传媒投资公司内部管理制度模板

北京赛迪传媒投资企业内部管理制度二零零二年人事管理制度●劳动及福利管理制度．行政管理制度●投资决议会议制度●总经理办公会议制度财务管理制度资产管理制度●审计监察制度经济协议管理制度子企业管理制度人事管理制度第一章总则第一条为加强企业内部人事管理，提升人事管理科学化、规范化水平，充足发挥和调动职员主动性和发明性，确保和促进企业运行顺利进行，使职员聘用、变动、考评、奖惩等人事工作有章可循，特制订本制度。第二条适用范围l、企业职员人事管理工作，除遵照国家和地方法令外，均应依据本制度办理。2、本制度所称职员，系指企业聘用全体人员。3、企业实施国家相关劳动保护法规，在劳感人事部门要求范围内有权自行招收职员，全权实施劳动工资和人事管理制度。4、企业对职员实施协议化管理。全部职员全部必需和企业签署聘(雇)用协议。职员和企业关系为协议关系，双方全部必需遵守协议。5、企业人事部门负责制订企业人事计划，和职员培训、职员考评、劳动工资、劳保福利等项工作实施，并办理职员考试录用、聘用、商调、解聘、辞职、除名开除等各项手续。第三条职员等级企业职员除雇员(临时雇工)外均称为职员，分为三档九级，按职员德、才、勤、绩进行聘定，聘定后享受企业制度要求该职级各项待遇。1)高级职员高1级总经理高2级副总经理高3级 副总经理高4级 总经理助理2)中级职员中1级 高级部门总经理中2级 部门经理中3级 部门副经理中4级 经理助理3)主管级职员：主管1级高级主管主管2级一级主管主管3级二级主管主管4级三级主管4)一般职员：普职1级—级一般职员普职2级二级一般职员普职3级三级一般职员普职4级四级一般职员雇员：一级，指企业临时雇佣工。第二章招聘和录用第四条企业各部门因工作需要增加人员时，由各用人部门提交《聘用职员申请表》(附件一)，人事部门审核，报总经理同意后，由人事部门具体负责招聘事宜。第五条招聘标准：各部门、下属企业对聘用职员应本着精简标准，可聘可不聘果断不聘，真正做到任人唯贤，量才录用，按需录用。公开招聘、自荐、推荐相结合，择优录用。第六条职员聘用程序：申请－筛选一面试一审批一试用一正式聘用。分企业自主招聘，报企业人事部审批立案，一经发觉不符合企业用人制度，企业将做出严厉处理。第七条企业聘用职员，一律和企业签署聘用协议。第八条企业聘用职员，一律脱离原级职别，由企业根据需要和受聘人实际才能给予聘用。第九条各级职员聘用程序以下：总经理、董事会秘书、财务总监，由董事长提名董事会聘用；总经理助理、总工程师、总经济师、总会计师等高级职员，由总经理提请董事长聘用；部门经理及下属企业、企业总经理、财务部经理，由企业总经理聘用；其它职员，经总经理同意后，由人事部门聘用。第十条各部门增加职员标准：先在本部门、本企业、企业内部调整；本部门、本企业、企业内无法调配，由用人单位提出计划，报总经理同意后，由人事部门按企业招聘程序招聘应聘人员应填写《应聘记录表》（附件二）1．应聘提供下列材料：●学历证书原件及复印件；●身份证原件及复印件；●职称证书、学位证书原件及复印件：●近期免冠照片一张；2．面试后提交《聘用人员审批表》(附件三)第十—条被同意录用人员，由人事部门通知办理报到手续。报到程序以下：1、向人事部门递交最终工作单位离职证实2、提供对应档案材料；3、签署《职员记录表》(附件四)：4、签署《试用期劳动协议》；5、领取考勤卡；6、岗前培训；7、和试用部门经理见面，安排工作；8、安排办公地点，领取办公用具。第十二条凡有下列情形之一者，不得录用：1、被通辑、判刑有案；2、服食毒品或有其它不良癖好；3、患有传染病或精神病；4、思想不良，品德败坏，被以前就职单位开除；5、欠公款，或贪污有案；6、本企业员直系亲属。7、未向企业提供真实、完整学业、身体等个人情况相关材料。第十三条职员试用期标准上为三个月，岗位试用合格，填写《职员转正审批表》(附件五)，并到企业指定医院体检合格后，试用部门责任人签署意见并交人事部门审核，报总经理同意。第十四条职员转正后和企业签署《劳动聘用协议》，双方共同遵守。第十五条试用人员品行不良，或工作无成绩，或违纪，企业有权随时停止试用，并给予解聘。试用未满一月者，按实际工作日付给工资。第三章培训第十六条企业为提升职员队伍素质和工作效率，将定时和不定时地举行多种教育培训。第十七条职员培训分为：1、岗前培训：全部新职员均须接收岗前培训内容：●了解企业发展历史、经营理念、管理模式；●学习企业内部管理制度；●了解所在部门工作概况及所在岗位工作要求。2、在职培训：●企业在职员熟练掌握本部门业务基础上，将不定时组织职员参与外语、财务、计算机知识培训；●企业依据工作需要，指定人员参与多种相关业务培训和技术技能培训。●依据企业发展情况及职员厂业绩考评情况，经总经理提名，选送部分职员及管理人员到国外考察培训，以不停提升职员及管理人员整体素质利管理水平。●邀请教授学者到企业做专题讲座。3、企业除举行多种培训班加强职员培训外，也激励职员到大专院校或专业培训单位进修学习(在职学习为主)。4、企业职员参与各项全国统一职称考试，须报人事部门立案。5、凡企业派出学习或指定人员参与培训费用由企业负担。第四章辞职、解聘、开除第十八条辞职据劳动法企业有权解聘不合格职员。职员有辞职自由。但均须按本制度要求推行手续。2、职员和企业签署聘（雇）用协议后，双方全部必需严格推行协议。职员不得随便辞职，用人单位不准无故解聘职员。3、自动辞职：职员辞职须提前30天以书面形式通知人事部门及其所属部门陈明辞职理由。经部门经理签署意见送人事部核准后上报企业领导，待同意后，解除和企业一切关系，井按相关要求办理一切手续，企业不给任何经济赔偿。第十九条解聘企业解聘：聘用人员出现下列情况，应解聘：1．严重违反企业制度。2．聚众闹事妨碍企业正常工作，搬弄是非、影响团结、造成严重后果。3．和绝大多数同事难以协调合作而又无法改变。4．泄露企业机密。5．吸毒、贩毒违反国家法律法规，因刑事犯罪被公安机关拘留逮捕。6．贪污公款和损公肥私接收“回扣、佣金”等不上交。7．无故连续旷工五天或整年累计旷工十天。8．在企业内打架斗殴、偷窃同事或企业财物。9．不能胜任本职员作，或出现严重渎职行为。通常因为上述原因被企业解聘人员，由人事部门提前30天以书面形式通知本人，企业不负担任何经济赔偿。第二十条离职移交凡获准离职、退休和奉调者，须将经办事项、保管文件账册、用户资料及企业公共财务向本部门指定接任者移交清楚，方能离任。凡来办妥手续私自离职者，企业按要求追究其法律责任和经济责任，并按日扣发最终30天工资。第二十一条因为企业业务转型或其它原因造成原有些人员富余，且无法安排工作而被企业解聘，企业将依据其在企业工作年限，每满十二个月发给相当于职员解除协议前十二个月平均工资30天经济赔偿(不足十二个月超出六个月按十二个月计算)，最多不超出12个月。第五章人事档案第二十二条人事档案包含《职员记录表》、《聘用人员审批表》、《试用期协议》、《职员转正审批表》、《劳动协议书》、在校及工作期间档案材料原件、任命书、职员工资情况、职员考评成绩和各类奖惩材料。第二十三条人事档案由总经理办公室指定专员管理。劳动及福利管理制度总则为加强企业劳动管理，明确职员和企业双方权利和义务，维护双方利益，特制订本制度。第二章职员权利和义务职员权利和义务：职员除享受宪法和国家相关法律法规确定多种权利和义务外，充足享受企业各项规章制度确定多种权利和义务。职员应遵守企业一切规章制度，并按上级领导指示工作，忠于职守，努力工作，珍爱企业荣誉，不得泄露企业业务机密。职员对超越自己权限范围事务处理，应事前请示，事后汇报，并遵照上级指示办理。若个人意见不一样于企业决定，未经上级许可，不得对外发表。职员不得兼任本企业以外职务，严禁以企业名义办理私人业务。职员在办公区应使用文明用语。使用电话时应语言简练、低声，以免妨碍她人。职员上班时间应着装整齐，不得穿短裤、背心、无袖上装。办公区内严禁吸烟、打扑克及在接待区沙发上看报纸；职员应自觉保持办公区整齐卫生。第三章 考勤管理工作时间：企业实施每七天五天工作制。上班时间为9：00—17：00，中午休息时间为11：30～13：00。逢周五、中秋节可视情况提前半小时下班。企业职员必需自觉遵守劳动纪律，天天上、下班必需打卡。职员必需按时上下班，不迟到，不早退，上班时间不得私自离开职员外出办事须在考勤卡上写明事由，经本部门责任人同意升签字。部门经理外出须须经总经理同意签字，总经理不在，应向总经办主任说明，并在考勤上登记签字。严格请、销假制度。职员因事请假或请病假必需按程序审批，未经同意而擅离工作岗位按旷工处理。请假核准程序：企业职员两天以下（含两天）请假须经部门经理同意。三天到五天由部门经理签署意见，总经理办公室审核，分管副总签署意见；请假五天以上或部门经理请假须经总经办复核、登记，报分管副总签署意见，总经理同意。请假手续：企业职员请假一律填写请假单，并按核准程序同意。如因突发患病或出现不可预料未能立即请假者，应立即在缺席当日，以电话通知所属部门或总经办，并于上班后第一天补办请假手续，不然按旷工处理。职员因公未能立即打卡，应打电话向部门领导说明，部门领导在考勤卡上签注意见，即算按时打卡考勤，部门领导因有事不能打卡应向企业主管领导请假并在考勤卡上签注意见，职员因特殊情况不能上班或在办公时间内非公事外出或早退，应立即在缺席当日内以电话汇报主管，并在恢复上班第—天补办请假手续。企业将严格以考勤卡上出勤纪录为出勤日数，作为职员工资和奖金部分依据。职员不得违反劳动纪律，凡有违反者，企业将对其作对应处罚。有下列情形之一者，视为违反劳动纪律：上班时间过后打卡者，视为迟到；下班前打卡者，视为早退；上班后一小时打卡者，视为旷工半日；提前一小时打卡离开者，视为旷工半日；上班前先打卡后吃饭者，视为旷工半日；30天内有三次迟到或早退者或私自离岗一次者视旷工一日，连续三日迟到或早退者视为旷工二日；未打卡，领导又未在考勤卡上签署意见者一律视为旷工；未经同意假期满后不续假或续假未获准而不上班者，视为旷工；代人签到或签离，和伪造出勤统计者，经查明后，相关责任者将给扣发工资或解聘（雇）处理；不办理书面请假手续者，视同未请假处理。处罚要求旷工半日者扣发半日工资；旷工一日者扣发两日工资；连续旷工三日者，扣罚半个月工资；连续旷工五日或十二个月内累计旷工达10日者，作自动辞职论处；病假必需有市级以上医院证实，请假者出勤天数按实际病假发生天数并考虑有薪病假天数(每十二个月全薪病假累计不超出12天)扣发工资；请事假者，须经领导同意，其假期工资按实际发生天数计扣。第四章各类休假第十二条法定节假日员上可享受国家要求法定节假日，元旦放假一日；春节放假三日；劳动节放假三日；国庆节放假三日；妇女节女职员放假半天，和国家要求和通知节假日。第十三条年休假：1、职员可享受十二个月一度有薪年休假，假期在春节，休假时间不超出20天，企业按职员实际工作月给一次性补助。2、有薪年休假包含公休日(星期六、日)。3、职员在试用期间不享受年休假待遇。4、职员休产假后，不再享受当年有薪年休假待遇。5、十二个月内一次性请病假超出20天或累计请病假超出30天，不在享受当年年休假。6、十二个月内一次性请事假15天或累计请事假超出20天，不再享受当年年休假。7、休假通常应在年内用完要求之天数，不能累积至下十二个月享用，亦不能提前享受下年度休假。如有特殊情况须经总经理同意。第十四条公假1、持有学校召开家长会通知，可给假半天。2、因迁居可给假两天。3、因房屋修缮，安装煤气管道等可给假一天。第十五条产育假1、女职员生育，可享受产假90天(含公休日及法定节假日)，其中产前休假15天；2、产假期间，工资照发，不影响原有福利待遇(奖金不发)；3、产假期满后若有实际困难，属独生儿女经本人申请，依据本部门工作情况，经部门领导同意，总经办核准，可请哺乳假至婴儿一周岁，哺乳期间发给75％基础工资，不再享受其它福利待遇。4、享受生育假时碰到公休日及法定节假日均包含在期内，不得延长休假时间。第十六条婚假1、在本企业服务满十二个月职员，可享受七天有薪婚假，实施晚婚(男25岁上，女23岁以上)者另增加三天有薪婚假。在本企业服务不足十二个月者可酌情处理。2、婚假天数包含星期日，不包含法定假期。第十七条计划生育假依据国家要求，持医院证实可享受计划生育假，休假期间工资及福利待遇照发。第十八条丧假1、职员(包含试用期职员)父母、配偶和儿女不幸身故，可申请有薪丧假七天，企业给一次性补助。2、职员(包含试用期职员)因祖父母、岳父母、公婆不幸身故，可申请有薪丧假五天。第十九条事假1、经同意，职员因事可申请有薪事假，整年不得超逾5天。有薪事假不得累积和年假一起使用。超逾要求之事假则需扣薪、扣奖金。计算公式以下：天数×(日工资+日奖金)2、职员因事请假整年累计不得超逾20天(包含有薪事假在内)，超逾20天者企业给予解聘。第二十条病假1、职员凭县级以上医院证实经同意，转正后每—年可享受全薪病假累计不超出十二天，全薪病假不能跨年度累积使用。2、职员患重病或非因工负伤，经企业指定医疗机构诊疗，须长久进行诊疗，可享受对应医疗期。医疗期计算按国家及北京市相关要求实施。3、期内职员病假工资，按不低于北京市最低工资标准80％发放。4、医疗期满，职员仍不能正常工作，企业将终止协议给予解聘。5、特殊情况，经总经理同意后另定。第二十一条出差l、职员出差前需填写《出差申请汇报》报所在部门领导员审核，部门经理以上人员出差由总经理核签，并送总经办立案。2、出差人员凭核签后《出差申请汇报》向财务部预支差旅费，并报总经理审批。3、出差人员应于返回企业一周内报销。4、出差人员凭出差审批单到人事部门核实当月考勤。5、因业务需要到边境出差人员，填写出差申请单时注明“边境”字样。经部门经理审核、总经理同意后，由总经办办理边境证手续。第五章福利第二十二条职员转正后，由人事部门负责办理各类保险。第二十三条企业给职员办理保险种类：养老保险、失业保险、医疗保险及国家要求相关保险。

行政管理制度第一章办公用具管理第一条为降低企业管理费用，加强办公用具管理，特制订以下管理制度。第二条企业总经办负责企业办公用具管理和控制，使用部门和人员负责日常保管，财务部实施财务监督。第三条办公用具购置：办公用具标准上由总经办统一购置，各部门人员领用。第四条办公用具领用：1、各部门依据实际工作情况，制订本部门年度办公用具需求计划，送总经办总体平衡。2、总经办会同财务部汇总各部门意见，共同制订企业办公用具使用定额，实施定额管理。3、企业各部门领取办公用具时，必需填领用单，领用价值超出300元物品须经副总经理以上同意。4、各使用部门对所领用办公用具应妥善保管，如需报废或更换，应写出书面汇报，审核后办理报废或变更手续。珍贵物品报废须请示总经理。5、职员因辞职或其它原因离开企业时，必需向总经办交清领用物品。如发生严重损坏和丢失，应按价或折价赔偿。第五条办公用具检验：总经办每三个月对各部门办公用具使用情况进行清查，如发觉损坏或丢失，应立即查明原因并汇同财务部依据情况进行处理，重大情况应报总经理指示后实施。第二章档案管理第六条业务档案内容1、协议前期联络、谈判传真、信函、电报、电传、关键谈判统计、电话统计。2、协议及其它相关协议。3、协议实施计划。4、协议实施过程中联络，包含：传真、信函、电报、电传、关键谈判统计、电话统计。5、信用证副本、批文复印件。6、报关、商检、储运单据。7、预算汇报、结算汇报和成本核实表。8、业务总结分为业务经办人、业务部和计划财务部门三类。第七条业务档案建立及管理1、业务实施完成后，送总经办部分类存档。2、业务档案按其内容分为石油、化工、房地产、旅游、金融、贸易项目等类，各类中又分为自营、代理两部分。3、业务档案次序按其实施完成时间前后为序。4、每份档案封面应注明：协议号、协议专题、业务经办人、储运经办人、财务付款经办人等。5、经办人在收到档案时，应向档案送达人出具收条，同时作好签收统计。第八条档案查阅及清理1、通常业务档案查阅须经部门经理同意，特殊业务档案查阅经总经理同意。2、建立供阅卡制度，明确查阅作用、时间、期限、经手人，须经部门经理签字，总经办主任核准后方能查阅，档案管理员须做好查阅登记。3、业务档案均属企业机密，查阅人员不得将所阅档案带出档案室，阅后应立即归还。4、关键资料档案翻印须经总经理同意，并严格控制份数。5、档案管理人员须定时对档案资料进行清理、清退。需清退资料档案经相关部门判定和总经理同意后，按规走方法销毁。发觉丢失要立即汇报相关部门立即查找。6、对违反管理措施、丢失、遗失企业档案资料，造成重大泄密者，要追究当事人责任，视情节轻重分别处以扣奖金、警告、处分、直至除名。第三章公文处理制度第九条收文1、凡政府部门、社会相关部门、业务来往单位等外来关键文件、信函，均由总经办统—逐件登记、复核，呈企业领导签阅。呈阅后按文件内容分送相关责任人、相关部门传阅和实施。2、总经办负责督查阅办情况。3、总经办负责文件传阅、回收和管理。年末全部文件、信函按不一样类别立卷归档。4、不需立卷归档文件经总经理判定同意后，按要求方法销毁。第十条发文1、企业及各业务部门因上作需要发文件，由业务部门负责文件起草，对中国外相关业务来信通常要在一周内立即作出签复。需保密应确定密级，密级分绝密、机密、秘密三级。2、部门文件起草完成以后交总经办统一审核、编号并呈企业领导签发。3、企业全部文件、关键信函均需经总经理签发后才能正式打印。文件签发使用企业统—文件签发笺。4、已签发文件应立即如数打印，起草部门负责审核、查对、署名、签盖公章，由总经办登记后按需要立即分送相关领导、单位和部门。5、各部门所发关键传真、机要电报均交总经办审稿，呈送总经理审批后交传真室登记，编号、发出。6、收取传真件，统一由总经办登记后，呈送总经理阅批，按阅批内容交相关部门阅办，处理情况立即向领导汇报。7、企业印发各类文件、关键信函、电传、传真，按不一样类别一式两份收存，并妥善保管、严防失窃、失密。每一份正式文件全部要附留底稿，年末由总经办立卷存档。第十一条拟文要求l、送上材料一律使用签发文稿纸。2、撰写材料要使用国际标准A4型纸张（长297毫米、宽210毫米）左侧装订。3、拟文要按规范格式，文字从左至右横写、横排。4、拟文要严谨，通俗易懂，文过自负。5、对缮印、校对出差错，责任一律自负。6、办理完成文件，速送总经办存档，方便备查。7、撰写材料，要求字迹工整、清楚、涂改无效。第四章禀议管理第十二条企业内下列事项须实施逐层禀议：l、各部门可能影响企业全局利益重大事项决定。2、各部门原业务计划中未包含需新开发大型业务。3、需作调整或变动而和企业利益有较亲密关系事项。4、超出部门权限事项。5、其它需要由总经理、副总经理或董事会、董事长裁决事项。第十三条禀议程度：凡需禀议事项，由各部门或具体经办人起草禀议汇报书，并由部门负责入签署意见，交总经办审批后转呈领导裁决，若受理或转呈后仍需回议，等相关部门会议后，再进行转呈裁决。第十四条禀议拟文要求：l、禀议汇报书应是一个事项写成一个禀议。2、如有补充资料和依据等应作为附件附上。3、部门责任人签意见时应态度明确、简练。第十五条总经办接到禀议汇报书后应于二日内转呈企业领导裁决，裁决后由总经办向相关部门递交裁决通知书，裁决结果分为同意、修正标准、保留、否决四种。第十六条凡应禀议而未立即呆报禀议，并由此产生不良后果部门责任人应负担一切责任。第五章印章管理第十七条企业印章由总经办专员保管及使用，部门印章由专门领导保管及使用。第十八条本企业正式公文，须经总经理签发，方可盖章。便函须经分管副总经理签字，方可盖章。第十九条和外商或和中国其它单位签署业务性协议、协议书、意向书、备忘录等，须经总经理同意，并由企业领导或企业授权代农签字，方可盖章。第二十条企业人事往来函件，均应由企业总经理或由主管人事责任人签字方可盖章。第二十一条各部门职员因公出差、开会、学习、参观等，经部门责任人同意、总经办宙核，方可盖章。第二十二条企业派出人员购置(《机、车、船》票、住宿等，经总经办责任人签字，方可盖章。第二十三条企业包裹单、特挂单、铁路和民航取货通知单及在外购置公用物品介绍信，由部门责任人签字，总经办审核，方可盖章。第二十四条私人包裹、挂号信、汇(取)款单、卖出物品证实等，出据凭证后，可盖办公室印章。第二十五条其它特殊情况需用企业印章，须经部门责任人同意后方可使用。第六章图书资料管理第二十六条公用图书、报刊杂志等由总经办专员负责登记、借阅、整理、保管第二十七条订阅报刊杂志、购置公用工具书、参考书，由总经办依据需要购置。私人用图书和和企业业务不相关图书不予报销。第二十八条所购报刊、图书交办公室清点、登记、编号后，方可借出。第七章车辆管理第二十九条企业车辆由总经办统一调配使用及管理。第三十条企业总经办依据各部门业务开展需要，统一安排调配企业车辆，职员赴外地出差，标准上企业不再安排专车接送(企业高管人员除外)，特殊情况可予特批。第三十一条总经办须组织人员对车辆进行定时检验评选。负责企业车辆年审、交通事故处理、企业车辆维修、保养，并对每次车辆维修、保养情况由专员负责造册登记。第三十二条企业车应尽可能由专职司机驾驶，非专职司机未经领导同意不准私自开车，若私自开车被企业发觉，扣发当事人当月20％工资，专职司机私自将车辆交给她人驾驶扣发当月20％工资。私自开车发生事故或造成车辆损坏，该费用由当事人负责。第三十三条企业车辆标准上不得外借，如遇特殊情况而外借时，由部门经理提出汇报，报总经办审核，总经理同意后方可外借，并由企业指定司机驾驶。未经同意，私自将车辆外借，被企业发觉视情节轻重给降薪、降级或除名处理。造成事故或车辆损坏，费用由本人负责。第三十四条车辆如需送厂修理，应由该车司机填写《车辆送修申请表》报总经办，在对车辆故障进行复核后，由总经办派人送指定厂家修理。车辆维修、保养等费用报销必需有总经办签字，财务方能报销，超出3000元，应书面报企业领导审批后方可报销。第三十五条车辆维修、保养由各车辆专职司机负责，无专职司机车辆，由定时安排人员维修、保养，车辆例行保养应按公里数严格实施。第三十六条下班后车辆必需停放在企业统一要求停午场内，违者扣发当月20％工资。专职司机未经同意下班后将车辆开出，扣发当月20％工资，由此引发车辆损坏或其它事故由司机本人负责。第三十七条每个月进行一次车辆清洁、安全评选，年底总评并进行奖励。车辆维修实施定额管理，并要和年底奖金挂钩。第三十八条鉴于现在企业车辆情况，不安排职员因私用车。假如司机私自出车扣发当月20％工资。第三十九条每个月30日总经办将各车派车单、行午公里数、油耗统计分析，对行车里程、油耗和派车单不符情况进行查处。第四十条驾驶员必需严格遵守企业车辆管理制度，不服从管理者给予100元元罚款，并予警告处分。第四十一条专职司机职责：l、认真学习交通安全规则并严格遵守，要树立文明行车、安全第一良好风气。对工作认真负责、态度和蔼、服从调度分配。2、努力学习业务知识，不停提升本身驾驶、修理等技术水平，注意积累行车经验，确保安全行车，提升车辆使用效率。3、天天司机必需依据车辆清洁情况和出车任务随时抽闲擦洗车辆以保持车辆清洁。4、负责对车辆维护保养，每日出车前应检验车辆灯光、刹车、油料、冷却水、轮胎等是否正常，发觉异常情况应立即处理，不得带故障行车。5、违章行驶造成事故者，后果自负，违章造成罚款，企业不予报销。6、不得随意将车辆交给她人驾驶，特殊情况须经相关领导同意，对她人私自将车辆开走有权向企业汇报。上班时间不得利用车辆办理私事，不然视为旷工，由此发生事故由司机负责开按私自开车相关要求给处理。7、上班时间内没有出车任务时，司机应擦洗车辆或在总经办等候，不得擅离职守，不然按旷工处理。在总经办等候时不准高声谈笑，不得坐在办公桌上或把脚架在办公桌上。8、依据工作需要，应遵照主管要求，负担超时工作或节假日加班工作。9、凡不珍惜企业车辆或不能保持车辆清洁者，企业将给教育，教育后仍不能更正者企业将给予解聘。第八章电话管理第四十二条以各部、室、分(子)企业为单位，中国外直拨电话管理，实施部门经理负责制。计入本单位费用成本。和本单位对外业务发展不相当或不合理长话费用支出，由部门经理负责支付，每个月进行结算一次。第四十三条经企业同意，每位职员每个月可用企业直拨电话和家人通话20分钟，但必需到总经办立案，若累计每个月通话超出20分钟以上，其超出部分电话费由本人自付，每个月从工资中扣除。第四十四条国际直拨电话(1DD)要严格控制，经同意同意并登记后方可拨打。第四十五条和本企业业务无关事宜使用中国外直拨长途电话费用一律由当事人个人负责。第四十六条讲文明、讲礼貌、讲道德，长话短说、三言两语把问题讲清楚，不能长时间通话，影响她人使用电话。第四十七条各部门因管理不严私用电话费超标又查不清原因，超出要求标准费用，分别从当事人或部门经理工资中扣收。第九章会议管理第四十八条董事会会议董事会会议由董事长召集和主持会议，行驶下列职权：l、审定经过企业经营计划和投资方案。2、审定经过企业年度财务预算、决算方案和利润分配及填补亏损方案3、制订企业基础管理制度。4、制订企业增加或降低注册资本和发行债券方案。5、决定企业内部管理机构设置。6、拟订企业分立、和并、解散方案。7、聘用或解聘企业总经理、财务总监，并依据总经理提名，聘用或解聘副总经理及决定其酬劳事项。董事会会议时间：董事会会议每十二个月度内召开一至二次，时间、地点书面通知。第四十九条总经理办公会议1、总经理办公会议是企业最高层实施会议，由总经理召集和主持，行使下列职权：①制订董事会决议实施计划。②制订企业年度预算汇报、利润分配方案及其它会计汇报。③制订企业年度预算、决算汇报、利润分配方案及其它会计报表。④制订企业经营、管理人员工资及奖金分配方案。⑤确定企业部门设置，任免部门经理、分企业经理。⑥确定企业职员奖金措施及奖惩计划。⑦确定企业业务立项及其实施主体。⑧研究企业业务发展中所产生重大问题并提出处理。⑨议案企业章程要求其它职权。2、总经理办公会议分为公例会和临时办公会①办公例会每个月召开—次，由办公室负责召集。②临时办公会属于研究突发问题尤其会议。③总经理办公会议由办公室负责通知，通知方法为口头通知。3、总经理办公会议召开之前，总经理所指定相关部门应做好以下准备工作：①整理出部门经理会议纪要。②拟出会议议程。③将会议议题分为确切性议题和不确切性议题，方便会议作出决定或估计。④整理出会议议题之主体材料和背景材料。⑤将上述材料提前三日送达和会者，使之熟悉议题。4、总经理办公会议出席者为企业总经理、副总经理、必需时由总经理所指定人员及会议议题相关人员亦可参与。因故不能出席或无故出席者，按弃权处理，但对会议做出决议须负担对应责任。5、总经理办公会议由总经办做出统计，并将会议统计整理成纪要，以书面形式下发各部门参考或实施。6、总经理办公会议决议为最终决定，各职能、业务部门均应无条件服从。第五十条部门经理会议1、部门经理会议是企业中层实施会议，由总经理或授权副总经理召集和主持，行使下列职权：①协调各职能部门和业务部门关系。②检验总经理办公会议落实实施情况。③审定和经过各部门年度计划和季度计划。④研究各部门业务发展中所产生重大问题并提出处理方案。⑤对各部门经理和分企业、子企业总经理实施奖励或处罚。⑥提出并审议各部门立项计划。⑦通报总企业发展和业务情况。⑧总企业章程所要求其它职权。2、部门经理会议分为例会和临时会议：①部门经理例会每二周召开一次。②部门经理临时会议属于研究突发问题尤其会议，通常情况下应尽可能少开。③部门经理会议通知方法为书面和口头两种，由总经办负责通知事宜。3、部门经理会议召开之前，总经理或总经理所委托副总经理应指定相关部门做以下准备工作。 ①拟出会议议程和会议议题。 ②整理出会议议题之主体材料，如背景材料。③整理心相关部门对会议议题倾向性意见。4、部门经理会议出席者为总企业各职能部门、业务部门和分企业、子企业经理。因故不能出席或无故没有出席者，按弃权处理，但对会议所做出决议须负担对应责任。5、部门经理会议决议标准上为民主集中制，全部出席者均应主动咨询、答辩、分析、判定。但最终由会议主持人做出旨定或否定明确决定。6、部门经理会议结果形式为战略性决议，即提出处理问题思绪和措施通常情况不得议而不决。7、部门经理会议决议应分为建设性决议和实施性决议：①提议性决议功效是为总经理办公会议提供决议参考，不具指令性质。②实施性决议功效是为各部门工作作下达指令，属于最终决定，各部门必需无条件地实施。8、部门经理会议应做出统计，由主持人指定专员将会议统计整理成纪要，以书面形式汇报总经理办公会议，并发送各部门实施。第五十一条职员大会1、职员人会属于企业非职权型会议，由总经理或总经理所委托副总经理主持。2、职员人会每十二个月召开二次，上六个月和下六个月各一次，具体时间另行通知。除此之外，通常不召开临时性职员大会。3、职员大会分为传达性会议、联谊性会议和综合性会议：①传达性会议关键功效是向职员通报本总企业业务发展中关键情况，和本总企业改革方面关键决定，以加强全体职员对总企业了解。②联谊性会议关键功效是娱乐和联欢，以强化全体职员集体主义精神和总企业凝聚力为目标。③综合性会议兼具上述两种功效。4、职员大会出席者为本企业全体职员，因故不能出席者，须推行请假手续。5、职员大会不作会议统计，不展开会议讨论，但全部职员对总企业工作拥有质询权。第五十二条部门会议部门会议属于微观操作会议，关键功效是分析、部署、检验本部门具体工作，标准上应每七天召开一次，由部门经理主持，具体会议制度，由各部门制订，并报总经办存档备查。第十章计算机管理第五十三条为提升企业现代化办公水平，规范计算机使用和管理，特制订以下管理制度。第五十四条因业务需要配置计算机部门，负责本部门计算机清洁、杀毒、维护和使用，建立文件备份及其目录，并做好文件磁盘保管和保密工作。未经许可，不得使用其它部门计算机。第五十五条因业务需要使用互联网部门及个人，需认真填写上网记录表。上网期间应注意提升效率、节省时间。未经许可私自上网或上网未登记者，将给50-200元处罚。第五十六条计算机利互联网使用人员，必需按本职业务工作需要规范使用，不得操作和工作无关内容。第五十七条除正式出版计算机软件外，严禁在企业计算机中使用外界磁盘、光盘。第五十八条企业各部门利用企业名义及线路对外申请办理互联网，必需上报同意。投资会议制度第一章总则第—条为提升企业投资决议效率和投资效益，增强投资决议正确性和可靠性，规范企业投资项目标立项程序，实现决议科学化，特制订本制度。第二条投资决议会议制度是实现企业战略发展目标关键步骤，是企业决议体制关键组成部分。建立健全投资决议会议制度，不仅能够规范企业经营管理行为，增强投资决议科学化可操作性，而且能够发挥外脑优势，有效避免因非理性投资决议带来失误所造成损失，从而为企业顺利实现预期目标提供制度确保。第三条投资决议会议是企业最高咨询机构，由和企业投资领域相关政策法律教授、行业及其管理部门教授及金融教授等专业人员和企业相关经营管理人员组成，是企业董事会及总经理办公会议参谋和顾问。第四条投资决议会议负责对企业全部投资项目进行投资项目意向研究和项目可行性研究汇报评定，并编制《教授意见书》和《评审汇报》。第五条 投资决议会议除对具体投资项目提供上述咨询意见外，还应亲密关注和立即提供和企业长远计划和经营活动相关最新信息情报，辅助企业最高决议层确立经营策略；并就企业投资领域相关计划研究、行业政策、市场前景和对策等，提供必需专业知识和咨询意见。第二章会议申请程序第六条投资决议会议申请和召开相关事项山投资项目责任人负责办理：1、填写《投资决议会议申请表》(附件一)，并上报分管副总经理审批。2、中请获批后，按出席会议人数准备以下规范性书面材料：●项日提议书●项目可行性研究汇报●项目标多种背景资料汇编●项目标行业政策资料汇编●项目组人员名单及其分工3、填写《投资决议会议通知单》(附件二)，附上述资料，并提前两天送达该投资项目所包含行业管理教授、技术教授、财务教授、金融教授、法律教授及市场营销教授，提前一天通知企业内部需出席会议相关经营管理人员。4、准备《投资决议会议签到表》(附件三)，并完成其它会务准备第三章会议程序第七条投资决议会议由项目分管副总经理召集和主持。第八条投资决议会议依据《投资决议会议通知书》中提出内容要求进行逐项评审：项目建设必需性评定：●项目是否符合国家产业政策和行业发展计划●市场调查和估计，对产品市场供求情况及产品竞争能力进行分析比较●拟建规模经济性分析项目建设条件评定：●资源供给是否有可靠起源●地点、运距是否经济合理●环境保护是否有同时建设方案项目技术评定●产品方案和资源利用是否合理●技术、设备、工艺是否优异、适用，是否符合国家技术发展政策●产品安全可靠性●技术方案综合评价4、基础经济数据评定●固定资产投资和流动资金估算是否正确合理●各项经济技术指标计算是否正确可靠●生产成本、销售收入估算和利润估计是否正确可靠●贷款利率和条件是否清楚合理财务效益评定●计算财务内部收益率●计算财务净现值●计算投资利税率●计算投资回收期●计算固定资产投资借款偿还期6、不确定性分析评定●盈亏平衡分析●敏感性分析●概率分析7、对相关政策提议●材料供给、价格补助、财政税收、利率、资源开发等影响投资效益政策分析8、评定结论●建设项目是否必需，应建多大规模●建设条件和生产条件是否含有；●经济上是否合理；●技术上是否优异、适用、安全可靠;●市场容量和销售前景怎样；●对投资起源和筹措方法提议；●对方案选择、项目决议提议。第四章会议结果第九条投资决议会议咨询意见和评审结果由项目责任人整理编制成下列文件：1、《投资决议会议教授意见书》(附件四)；2、《投资项目讦审汇报》(附件五)；3、《会议纪要》第十条上述文件作为会议结果，报送企业经营班子或董事会作为决议关键依据。北京赛迪传媒投资股份项目评审汇报一、项目名称二、项目概况三、项目标基础评价1、必需性和可行性分析2、经济技术指标分析：3、项目尚存问题及提议。4、《项目提议书》和《项目司可行性研究汇报》修改意见。总经理办公会议制度第一章总则第一条为提升企业科学化管理水平和工作绩效，规范企业经营管理行为，特制订本制度。第二条总经理办公会议制度是顺利实现企业既定战略发展目标关键步骤，是企业科学化、民主化经营管理体制关键组成部分。不停完善和严格实施总经理办公会议制度，不仅能够为企业经营管理层交流情况、统一认识、明确目标、落实责任和提升效率提供有效手段，而且为民主决议、集思广益、群策群力提供了制度确保。第三条总经理办公会议是企业最高实施机构，由企业副总经理以上组员组成，负责安排和组织企业日常经营管理活动。第四条总经理办公会议分为每个月办公例会、季度办公会议、年度工作会议和临时办公会议四种类型。企业总经办负责会议通知(附件一)和会务组织事宜(附件二)。第五条总经理办公会议决议为企业经营层最终决定，各部门均应五条件实施，并立即汇报实施情况，尤其是实施中存在问题更应立即反馈。本制度自1月开始实施。第二章每个月办公例会第七条每个月办公例会是企业经营层为安排组织企业闩常经营管理工作而建立一个例会制度。第八条每个月办公例会于每个月初第一个星期一早晨召开。第九条每个月办公例会由总经理召集和主持，副总经理、企业高级管理人员参与。依据当月会议议题，总经理指定人员必需时能够列席。第十条每个月办公例会关键议题是：1、听取各分管副总经理、财务部经理、高管人员汇报上月各部门经营完成情况及其管理情况2、听取各分管副总经理、财务部经理、高管人员相关当月经营管理计划安排及提议；3、制订当月各部门具体经营管理工作计划；4、研究讨论上月计划实施过程中出现问题及改善方案5、协调各部门之间关系和工作：6、依据上月部门和职员工作绩效，研究讨论奖惩方案7、其它需要在办公例会上研究讨论问题。第三章季度办公会议第十一条季度办公会议是企业经营层为研究落实企业中期发展战略目标而建立一个例会制度。第十二条季度办公会议于每三个月第30天第一周周一早晨召开。当月办公例会和季度办公会议合并召开。第十三条季度办公会议由总经理召集和主持，副总经理、财务部经理、高管人员参与。依据会议议题，总经理指定人员必需时能够列席。第十四条季度办公会议关键议题是：1、检验总结上一季度经营计划完成情况2、研究调整企业中期发展目标；3、研究制订本季度经营计划；4、确定和调整企业机构设置及其人员分工；5、其它需要在季度办公会议上研究讨论问题第四章年度工作会议第十五条年度工作会议制度是企业经营层为研究落实企业长久发展战略目标而建立一个例会制度。第十六条年度工作会议于每十二个月年底或下年年初(即12月25日一1月25日之间)召开。第十七条年度工作会议由总经理召集和主持，副总经理、高管人员和子企业和部门经理参与。依据会议议题，总经理指定人员必需时能够列席。第十八条年度工作会议关键议题是：1、总结上年年度经营管理工作；2、通报董事会相关企业经营战略布署和高层人事安排决议，董事会决议下十二个月度实施计划：3、制订企业下十二个月度经营计划和投资方案，确定企业业务立项及其实施主体；4、审定企业年度决算汇报、利润分配方案及其它报表，审议下—年度年度预算；研究企业上十二个月度业务发展中所产生重大问题爿：提出处理方案任免部门总经理、分企业总经理；7、制订上十二个月度经营、管理人员奖金分配方案，并调整下十二个月度工资方案；8、其它需要在年度工作会议上研究讨论问题。第五章临时办公会议第十九条临时办公会是研究处理突发事件和紧急业务尤其会议，由总经理依据情况临时召集，副总经理、高管人员参与，总经理指定相关部门及人员列席。第六章会议结果第二十条总经理办公会议通常由总经办负责作出会议统计，总经理可依据情况另行指定会议统计人(附件三)。第二十一条会议统计人负责将会议结果整理编制成下列文件：1、《总经理办公会议决议》(附件四)2、《总经理办公会议纪要》(附件五)第二十二条上述文件作为会议结果，报经总经理审核后存入企业档案并以书面形式下发相关部门和人员遵照实施。财务管理制度第一章计划财务管理若干问题暂行要求第一条总则1、为科学合理地组织财务活动，做好整个企业(包含总部、全资子企业、分企业和控股企业)财务收支平衡调度工作，充足发挥财务理财功效，最大程度地提升资金使用效益，特制订本要求。2、本要求适适用于企业总部及各下属企业(包含全资子企业、分企业和控股企业)各项财务活动。企业各部门及各下属企业应努力落实增收节支、开源节流理财标准，使企业整体效益不停提升。第二条财务收支计划管理1、为有效地平衡和调度财务收支，使财务收支在时间和数量上保持平衡，保持资金运动和经营活动通畅进行，各企业必需加强对财务收支活动计划管理，即认真编制企业财务收支计划，并搞好财务收支日常管理。2、财务收支计划可按年、按季、按月编制。年度财务收支计划总括反应企业整年财务规模(即资金流入和流出总量)；季度财务收支计划是年度指标按季划分具体化，可和年度计划结合编制年度分季计划；月度财务收支计划是财务收支活动具体作业计划，它是具体组织财务收支活动关键工具。3、年度财务收支计划编制●年度财务收支指标平衡，即为了平衡和调度整年财务收支，各企业应首先于每十二个月12月份编制下年度财务收支计划，总括地反应企业整年财务规模，即整年资金流出和流入总量，其编制应遵照“量入为出”标准管理制度章计划财务管理若干问题暂行要求●财务收支计划中收入部分反应整年货币资金收入总数，支出部分反应整年货币资金支出总数，即按“收付实现制”编写。●年度财务收支计划编制后，还要写出文字说明，扼要说明平衡财务收支依据、编制计划时所碰到关键问题和采取增产节省方法。●每十二个月元月份，由企业总部主持召开整个企业年度财务工作会议，对上年度整个企业财务计划实施情况进行总结、分析、考评，并对各企业本年度财务计划进行会审。在此基础上由总部财务部汇编整个企业年度财务收支计划，安排整个企业整年财务规模及组成，报总经理办公会议和董事会审查经过后实施。4、年度财务收支计划落实实施●为确保年度财务收支计划落实实施，企业各部门及各下属企业应把年度财务收支指标依据年内经营活动及财务收支变动趋势，分月作出具体安排，即编制“月度财务收支计划”，以平衡调度各月财务收支。该计划应于上月底25号前编制完成，呈报总部财务部。●企业总部依据具体需要，由总经理或财务部经理召集相关方面召开资金平衡协调会议，首先总结当月财务收支计划完成情况，发觉当月财务收支活动存在问题；其次协调各企业经营过程中多种财务关系，安排下月财务收支计划。●财务收支月度计划指标由各企业财务部加以分解，层层落实以作为各部门进行分管和包干依据。每个月终了，各企业财务部应对月度财务收支计划实施情况进行分析，编制《财务收支计划完成情况分析表》，方便肯定成绩，总结经验，会同相关部门提出改善财务管理及其它工作方法。分析结果也作为平衡下月财务收支计划指标提供必需资料。第三条资金利用管理1、企业资金使用必需坚持“计划在先，用款在后”标准，凡未列入企业财务计划开支，财务部拒绝安排。特殊情况下资金需求，用款单位须首先报请总部财务部审核，同意并追加用款计划后财务部才给予安排。2、总部所在地各下属企业，不独立开设银行帐户，只在企业“内部银行”开设结算帐户，由企业总部统一对外办理结算：异地企业可在银行开设帐户，但必需报企业总部财务部立案，并于每个月5号前向总部财务部报送企业各银行帐户“对帐单”(复印件)。3、可开设银行帐户下属企业，资金使用必需坚持“收支两条线*标准。具体做法是，各企业应在银行开设两类帐户：收入类和支出类。收入类帐户属总部或异地资金调拨户，各企业对该帐户只有进帐权，没有出帐权。即发生各项收入均存入该帐户，而且未经总部特许，不得从该户发生任何支出：支出类帐户属各下属企业业务周转金帐户，它依据业务需要由企业核定限额，并经总部特准后，从该企业收入户中划转。该企业发生各项支出均在该户支出。4、各下属企业收入户中资金，随时接收总部内部银行资金调拨。5、企业全部投资业务一律遵守投资决议程序，向总部申请立项，各下属企业无权直接开展任何项目标投资业务，包含在证券市场上长中短期投资业务。6、当总部拨付资本不能满足经营活动资金需求时，各下属企业可向总部“内部银行”申请内部借款。若向其它金融机构或企业单位融资，需经总部财务部同意立案。7、各下属企业全部固定资产购置，必需向总部财务部报送年度购置计划，作为年度财务收支计划分项计划，经总部财务部审查同意后方可实施。未经总部同意，不得私自购置任何固定资产。8、各企业管理费用、销售费用、财务费用等费用项目，也必需向总部计财部报送年度支出计划，作为年度财务收支计划分项计划，经总部审查同意后方可实施。9、各下属企业必需确保企业资产保值、增值，确保其安全性和效益性，并接收企业财务部定时或不定时财务及经济效益审计。第四条利润分配管理1、计划利润制订计划利润指标确实定采取自下而上、由上而下标准，即先由各企业依本企业历年生产经营情况、资金占用情况、实现利润情况及市场营销情况等相关资料，确定年度目标利润上报企业；然后由企业据情分析、论证、汇总，进行综合平衡，确定整个企业系统目标利润，由各企业组织实施。2、计划利润落实方法●组织制度确保▲各子企业经理和企业总经理签署完成计划利润责任状。▲责任人依责任状结合本企业实际情况合理组织实施。▲企业定时对责任人计划利润完成情况进行业绩考评。检验有没有继续推行责任能力。●经济制度确保企业对各企业计划利润完成情况实施奖惩制度，即超额完成计划者奖，完不成计划者罚；3、利润分配方案子企业和企业总部签定利润责任状，确定利润分配方案。第五条附则1、本要求，需逐步完善，各下属企业在实施过程中碰到实际可向总部提出书面意见，方便深入修订完善。2、在没有新管理制度出台以前，以本要求为实施标准。3、本要求由总部财务部负责解释。第二章计划任务指标制订、考评及奖罚措施第六条总则1、为使全体职员牢靠树立增收节支意识，不停提升企业效益，特制订本措施。2、为科学合理地制订计划任务指标，特将本企业各部门（包含下属企业，下同）划分为二种类型(也称二种责任中心)：利润中心：即能直接发明收益部门。成本费用中心：即只发生成本费用、不直接创利部门。它又分为成本中心和费用中心。成本中心既发生日常管理费用，又发生工程成本部门，费用中心为仅发生日常管理费用部门。第七条各类责任中心基础计划任务指标制订1、依据各部门工作内容及职责范围，将各责任中心考评指标划分为基础指标和辅助指标。前者为各责任中心关键或中心指标；后者为其它或辅助性指标，作为基础指标补充，以全方面考评各类责任中心工作业绩。2、利润中心基础指标为“利润额”。该指标依据企业年度利润计划和各责任中心业务内容制订，其计算公式以下：某利润中心该中心 该中心该中心应交纳年利润额 =总收入— 直接费用——流转税其中：●经营收入：按《企业会计准则》要求标正确定。●直接费用：指直接属某责任中心发生，并应由该中心负担经营费用。具体包含以下几项：▲应酬费；▲差旅费；▲工资及附加；▲邮电费：包含本责任中心手机费、长话费、BP机费、对讲机费、邮资费等；▲车辆使用费：指为某中心所配汽车一切费用，包含油费、修理费、洗车停车费、保险费、年审费和本部门市内交通费等； ▲广告费：指为某中心开展业务而发生广告费用； ▲资金占用费：指某责任中心从本企业内部银行贷款应支付利息； ▲其它直接费：指某中心发生，但不属于以上几项费用； ▲办公费：指为某中心发生传真打印复印费，领用办公用具费等。第八条各责任中心计划任务指标实施情况考评企业发生各项费用，即使属各责任中心预算以内费用也必需接收财务部监控，监控依据是国家制订政策、法规、制度和企业内部各项规章制度，以形成部门内外双重约束机制，确保节省费用开支。第三章费用开支管理措施第九条本要求所指费用开支包含办公费、邮电费、交际应酬费、交通费、差旅费、其它杂费等日常管理费用开支。第十条费用开支审批程序请款审批程序(见下图)分管副总签字财务经理签字部门经理签字分管副总签字财务经理签字部门经理签字请款人填写请款单总经理签字出纳总经理签字出纳付款会计编制付款凭证费用报销审批程序分管副总签字财务经理签字主管会计审核部门经理签字分管副总签字财务经理签字主管会计审核部门经理签字请款人填写请款单出纳付款或收款会计编制付款凭证出纳付款或收款会计编制付款凭证总经理签字3、各报销人应将报销单根据规范要求填好后交主管会计，由主管会计安排时间审核，每星期五由报销人持经会计审核后报销单推行审批及报销程序，其它时间一律不予办理。第十一条应酬费管理要求本企业交际应酬费一律实施限额管理，交际应酬费限额按月分部门核定，副总经理分人核定。凡核有限额人员或部门，其交际应酬费应由本人或部门责任人掌握使用，并严格控制在要求限额以内。每次开支交际应酬费，应注明招待人员/数量及招待原因。每个月未完限额可结转以后月份继续使用。第十二条差旅费管理制度1、为了确保出差人职员作和生活需要，本着增收节支标准，结合企业实际情况特制订本制度。2、出差审批职员、职员出差必需经部门经理同意，部门经理以上出差需经总经理或分管副总经理同意，各级领导依据工作轻重缓急从严控制出差人次。出差前须向办公室登记立案。职员经企业派遣赴国外考察学习，其出差补助按职员补助标准80%报销。3、出差人员乘坐飞机等交通工具等级标准、住宿标准、市内交通及伙食补助标准以下表：(1)因工作需要，职等级低随同人员，可享受同行高职等级除市内交通费、伙食补助之外其它相同候遇。(2)伙食补助包干在报销时发至个人，但陪同用户外出考察工作人员及派往办事处常住工作人员，外出学习参与会议或其它在食宿上已经统一安排，一律按天天10元发放补助。(3)市内交通费标准不包含从住宿地到机场、码头、火车站往返交通费用。4．请款及报销出差期间，部门经理以上管理人员酌情报销交际费，报销时注明原因，其它人员通常不报销交际费，特殊情况请求上一级领导同意后方可办理。出差请款时需在请款单上注明出差时间、地点、同行人员、出差原因等，经同意及在办公室登汜立案后，财务方可办理，请款金额依据实际控制在天天500-1000元之间。不许可借出差之机到其它地方旅游，一经发觉要严厉处理。（3）出差人员返回一周内必需办理报销手续，不得拖欠、占用公款，前帐未清，不予再借，对没有特殊理由拖欠借款，财务有权从工资及奖金中扣款。(4)出差天数采取头尾均算标准。（5）境外食宿（含市内交通等零星开支，下同）费用实施包干使用，其每人天天标准见下表：第四章财务人员行为规范第十三条依据财务工作职权范围及特点，特制订企业全体财会人员行为规范。第十四条主动主动地工作即从财务工作整体出发，根据工作分工，主动主动地安排时间，早日完成自己负担任务。如：立即审查、制作传票，立即记帐、结帐、转帐、清帐，立即汇总凭证，立即汇编报表并编制财务分析汇报，立即操作电脑等等。也就是早动争主动，工作上不能出现等、靠或领导催办现象。第十五条提升工作效率和质量各项工作要保质保量地按时完成。做到工作不推诿，不拖延，当日工作当日完成，当月工作当月完成：降低工作失误或不出现工作失误。如：不错出传票、错误审核、错记帐、错出报表等。第十六条增强参与财务部各项工作意识财务部工作现有其专业性，又有其全方面性，所以要树立或增加整体工作意识，即除按分工完成本职员作外，从大局出发，针对财务部各项工作，立即主动地向单位领导提出合理化提议，使企业财务工作处于超前型状态。第十七条树立严厉认真工作态度依据财务部工作性质，不管是份内工作，还是份外工作，每一步骤全部不可忽略，更不能敷衍了事或玩忽职守，必需严厉认真地为企业理好财、管好财。如：审核报销单据等，要严格实施企业相关制度，制作传票、记帐等做到规范化、条理化。第十八条模范遵守企业各项制度，为本部门集体荣誉争光1、自觉遵章遵法。依企业各项规章制度修德养性，提升本身素质，做模范职员。如：工作期间严守企业行为规范，不代人打卡，有事请假等。2、搞好内部团结。遇事相互关心，相互体谅，相互尊重。3、工作分工不分家，相互支持，亲密合作。如工作上某种争议或不一样意见，要注意相互商议，内部消化，切忌争吵4、通常影响部门集体荣誉和外部形象事情，要立即向部门领导反应，提出提议，立即处理。第十九条严格资料管理和使用制度1、财务等各类资料要集中统一、分类管理、责任到人。跨年度资料，要分类装订，入库管理；本年度资料，要分类装订，入柜管理。2、查找财务资料，除企业领导外，任何部门、任何人因工作需要查找相关凭证、帐薄、报表等相关资料，必需经财务部经理同意，并指定专员负责查找。3、各时期凭证、帐薄、报表等财务资料属内部使用资料，严禁外借，确需外借必需经财务部经理同意。第二十条严守企业秘密财务部内部资料多，很多资料包含企业机密，这就要求财务人员必需从企业利益出发，严守机密。做到内部知道事情不对部门以外人员讲：一人知道事情，不对第二人讲；不需知道事情，不探询，不问询；更不可将内部资料私自借出或复印。第五章相关加强会计基础工作几点要求第二十一条为了深入加强会计基础工作，提升财务管理水平和会计核实质量，充足发挥财务管理在企业管理中关键作用，立即了解和掌握企业财务情况和经营结果，满足企业内部经营管理需要，确保会计核实内容真实、数字正确、凭证清楚、手续齐备、资料可靠，使之做到凭证编制规范化，帐薄统计清楚化、核实口径统一化，资料管理档案化，努力争取在十二个月内经过整改，使企业会计工作符合达标升级三级标准，为此，特对企业会计基础工作制订以下要求。第二十二条编制会计凭证时，必需审查经济业务内容是否正当合理，然后依据该项经济所包含帐户名称及性质，确定记帐方向。通常情况下，不能编制多借多贷会计分录，使帐户对应关系清楚，清楚地反应每项经济业务宋龙去脉。第二十三条记帐凭证科目名称必需同财政部颁发科目名称一致，不能任意简化和添加。记帐凭证不能有文字和数字涂改形象，以确保凭证洁净和清楚，同时凭证制单日期、编号、附件及编制人姓名均应填写齐全，确保作证完整性。第二十四条收、付款凭证原始单据要分别盖上现金收讫、转帐付讫印章。装订时要把银行收付记帐单或现金收、付记帐联放在记帐凭证后第一面。第二十五条发尘收入现金以后存入银行，应该先编制现金收入凭证，交存银行后编制现金付款凭证，方便理清资金来龙去脉。第二十六条银行存款付款要依据开户行不一样名称编制付款凭证。银行存款日志帐应和银行对帐单查对清楚，每个月必需查对一次，发觉差错立即更正。月份终了如有未达帐项，应编制“银行存款余额调整表”。第二十七条帐薄登记时应文字端正，数字清楚，日期、凭证编号齐全，摘要简单明了，如出现数字登帐错误，应按要求方法更正，不能任意涂改。第二十八条“本月累计、累计”问题，通常来讲，凡属费用、成本归集类会计科目，月终时须计算本月累计和累计，其它如往来帐类则可免之。第二十九条为使企业总部同下属子企业、分企业会计核实口径一致，便于合并会计报表，必需统一制订固定资产分类标准，折旧年限、残限，和低值易耗品摊销方法(另行制订)。第三十条会计资料实施档案化管理，月份终了应把凭证装订、编号、登记入册，会计报表、税务申请表和其它会计资料均应实施专员保管，并制订查阅制度，以防遗失。第三十一条加强财务分析能力，提升财务管理在企业决议中作用。为使企业决议层能充足了解企业财务情况，估计企业未来发展趋势，每个月应编写财务简明说明，季度要有财务分析，年底要有具体财务报表。必需时可进行财务专题分析，为企业经营决议提供充足、必需依据、第三十二条财务人员应对照各自工作范围和职责，采取对应方法实施整改，使企业会计核实工作整体水平跨上一个新台阶。资产管理制度第一章固定资产管理第一条企业固定资产是指单位价值在1500元(含1500元)以上，使用年限在十二个月以上企业拥有劳动资料。第二条企业固定资产按性质分为房屋建筑物、运输设备、办公设备、生活物品、其它等五类。第三条企业固定资产，实施“统一购置，统一管理，分部使用”标准。企业总经办为固定资产实物管理部门，财务部是企业固定资产财务管理部门。第四条企业总经办应按固定资产类别、名称、编号、存放地点等建立系统完整固定资产卡片。第五条企业财务部应建立完整固定资产明细帐，逐笔登己企业固定资产增减变动情况，定时查对。第二章固定资产增加管理第六条企业各部门购入固定资产同意后，必需事先编制计划，报总经理同意后，财务部拨款，总经办统一购置。第七条企业自建固定资产，报经总经理同意，指派专员负责管理。工程完工交付使用，山工程管理部门会同总经办、接收使用单位进行验收，办理移交手续，即转入固定资产。财务部凭验收单和移交清单办理固定资产入帐手续。第八条其它单位作为资本投入固定资产，应按双方协议价或评定价作固定资产购入处理，总经办凭此建立新卡，财务部记入“固定资产”明细帐，对应增加股本，不做银行或现金支出。第九条其它单位有偿转让固定资产视作固定资产购入处理。第十条企业全部增加固定资产必需有专员验收，经办人签章后才能入库。第三章固定资产降低管理第十一条企业固定资产报废，山使用部门提出报废申请，经总经理同意后，进行清理，重大固定资产报废需报请董事会同意进行清理。清理残值报财务部入帐，注销固定资产卡片。如需提前报废，应写明原因，按总经理意见实施。第十二条企业固定资产如确实不需要，总经办报总经理同意后能够对外销售或有偿转让，并负责办理相关手续。第十三条企业固定资产作为资本投入其它企业，应事优异行投资可行性研究，报经总经理同意后，由总经办办理固定资产转移手续。第十四条固定资产毁损，应查明原因，属于责任事故者，应追究责任人责任。属于不可抗力造成事故者，山保管部门写出汇报，报经总经理同意后按指示实施。总经办、法律顾问应负责向保险企业索赔事宜。第十五条企业固定资产内部转移，应由使用部门办理移交手续，并由总经办凭此更换固定资产卡。第四章固定资产日常管理第十六条固定资产日常管理归使用部门负责“谁使用、谁保养”标准。第十七条固定资产使用部门应对其使用固定资产安全负责。第十八条固定资产使用部门应负责日常固定资产养护工作，并负责日常修理工作。第十九条固定资产大、中修理，使用部门应事先提出维修计划，送总经办审核，报总经理同意后，同时送财务部备查，财务部凭此审查维修经费预算，办理款项划拨。第五章固定资产清查管理第二十条总经办应定时、不定时进行固定资产清查，每十二个月不得少于两次。第二十一条企业固定资产发觉短缺，应立即查明原因，追究当事人责任，如确实不能挽回损失，山保管部门提出书面汇报，经总经理指示后按指示意见实施。第二十二条企业固定资产盘盈，应视同固定资产增加处理，综合部登记固定资产卡片，财务部登记入帐。第六章低值易耗晶管理制度第二十三条企业低值易耗品是指使用年限不满十二个月或单位价值在1500元以下劳动资料，如工器具、管理用具、玻璃器皿、包容器、生活用具等。第二十四条总经办负责企业低值易耗品管理和控制，使用部门负责日常保管，财务部门实施财务监督。第二十五条企业低值易耗品由综合部统一购置，各部门领用。第二十六条少L企业购入低值易耗品全部必需办理验收入库手续，指定专员验收。购置部门凭正式发票和入库验收单到财务部门办理报销手续。．第二十七条总经办综合各部门意见，制订企业办公用具使用定额管理，第二十八条企业各部门应依据自己实际情况，制订部门年度办公用具需求计划，送总经办总体平衡后按计划领用。第二十九条企业各部门必需指定专员领取办公用具。第三十条企业各部门领物时，必需开具领用单，珍贵物品领用须经总经理同意。第三十——条总经办必需指定专员负责低值易耗品管理，建立收发存明细帐，进行实物量控制，定时盘点库存数，并和帐存数查对。如有不符，立即查明原因，依据实际情况写出书面汇报，报总经理指示后按指示意见实施。第三十二条各使用部门对所领用低值易耗品应妥善保管。如确需报废或更换，应写出书面汇报，送总经办审定后办理报废或变更手续。珍贵物品报废须请示总经理。第三十三条总经办应定时、不定时对各部门低值易耗品使用情况进行清查，如发觉毁损或丢失，应立即查明原因，分别不一样情况进行处理，重大情况应报总经理指示后实施。第三十四条财务部建立低值易耗品明细帐，分别核实低值易耗品在库、在用和摊销数。第三十五条上述应由总经理审批可由总经理委托副总经理审批审计监察制度第一章总则为了加强企业审计监察力度，维护企业经济利益，保障企业经济健康发展，特制订本制度。第二章审计监察机构和人员第二条企业设置独立审计监察室专门机构，在企业总经理直接领导下开展工作。第三条配置审计监察专职人员2至3人，其人员保持相对稳定，审计监察室主任山总经理直接任命。第四条审计监察人员基础条件：政治思想素质好，热爱并忠诚于企业事业，工作责任心强，为企业利益依企业制度勇于坚持标准，并含有一定专业技术操作水平。第五条审计监察人员依企业制度或总经理特命实施审计监察任务，应受到制度和行政保护和约束。任何部门子企业或个人对实施任务人员不得拒绝、阻碍，不得消极合作或有意刁难，不得打击报复，必需无条件地接收审计监察。．第三章审计监察时间和范围第六条定时或不定时地对子企业经营情况和财务情况进行审计，年度定时审计为两次，即六个月一次，年底一次；行政监察时间视情况而定。第七条审计监察单位范围：企业相关部门、全资子企业、控股企业及其总经理、副总经理、财务部经理等。第八条实施审计监察人员需出具企业审计、监察通知书，被查单位或人员方可接收审计、监察。第四章审计监察职责第九条审计监、察室是企业成立含有特殊职能内部机构。在总经理领导下，实施审计监察和群众监督相结合，监督检验和改善工作相结合，惩处和教育相结合标准。第十条建立审计监察档案管理制度，分门别类地对审计监察资料立即进行建档，并指定专员管理。第十一条定时或不定时将审计监察结果向总经理写出书面汇报或说明。第十二条审计职责l、对企业及所属企业一切经济活动情况进行审计，包含：计划实施情况，财务决算真实情况，资产、负债、损益情况及财产增值及流失情况；2、对企业及全部下属企业实施会计制度合规正当情况进行审计；3、对企业及全部下属企业实施企业财务制度及其它相关制度情况进行审计；4、对各部门及全部下属企业对外签署协议或协议进行审计；5、对各部门及全部下属企业项目投资情况进行审计，关键项目要进行事前审计；．6、对全部下属企业总经理、副总经理、财务部经理等人员进行离任审计。第十三条监察职责1、负责对企业或总经理任命人员实施法律命令情况和违规行为进行内部监察；2、建立举报制度；3、依据工作需要，查阅所属企业财务和相关资料，对总经理和相关人员提出问询；4、对所属企业总经理经营业绩进行监督、评价和统计，向企业董事会或总经理提出对其任免(聘用、解聘)及奖惩提议：5、依据所属企业总经理相关要求，提供咨询意见；6、依据企业总经理特命，将派出审计监察员对所属企业经营业务进行专题调查和监督；7、必需时，企业总经理派遣专员对所属企业经营决议和日常业务管理实施全方面监控。●参与被控企业董事会高层决议，负责对某高层管理者宣讲企业战略意图、经营方针和计划，协调企业和所属企业之间经营目标。●对所属企业经营计划、经营方针提出忠言。●依据企业或总经理单项具体指示和命令，对所属企业总经理进行解释、商谈，使企业及总经理单项具体指示和命令能在所属企业得到落实落实。第五章审计监察权限第十四条企业审计监察依其职能及总经理特命，对对相关部门及所下属企业行使审计权和监察权。第十五条审计职权1、有权要求被审单位根据要求报送财务收支计划，预算及实施情况，决算、财务汇报，社会审计机构出具审计汇报，和其它和财务活动相关资料。被审单位不得拒绝、拖延、谎报；2、有权检验被审单位会计凭证、会计帐薄、会计报表及和财务活