财务稽查管理培训考试新员工附有答案

财务稽查管理培训考试-新员工[复制]基本信息：[矩阵文本题]*姓名：________________________店铺编码：________________________店铺名称:________________________零售经理:________________________直营门店月度盘点时间，按照零售运营管理部规定统一实施，个别店铺有特殊原因无法在规定时间实施的，需发邮件报备。月度自盘表由店铺妥善保管，所有点数及抽盘记录，需保存3个月，稽查组下店时检查店铺点数及自盘记录。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：店铺每月需开展自盘（2023年1-12月盘点时间零售运营已下发时间表，严格按照该时间进行盘点），个别店铺有特殊原因无法在规定时间实施的，需发邮件报备。店铺需将所有员工签字的纸质版《存货盘点报告》妥善保管三个月。稽查员下店时检查近三个月的存货盘点报告及原始盘点底稿资料。退货时，按顾客原付款方式办理结算退货，特殊情况需财务经理和城市经理签字同意[判断题]*对(正确答案)错答案解析：退货时，按顾客原付款方式办理结算退货，特殊情况需财务经理和城市经理签字同意售货凭证上要求写明款号、数量、实际单价，不允许只填写合计数量及合计金额。自收银店铺及特卖场，非系统原因不允许员工开手工小票给顾客，以及私藏应当给予顾客的销售小票。可开具手工小票的前提：机器或系统故障、网络故障等突发情况，须第一时间报备财务，将手工小票与流水小票一一对应保存备查。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：售货凭证上要求写明款号、数量、实际单价，不允许只填写合计数量及合计金额。自收银店铺及特卖场，非系统原因不允许员工开手工小票给顾客，以及私藏应当给予顾客的销售小票。可开具手工小票的前提：机器或系统故障、网络故障等突发情况，须第一时间报备财务，将手工小票与流水小票一一对应保存备查。手工小票使用要求：一本开完才可启用另外一本，按单号顺序开具，完整保存。必填内容：日期、款号、件数、实际单价、总金额、开具人等。针对团购业务的退货和换货，在审批时点产品折扣相同的前提下，允许10件以内的零星退换；超过10件的退换，须事先将款号、数量、折扣等信息以邮件方式提交至城市零售、直营所属店型大区财务经理和直营所属店型大区负责人审批并获得同意（奥莱/童装无城市经理，提交零售经理审批）。定制产品及现货加标商品，无质量问题不得进行退换货品。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：团购退换货要求1、针对团购业务的退货和换货，在审批时点产品折扣相同的前提下，允许10件以内的零星退换；超过10件的退换，须事先将款号、数量、折扣等信息以邮件方式提交至城市零售、直营所属店型大区财务经理和直营所属店型大区负责人审批并获得同意。（奥莱/童装无城市经理，提交零售经理审批）2、定制产品及现货加标商品，无质量问题不得进行退换货品。购物袋要求随销售单实时录入，根据实际赠送数量入机。一单销售录入购物袋数量，可以超过货品数量。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：购物袋要求随销售单实时录入，根据实际赠送数量入机。一单销售录入购物袋数量，不得超过货品数量。购物袋将纳入日常盘点，单次盘点购物袋整体盘盈或盘亏100个以上，店长记一级过失1次。关于O2O下单，会员积分的规范要求：不论收货人信息如何填写，“购买人电话”必须填写顾客的手机号，以进行真实的会员积分。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：关于O2O下单，会员积分的规范要求：不论收货人信息如何填写，“购买人电话”必须填写顾客的手机号，以进行真实的会员积分。团购入机必须正确选择团购类型并备注团购申请编码。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：团购入机必须正确选择团购类型并备注团购申请编码。商场领导看样或拿货，要先在交接本上记录款号尺码数量，由零售经理在交接本上签字确认，或通过邮件方式报零售经理审批。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：商场领导看样或拿货，要先在交接本上记录款号尺码数量，由零售经理在交接本上签字确认，或通过邮件方式报零售经理审批。销售数据录入时，每笔销售都要逐单录入，不允许多笔销售拼单录入，不允许将一笔销售拆分为几笔销售录入。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：销售数据录入时，每笔销售都要逐单录入，不允许多笔销售拼单录入，不允许将一笔销售拆分为几笔销售录入。请将小口诀，补充完整：开票入机按要求，款号尺码要填全，反向抹零有风险，收款入机须一致。顺序整理是基础，妥善保管按月交，拼单拆单不可取，套取赠品不可行。真实退换且相符，票据还需三方签，（）是红线，任何形式不允许。收银故障莫惊慌，及时报备找财务，远程售卖有妙招，收款码儿利用好。[单选题]*A、赠品登记B、私收货款(正确答案)C、拼单拆单D、退货签字答案解析：私收货款是公司的红线指标，违规行为包括：1）通过个人账户私收顾客货款、押金、定金（包括现金、支付宝、微信等任何形式）的行为。2）收取顾客银行卡、代金券、购物卡/储值卡等任何形式的有现金价值的物品。盘点当日，经门店确认的违反先款后货要求的货品，货品赔付标准，单件售卖现值高于6折的货品按（）赔付，限价款货品按当日单件售卖（）赔付，低于6折的货品按（）价格进行赔付，不允许参加门店折上折活动，直接责任人扣除当月绩效奖金；[单选题]*A、现值、现值、6折(正确答案)B、6折、现值、6折C、现值、现值、现值D、6折、现值、现值答案解析：盘点当日，经门店确认的违反先款后货要求的货品，货品赔付标准，单件售卖现值高于6折的货品按现值赔付，限价款货品按当日单件售卖现值赔付，低于6折的货品按6折价格进行赔付，不允许参加门店折上折活动，直接责任人扣除当月绩效奖金；所有先款后货销售单后期均不允许做退换货处理，一经查证，直接责任人扣除被核查当月绩效奖金，并给予三级过失，解除劳动合同。POS价格要遵守，特殊折扣走审批，正常退货及团购，手工改价按要求。团购活动有标准，十件以上或两万，店长OA提审批，特殊报备后补批。团购属性要区分，终非团购及卡券，提货时效三三零，退换超10邮件批。不报不批及拆单，入机全是违规的，违规处罚很严厉，过失扣款两相依。请问，小口诀中的三三零指什么（）？[单选题]*A、团购提货券有效期30天，正常团购时效3个月B、团购提货券有效期3个月，正常团购时效3个月C、团购提货券有效期3个月，正常团购时效30天(正确答案)A、团购提货券有效期30天，正常团购时效30天答案解析：团购提货券有效期3个月，正常团购时效30天终端甲方团购付款形式及财税要求：公对公付款、门店直接使用公务卡付款（部分订单个人付款后使用发票报销），开具发票，且（）。[单选题]*A、订单、发票、二流一致B、发票、付款二流一致C、订单、付款二流一致D、订单、发票、付款三流一致(正确答案)答案解析：终端甲方团购付款形式及财税要求：公对公付款、门店直接使用公务卡付款（部分订单个人付款后使用发票报销），开具发票，且订单、发票、付款三流一致。所有的销售（包括员工内购等）都必须先（）再（）。[单选题]*A、收款，发货(正确答案)B、发货，收款答案解析：违反先款后货要求：盘点当日，经门店确认的违反先款后货要求的货品，货品赔付标准，单件售卖现值高于6折的货品按现值赔付，限价款货品按当日单件售卖现值赔付，低于6折的货品按6折价格进行赔付，不允许参加门店折上折活动，直接责任人扣除当月绩效奖金；所有先款后货销售单后期均不允许做退换货处理，一经查证，直接责任人扣除被核查当月绩效奖金，并给予三级过失，解除劳动合同。EPOS系统开具退货单时，需备注退单原因，打印的退货单须顾客、经办人、（）三方签字确认。[单选题]*A、零售经理B、店长(正确答案)答案解析：EPOS系统开具退货单时，需备注退单原因，打印的退货单须店长、经办人、顾客三方签字确认。按照会员管理制度，会员卡操作中，下列那个选项是正确的会员卡操作流程（）？[单选题]*A、直接询问顾客手机号录入B、店铺在收银结账时，需主动询问消费者会员卡号，核实卡号及信息，并按操作规范（顾客微信进入会员club，展示会员条形码，店铺扫描会员条形码）进行用卡校验，经会员本人确认后使用会员权益。店铺线上售卖，需顾客提供李宁CLUB截图，进行会员卡校验，确认使用会员权益(正确答案)答案解析：1、店铺在收银结账时，需主动询问消费者会员卡号，核实卡号及信息，并按操作规范（顾客微信进入会员club，展示会员条形码，店铺扫描会员条形码）进行用卡校验，经会员本人确认后使用会员权益。2、店铺线上售卖，需顾客提供李宁CLUB截图，进行会员卡校验，确认使用会员权益员工自己私自录入他人会员（非支付人），将消费者订单积分到其他消费者会员卡或员工个人及其家属朋友会员卡上，直接责任人（员工）记（）过失？[单选题]*A、一级B、二级(正确答案)C、三级答案解析：任何员工不得将消费者订单积分到其他消费者会员卡或员工个人及其家属朋友会员卡上。1、失误或故意操作一经查实，直接责任人记二级过失2、2、失误或故意操作一经查实，违规积分5000分以上，直接责任人记二级过失，1年内不得晋升，扣除当月绩效奖金50%盘点差异的账务处理（）？*A、盘点差异店铺需通过物理调整单进行调整(正确答案)B、盘亏的货品不得以销售的形式入机，不得积分(正确答案)C、盘点结果确认后两个工作日内，由失货责任人将赔付款电汇至子公司银行账户，并通知子公司财务(正确答案)D、盘盈和盘亏的货品可以互抵，在同一张物理调整单进行调整E、盘亏的货品可以参加促销活动入机答案解析：盘亏的货品必须通过物理调整单（盘点-盘亏）进行调整，不得以销售的形式入机，不得积分。盘点结果确认后两个工作日内，由失货责任人将赔付款电汇至子公司银行账户，并通知子公司财务。单笔订单中单个SKU数量（）或订单吊牌总额达到（）视为团购，满足上述条件均需OA审批。*A、大于10件（含10件）(正确答案)B、大于10件C、2万元(正确答案)D、1万元答案解析：单笔订单中单个SKU数量大于10件（含10件）或订单吊牌总额达到2万元视为团购，满足上述条件均需OA审批。串款的界定标准为（），三个条件同时满足。*A、同大类(正确答案)B、同吊牌(正确答案)C、同现值(正确答案)D、同发布季答案解析：串款的界定标准为同大类、同吊牌、同现值，三个条件同时满足。店铺应按零售运营执行部要求时间完成盘点（特殊情况要求报备）。由店长统筹安排店铺月度自盘工作。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：店铺应按零售运营执行部要求时间完成盘点（特殊情况要求报备）。由店长统筹安排店铺月度自盘工作。每笔销售都要逐单录入，不允许多笔销售并单录入，不允许将一笔销售拆分为几笔销售录入。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：每笔销售都要逐单录入，不允许多笔销售并单录入，不允许将一笔销售拆分为几笔销售录入。禁止通过个人账户私收顾客货款、押金、定金（包括现金、微信、支付宝等任何形式）。或收取顾客银行卡、代金券、购物卡/储值卡等任何形式的有现金价值的物品。违反此要求，定义为“私收货款”。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：禁止通过个人账户私收顾客货款、押金、定金（包括现金、微信、支付宝等任何形式）。或收取顾客银行卡、代金券、购物卡/储值卡等任何形式的有现金价值的物品。违反此要求，定义为“私收货款”。入机及时性要求：将销售的产品信息按公司的相关要求录入到电脑系统中，做到当日销售当日入机。店铺在日结时出现系统故障、网络故障、机器故障或日结后销售的，无需发邮件或微信群报备财务具体情况。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：入机及时性要求：将销售的产品信息按公司的相关要求录入到电脑系统中，做到当日销售当日入机。店铺在日结时出现系统故障、网络故障、机器故障或日结后销售的，要发邮件或微信群报备财务具体情况。内部会员权限：内购订单不可累计积分不得同时使用会员其他权益。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：内部会员权限：内购订单可累计积分但不得同时使用会员其他权益。任何员工不得将消费者订单积分到其他消费者会员卡或员工个人及其家属朋友会员卡上。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：任何员工不得将消费者订单积分到其他消费者会员卡或员工个人及其家属朋友会员卡上。员工内购必须执行财务先款后货要求，所有内购商品需在提货前完成货款支付，严禁一切先货后款行为。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：员工内购必须执行财务先款后货要求，所有内购商品需在提货前完成货款支付，严禁一切先货后款行为。会员卡使用：店铺在收银结账时每个会员仅可使用一张会员卡，不允许一人多卡结算。导购线上销售，门店录单的场景，也需遵循一人一卡原则，指导会员出示会员中心电子卡截图，每次接单不可使用多张会员卡代客下单结算。（导购线上销售需保留近两个月的相关微信对话记录，以备财务稽核有需要时可提供证明）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：会员卡使用：店铺在收银结账时每个会员仅可使用一张会员卡，不允许一人多卡结算。导购线上销售，门店录单的场景，也需遵循一人一卡原则，指导会员出示会员中心电子卡截图，每次接单不可使用多张会员卡代客下单结算。（导购线上销售需保留近两个月的相关微信对话记录，以备财务稽核有需要时可提供证明）团购入机必须正确选择团购类型，并备注团购申请编码。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：团购入机必须正确选择团购类型，并备注团购申请编码。会员卡用卡校验要求：店铺在收银结账时，需主动询问消费者会员卡号，核实卡号及信息，并按操作规范（顾客微信进入会员club，展示会员条形码，店铺扫描会员条形码）进行用卡校验，经会员本人确认后使用会员权益。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：会员卡用卡校验要求：店铺在收银结账时，需主动询问消费者会员卡号，核实卡号及信息，并按操作规范（顾客微信进入会员club，展示会员条形码，店铺扫描会员条形码）进行用卡校验，经会员本人确认后使用会员权益。针对团购业务的退货和换货，在审批时点产品折扣相同的前提下，允许（）件以内的零星退换；超过（）件的退换，须事先将款号、数量、折扣等信息以邮件方式提交至城市零售、直营所属店型大区财务经理和直营所属店型大区负责人审批并获得同意。（奥莱/童装无城市经理，提交零售经理审批）[单选题]*A、5，5B、10，10(正确答案)C、20，20D、5，10答案解析：针对团购业务的退货和换货，在审批时点产品折扣相同的前提下，允许10件以内的零星退换；超过10件的退换，须事先将款号、数量、折扣等信息以邮件方式提交至城市零售、直营所属店型大区财务经理和直营所属店型大区负责人审批并获得同意。（奥莱/童装无城市经理，提交零售经理审批）月度自盘表由店铺妥善保管，所有点数及抽盘记录，需保存（）个月，监察组下店时检查店铺点数及自盘记录。重点关注，单店月盘店铺差异率>2%的店铺，直接责任人（店长）记（）过失。[单选题]*A、3，一级(正确答案)B、6,一级C、3，二级D、3，三级答案解析：月度自盘表由店铺妥善保管，所有点数及抽盘记录，需保存3个月，监察组下店时检查店铺点数及自盘记录。重点关注，单店月盘店铺差异率>2%的店铺，直接责任人（店长）记一级过失。小票管理要求中重点强调，收银的红线指标：禁止任何（）货款的行为，禁止任何反向抹零的行为！！！[单选题]*A、延迟入机B、拼单入机C、票据丢失D、私收货款(正确答案)答案解析：小票管理要求中重点强调，收银的红线指标：禁止任何私收货款货款的行为，禁止任何反向抹零的行为！！！购物袋管理要求，购物袋要求随销售单实时录入，根据实际赠送数量入机。一单销售录入购物袋数量，不得超过货品数量。购物袋纳入盘点范围，整体盘盈盘亏不得超过（）个。[单选题]*A、10B、50C、100(正确答案)D200答案解析：购物袋管理要求，购物袋要求随销售单实时录入，根据实际赠