沈阳公司运营分析

09.7月运营分析1.经营预算及运营质量分析2.区域、客户、品种分析及退货情况3.应收分析4.库存分析目录经营达成（财务口径）09年无税销售达成:168126万元————完成年度国控下达预算指标的58.72%09年销售同比增速:32.74%09年实现利润:5195万元————完成年度国控下达指标的65.71%财务口径1-7月销售预算进度09年预算应付账款期66天应收账款期60天库存周转期20天营运资金周转期14天天数表示为未达标公司运营质量应收天数:1-7月比08年长、比预算大业态结构业态1-7月占比预算7月销售毛利率金额占比金额毛利率占比缺口同比环比同比环比纯销34.31%10487329.50%1013410.54%37.25%139534%-9%0.17%-0.06%终端10.40%3555010%32354.35%11.89%27230%8%-0.01%0.10%商业55.30%21507860.50%138402.34%50.87%-4083-4%5%0.18%0.40%业态结构1-7月销售预算进度1.经营预算及运营质量分析2.区域、客户、品种分析及退货情况3.应收分析4.库存分析目录7月纯销中心及分公司医院部重点关注客户(预算未完成及销售下降)09年1-7月有销售客户数758家、其中有指标的客户379家、销售缺口在100万以上的有12家部门客户名称1-6月完成进度销售1-7月缺口毛利率09年指标09.7月完成率同比环比09.7月同比环比新药部中国人民解放军沈阳军区总医院41%56004919%21%24%-47410.97%-0.05%0.25%市外医院部中国人民解放军第201医院7%700142%#DIV/0!21%-34617.37%#DIV/0!1.68%市外医院部抚顺市中心医院30%1300746%-23%4%-28811.45%0.81%-0.42%新药部中国人民解放军第四六三医院34%1200575%-38%-40%-2319.66%-0.52%-0.53%新药部中国医科大学附属第四医院44%20801467%12%-12%-14410.78%0.02%-0.04%213沈阳博仕医院16%33841%-83%-61%-1414.22%-2.09%-4.50%新药部沈阳市第四人民医院41%1080525%-23%-43%-1348.33%-0.04%-1.13%市外医院部阜新矿业总医院41%1150716%-3%6%-1249.08%-0.58%0.03%医院部沈阳市铁西区中心医院16%30083%-62%-18%-12010.30%0.61%1.27%医院部辽宁省血栓病中西医结合医疗中心31%500235%8%-28%-11610.63%0.51%0.65%医院部(大连)大连市中心医院9%24063%#DIV/0!53%-1126.53%#DIV/0!-0.98%医院部沈阳市第六人民病院21%320134%369%-45%-1078.66%-1.88%-0.30%市外医院部鞍山市铁西医院35%520245%-55%-26%-999.97%-0.17%-1.35%市外医院部丹东市第一医院41%950707%11%29%-9910.30%-0.12%-0.15%7月分公司医院部销售前5名客户7月军区统采客户部门客户名称7月销售7月毛利销售同比环比毛利毛利率同比环比新药部陆军总院49121%24%4610.97%-0.05%0.25%医院部解放军第二零二医院116-31%-22%1111.23%0.50%0.67%医院/新药解放军第四六三医院86-27%-26%710.12%-0.06%-0.20%医院部(大连)大连北海医院52-27%-41%49.23%-1.76%-0.98%市外医院部解放军第二零五医院24-6%4%29.98%-1.51%-0.81%市外医院部解放军第三一三医院25233%-11%29.96%4.03%-0.55%医院部(黑龙江)解放军第二一一医院30346%5%26.76%1.07%-0.30%医院部(长春)解放军第208医院2219%-10%28.11%-3.33%-0.16%市外医院部解放军第二三0医院11-32%-34%18.58%-3.43%0.50%市外医院部解放军第201医院14#DIV/0!21%217.37%#DIV/0!1.68%医院部(大连)大连黄海医院0-98%-97%09.01%-1.50%-1.63%医院部(长春)解放军第二二二医院1044%-1%110.32%-5.77%-0.48%医院部(长春)解放军第二0八医院四六一临床部8-11%10%18.97%0.18%-0.57%医院部(黑龙江)解放军第二二四医院2#DIV/0!-60%06.93%#DIV/0!1.01%医院部(大连)解放军第四零六医院4-2%0%06.61%-3.06%-0.15%合计8943%-3%8110.57%-0.24%0.19%7月军区销售增长较慢7月纯销中心及分公司医院部同环比下降客户所属部门客户名称1-6月是否

同比下降7月销售7月毛利率销售同比环比毛利率同比环比医院部中国人民解放军第二零二医院-5%116-31%-22%11.23%0.50%0.67%市外医院部辽阳市第三人民医院-2%59-7%-14%11.24%0.75%0.05%新药部中国人民解放军第四六三医院6%57-38%-40%9.66%-0.52%-0.53%医院部(大连)大连北海医院5%52-27%-41%9.23%-1.76%-0.98%新药部沈阳市第四人民医院18%52-23%-43%8.33%-0.04%-1.13%医院部沈阳市第七人民医院7%29-14%-14%9.16%0.98%-0.34%市外医院部朝阳市第二医院0%27-22%-42%6.79%-3.11%-3.03%市外医院部鞍山市铁西医院-6%24-55%-26%9.97%-0.17%-1.35%新药部沈阳医学院沈洲医院30%23-48%-48%8.28%-1.16%-2.12%新药部辽宁电力中心医院13%20-7%-31%10.17%0.71%0.19%市外医院部鞍山市第四医院11%20-38%-2%10.06%0.44%0.47%医院部(黑龙江)齐齐哈尔市第一医院114%18-8%-16%10.47%0.85%-0.05%新药部沈阳市第五人民医院27%18-21%-48%9.46%0.14%-1.03%新药部沈阳市东陵区中心医院27%17-28%-29%10.26%0.38%0.22%市外医院部东港市中心医院25%14-22%-32%11.67%-1.00%-0.39%纯销中心及分公司医院部新增及流失客户分析部门有效客户数1-6月新增客户数7月新客户数增7月新客户销售增7月新增客户销售比重7月流失客户数纯销中心45145820.02%10医院部3500001新药部3020000市外医院部140710.420.01%321325836720.20%6大连6250001长春1872610.02014黑龙江5615210.10%2注:7月流失客户为4月有销售、5-7月无销售的客户问题反馈销售未达标原因分析8-12月销售预算，分解到具体客户问题客户的整改措施长春纯销大客户的开发进度7月销售品种结构(不含诺和)关注:进口品毛利率公司整体下降0.22%同时商务、连锁、终端的合资品及国产品毛利率均有所下降。商业为客户类型是批发企业的客户（包括分公司）连锁为客户类型是零售连锁的客户（包括分公司）终端为客户类型除去批发企业、零售连锁及纯销部门的其他客户（包括分公司）以上数据均剔诺和部门进口产品合资产品国产品品规数销售销售比重销售同比毛利率毛利率同比品规数销售销售比重销售同比毛利率毛利率同比品规数销售销售比重销售同比毛利率毛利率同比纯销261163618%25%10.23%-0.50%336357469%26%9.95%-0.01%1669392143%40%10.38%0.22%商业2116797%4%3.62%0.21%315461387%-15%2.05%-0.67%1650378842%20%0.22%-0.75%连锁1251188%59%2.97%-1.77%26461584%-11%2.09%-0.62%155474650%65%1.57%-0.24%终端19123826%213%5.41%0.79%30329055%34%3.23%-0.56%246638442%38%2.74%-0.20%大连医院11410517%22%10.03%0.51%17319965%30%9.41%1.00%50230950%28%9.47%0.28%长春医院604714%-10%7.47%-1.53%12310068%104%8.19%-1.36%48819457%58%10.86%-2.46%黑龙江医院35676%37%10.48%0.93%6330482%85%12.32%3.04%14867064%133%11.70%0.69%合计309289113%26%7.97%-0.22%408981243%3%5.63%0.48%31881006444%37%5.75%0.21%新增及流失品种商业为客户类型是批发企业的客户（包括分公司）连锁为客户类型是零售连锁的客户（包括分公司）终端为客户类型除去批发企业、零售连锁及纯销部门的其他客户（包括分公司）以上数据均剔诺和部门1-7月品规数1-6月新增7月新增流失7月新增品规销售比重1月2月3月4月5月6月7月公司50167861145430.19%3506360338433871380539143905纯销中心3307858794780.63%1942197121722233215022622266商务3455545925430.32%1493167718351805180819252174连锁3045530894670.60%1549169419462006193320091943终端41257131005540.65%2576273029172945286929792960大连医院1440172682724.50%614610735745682771789长春医院1574242424400.94%627633759715660710671黑龙江医院50920325820.48%1411612032732602852467月公司销售前20位品种(不含诺和)

销售前20名品种占公司销售22.55%，其中三个品规销售同比下降，三个品规销售环比下降，销售同环比均下降品规为一个。7月销售前10位厂家（不含诺和）销售前十名厂家占公司销售29.24%，平均毛利率为5.20%7月分公司医院同比环比下降品种自主品牌品种购销预算完成度自主品牌品种2009年销售预算09.1-7月实际完成年度预算执行进度与指标差异销售金额4400187372.96%694金额单位：万元退货情况分析1-7月累计退货金额1557万元、退货率为0.81%7月销退情况统计销售部门笔数日均退货笔数销退金额(元)销退比重未处理笔数未处理金额(元)市外医院部852.742796461.00%4388988医院部311743860.26%2228287新药部290.942282830.94%1788538社区诊所部260.84404710.39%1410932疫苗部30.15845014.30%00商业二部712.291926751.25%5054801商业一部130.42226480.11%106206外销部270.875061701.71%38425085连锁部280.9437090.36%157345零售部371.19366090.58%1611385终端配送部270.8761310.11%102456(长春)配送部20.0657950.53%2775(长春)商务部160.52440360.57%1755453(长春)医院部270.87255100.75%2220723(大连)配送部401.29138460.55%255448(大连)商务部80.2629850.06%79885(大连)医院部481.55747471.22%97253(黑龙江)配送部140.4555740.96%74804(黑龙江)商务部441.42497340.66%1415752(黑龙江)医院部60.19143690.14%48625黑龙江疫苗部30.1386852.93%2262801.经营预算及运营质量分析2.区域、客户、品种分析及退货情况3.应收分析4.库存分析目录应收分析客户名称应收余额应收沉淀应收沉淀/销售占公司应收比重纯销中心31,41911,31218%55.73%医院部(市内)9,6304,03220%17.08%医院部(市外)11,5903,80920%20.56%社区诊所2,3621,12118%4.19%新药部7,8372,35014%13.90%采配部5,2589623%9.32%商务中心7,8482,3803%13.92%商业1部2,276-1,129-5%4.04%商业2部1,439-526-3%2.55%外销部2,4502,45010%4.34%配送部60-38-1%0.11%零售部40940946%0.72%连锁部1,2141,21475%2.15%疫苗部(沈阳)25915441%0.46%大连分公司2,9833394%5.29%长春分公司2,9991271%5.32%黑龙江分公司5,6142,78026%9.96%国控沈阳56,38218,0089%100.00%09年月度应收账款分析超红线应收排名前10位医院客户超红线应收余额前10位客户合计超红线金额占纯销中心整体超红线金额的51.33%7月末超红线应收排名前10位医院客户，其中有8家客户的超红线应收还在增加，前10位客户超红线应收7月末合计增加了102万。序号客户名称2009年6月2009年7月环比销售收入（万元）超红线应收余额（万元）销售收入（万元）超红线应收余额（万元）销售收入（万元）超红线应收余额（万元）1辽宁医学院附属第一医院76416043-1622沈阳市第六人民病院24331335-1123辽宁省人民医院8706224-25244沈阳市沈河区人民医院（沈河区卫生系统会计管理中心）14201020-405白城市医院001201206凌海市疾病预防控制中心000190197吉林市中心医院407183188辽中县人民医院017017009辽源市妇婴医院10017-11710满洲里市第一医院000202合计206111153213-531021.经营预算及运营质量分析2.区域、客户、品种分析及退货情况3.应收分析4.库存分析目录库存周转采购付款分析分公司09.1-7月采购采购同比09.1-7月付款付款同比沈阳公司18480226%8547436%大连分公司125252%18319%长春分公司1906253%752371%黑龙江分公司301586%864203%

合计19097528%