法（不违背估价协议和wto相关规定，依据事实）《国际贸易》国家级精品课程34进口商品征税的分类海关征税时，进口商品分类在税率上一般就高征收关税，增加了进口商品的税收负担和不确定性。《国际贸易》国家级精品课程35技术性贸易壁垒TBT有狭义和广义之分。狭义的TBT主要指WTO《TBT协议》规定的技术法规、标准、质量认证与合格评定程序；广义的TBT还包括动植物及其产品的检验和检疫措施（SPS）、包装和标签及标志要求、绿色壁垒等。《东京回合》——《TBT协议》《乌拉圭回合》——《实施卫生与植物卫生措施协议》（AgreementonApplicationofSanitaryandPhytosanitaryMeasures-SPS协议）《国际贸易》国家级精品课程36技术法规、技术标准和合格评定程序技术法规技术法规主要由国家立法机构制定的法律法规，行政部门颁布的命令、决定、条例、规范、指南等构成，涉及的内容范围包括劳动安全、环境保护、卫生健康、交通、节约能源与材料等，技术法规对商品和服务的生产（提供）、材料的使用、工艺流程、污染的控制、质量控制、包装等均产生强制性约束。技术标准技术标准主要包括生产标准、实验与检验方法标准、安全卫生标准等。《国际贸易》国家级精品课程37技术法规和标准作为限制进口的手段主要体现在，多样化标准严格有些标准经过精心设计和研究，针对性强。这些技术标准不仅在条文本身上限制了外国产品的销售，而且在实施过程中也为外国产品的销售设置了重重障碍。《国际贸易》国家级精品课程38质量认证与合格评定程序（ConformityAssessmentProcedures)：指任何直接或间接用以确定产品、服务、生产、管理是否满足技术法规或标准所要求的程序。合格评定程序一般包含认证、认可、互认三种基本形态。认证：第三方认证。自愿性认证（管理体系认证——ISO9000质量管理体系认证；SA8000社会责任管理体系认证；产品质量认证）、强制性认证（产品安全认证）。认可：如：产品认证机构的认可、管理体系认证机构的认可、实验室认可、审查机构认可、培训机构等的注册。互认：指认证或认可机构之间通过签署相互承认协议，彼此承认认证或认可结果。《国际贸易》国家级精品课程39质量认证与合格评定程序限制进口的作用各国依据的标准不同。工业发展水平不同，各国标准多为国家标准，对于国家标准低的产品出口到高标准国家就受到阻碍。质量认证与合格评定的内容不同。如在产品认证过程中，有些国家只对提供样品进行实验、检验，发达国家，如欧盟则要求对生产商的生产环境、质量保证能力进行检查、评