2023年中级银行从业资格之中级个人理财高分通关题型题库附解析答案

2023年6月中级银行从业资格之中级个

人理财高分通关题型题库附解析答案

单选题（共50题）

1、在个人理财业务活动中，民事法律关系的主体包括客户和（）。

A.商业银行

B.金融机构

C.非银行金融机构

D.保险公司

【答案】B

2、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子

两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划

在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18

万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司

给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后

的投资收益率均为5%。

A.60

B.85

C.50

D.80

【答案】C

3、下列关于综合理财产品（计划）销售管理的做法，不正确的是

（）。

A.建立销售任何理财产品（计划）的分级审核批准制度

B.确定不同的理财产品（计划）的起点销售金额

C.建立必要的委托投资跟踪审计制度

D.其他理财产品（计划）确定的销售起点金额不应高于保证收益理财

产品（计划）的起点金额

【答案】D

4、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12罗

目前读初一。家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘

女士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万元，

目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。

其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：

准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计

120万元。

A.孩子还有6年就要开始动用教育金，应选择初始费用低且较为稳

健的投资工具

B.考虑到家庭的未来，该方案应该优先考虑子女的寿险需求和双方

父母的寿险需求

C.小王所属的保险机构最近主推投连险，因此小王主要向张先生家

庭推荐该保险

D.经济下滑的情况下，理财师不应该给张先生家庭配备过多的寿险

产品，以免该家庭财产遭受冲击造成损失

【答案】A

5、()是商业保险的承保对象。

A.雇佣劳动者

B.工薪劳动者

C.自愿按照合同缴纳保险费的人

D.法律法规规定的社会劳动者

【答案】C

6、下列有关证券发行市场与流通市场的关系，表述错误的是()。

A.流通市场上证券流通的规模、结构和速度并不与发行市场证券的

种类、数量和方式直接相关

B.流通市场对发行市场起着积极的推动作用

C.流通市场上证券的供求状况与价格水平有力地影响发行市场上证

券的发行

D.经营良好的流通市场为证券的变现提供了现实可能

【答案】A

7、冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的

封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故、产生损失，关于损

失的说法正确的是（）o

A.损失是必然发生的

B.损失是预期的经济价值的减少

C.损失只包括直接损失

D.损失可以用货币来计量

【答案】D

8、银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产

品的，商业银行理财产品的合格投资者需要满足的条件不包括（）o

A.单笔投资最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依

法成立的其他组织

B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能

提供相关财产证明的自然人

C.个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方

合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关

财产证明的自然人

D.单笔投资最低金额不少于50万元人民币的自然人、法人或者依法

成立的其他组织

【答案】D

9、下列关于银保产品中人身保险新型产品特点的描述，错误的是

（）o

A.最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来

B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司按照事先约定的标准给

付风险保障金

C.保险金由两部分组成：一部分是风险保障金；另一部分是投资收

益

D.收益具有确定性

【答案】D

10、目前，随着人才竞争的加剧，下列措施不是企业吸引人才的重

要条件的是（）o

A.补充养老保险

B.补充医疗保险

C.企业年金

D.基本养老保险

【答案】D

11、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由

此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益

并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，

并共同承担相关投资风险的理财计划是（）

A.保证收益型理财计划

B.非保证收益型理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

【答案】A

12、下列在中国境内无住所的外籍人员中，属于居民纳税义务人的

是（）。

A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日离境

B.乙来华学习100天后返回

C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日离境

D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日离境

【答案】C

13、在人的生命周期过程中，通常比较适合用高成长性和高投资性

的投资工具的时期是（）。

A.退休养老期

B.中年稳健期

C.青年成长期

D.少年成长期

【答案】C

14、下列关于银行与信托公司开展的其他合作中，说法错误的是

（）o

A.信托公司可以将信托财产投资于金融机构的股权

B.信托公司将信托财产投资于与自身存在关联关系的金融机构股权

时，应当以公平的市场价格进行

C.银行与信托公司开展银信合作业务过程中，不得为对方提供投资

建议、财务分析与规划等专业化工作，需委托第三方机构进行

D.信托公司设立信托计划，应当选择经营稳健的银行担任保管人

【答案】C

15、关于企业财务管理指标的描述中，错误的是（）。

A.流动比率大于1,说明流动负债大于流动资产

B.若已获利息倍数为负数，说明企业亏损

C.应收账款周转天数越短，说明企业应收账款的变现能力越强

D.净资产利润率越高，说明企业全部资产的盈利能力越强

【答案】A

16、按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分

类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显

的差异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险

承受能力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了

解有关行业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过

论坛和讲座获取信息的中小企业主为（）。

A.风险偏好型

B.精明生意人

C.企业主导型

D.业余投资爱好者

【答案】D

17、投资债券的收益不包括()。

A.长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入

B.在二级市场买入债券后一直持有到期兑付实现的损益

C.长期持有债券，根据公司的盈利状况获得的分红

D.持有债券期间买卖债券形成的资本利得收入

【答案】C

18、商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的

()个工作日内，将上述资产的全套原始权利证明文件或者加盖

商业银行有效印章的上述文件复印件移交给信托公司。

A.7

B.10

C.15

D.20

【答案】C

19、从本质上说，回购协议是一种（）o

A.以证券为抵押品的抵押贷款

B.融资租赁

C.信用贷款

D.金融衍生品

【答案】A

20、理财规划服务要求从业人员有扎实的金融基础知识，对相关的

金融市场及其交易机制有清晰的认识，这体现了理财规划服务的（）。

A.顾问性

B.专业性

C.综合性

D.规范性

【答案】B

21、邹明，40岁，月工资8000元，参加了社会保险；妻子37岁，

无工作收入；儿子13岁；一家三口目前月平均支出为2500元。邹

明的父亲67岁，母亲62岁。由于父母亲单位有较好的福利，暂不

需要邹明的经济支援。

A.定期死亡寿险

B.定期生存寿险

C.两全寿险

D.终身寿险

【答案】A

22、个人因购买彩票获得收入，应按照（）项目计征个人所得税。

A.工资、薪金所得

B.劳务报酬所得

C.偶然所得

D.个体工商户的生产、经营所得

【答案】C

23、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇

出在规定金额以上的，（）在银行办理。

A.仅凭本人有效身份证件

B.仅凭有交易额的相关证明

C.须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料

D.凭本人有效身份证件或者有效交易额的相关证明

【答案】C

24、社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买

人债券，投放货币，这体现了货币市场的（）。

A.融资功能

B.价格发现功能

c.宏观调控功能

D.微观调控功能

【答案】C

25、理财师开展业务时，（）是了解客户、收集信息的最好时机。

A.开户

B.调查问卷

C.面谈沟通

D.电话沟通

【答案】A

26、在分红寿险的红利分配方式中，属于增额红利的是（）。

A.现金给付

B.抵交保费

C.购买缴清保额

D.增加保单保额

【答案】D

27、李海浪的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大

学。已知李海浪目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年

末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学

需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率

4%o

A.今后每年的投资由2万元增加至3万元

B.增加目前的生息资产至28万元

C.提高资金的收益率至5%

D.由每年末投入资金改为每年初投入

【答案】A

28、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教

育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

A.4776.1

B.5293.9

C.5493.0

D.6388.6

【答案】A

29、由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特

定价格买人或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。

A.R布伦博格

B.哈里马柯维茨

C.F莫迪利安尼

D.A安多

【答案】B

30、消费税的征税范围不包括（）。

A.烟•酒

B.贵重首饰

C.小汽车

D.电视

【答案】D

31、陈先生投保的运输工具保险属于（）。

A.财产损失保险

B.责任保险

C.信用保险

D.产品保证保险

【答案】A

32、以下对目前我国养老金发放过低的原因说法不正确的是（）。

A.养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障

B.企业年金、家庭存款方面等个体差异较大

C.养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和

水平都明显下滑

D.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势

【答案】B

33、下列关于凭证式国债的说法，错误的是（）。

A.在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取

B.可记名、挂失

C.可上市流通

D.提前兑取时，除偿还本金外，经办机构可以收取手续费

【答案】C

34、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考

虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生

拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金（40岁初）,并打算以后

每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投

资策略，假定年回报率为9%；退休后采取较为保守的投资策略，

假定年回报率为6%。

A.560441

B.1278336

C.1355036

D.1917503

【答案】D

35、张翠花，从事传媒行业，45岁，离异，无父母，无子女，不打

算再婚。目前张翠花拥有净资产500万元。每年收入50万元，预计

工作到55岁退休。近期，张翠花与金融理财师程明进行了多次沟通。

张翠花希望在55岁退休时拥有600万元的退休金。按照张翠花的愿

望，为了不影响其他生活开支与理财规划，程明建议，张翠花可以

从目前500万元净资产中分配40%用于退休规划，每年再从50万

元收入中拿出30%用于退休规划。金融理财师程明为张翠花制定资

产配置方案时，程明预先挑选了风险高低不等的一系列资产：一只

股票型基金（记为基金W）；一只公司债券（记为债券A）,票面利率为

9.5%,10年期，每年付息一次；一只国债（记为债券B）,票面利

率为7.5%,10年期，每年付息一次。

A.更低，更多

B.更低，更少

C.更高，更多

D.更高，更少

【答案】B

36.（）,国家颁布《劳动保险条例》，在企业内推行退休金制度。

A.1950年

B.1951年

C.1962年

D.1986年

【答案】B

37、理财规划师的社会责任是（）o

A.引导客户树立长期投资的观念

B.引导客户树立短期投资的观念

C.确保客户财产的安全性

D.以产品的收益性为唯一关注点

【答案】A

38、下列属于弹性支出的是（）o

A.水电费

B.房屋分期付款

C.房屋维修

D.交通费

【答案】C

39、在保险实务中，下列不属于间接损失的是（

A.财产本身损失

B.额外费用损失

C.收入损失

D.责任损失

【答案】A

40、下列关于定期寿险说法错误的是（）o

A.如果被保险人在保险期限结束时仍然生存，保险公司不承担保险

责任

B.定期保单具有终身有效的性质

C.只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，

保险公司才会向受益人支付保险金

D.可在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄（如65

周岁）为保险期限

【答案】B

41、下列关于风险事故的说法不正确的是（）。

A.风险事故是指由人身风险引起的偶然事件

B.事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可

C.一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料

D.事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然

现象

【答案】A

42、在保险实践中，禁止反言主要用于约束（）。

A.保险人

B.受益人

C.投保人

D.被保险人

【答案】A

43、在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但

教育储蓄要求十分严格，只有（）及以上的学生才能办理教育储

套田O

A.小学1年级

B.小学4年级

C.小学6年级

D.初中1年级

【答案】B

44、自用性负债比率（）表现出客户家庭的财富积累情况。

A.直接

B.间接

C.不能

D.通过与其它比率相结合

【答案】B

45、某工程队有建安工人300人，月计划完成施工产值3750000元,

百元产值工资系数为14%,计划工人劳动生产率为（）元/人。

A.1750

B.12500

C.13000

D.52500

【答案】B

46、根据个人生命周期理论，自完成学业开始工作并领取第一份报

酬开始进入（）o

A.探索期

B.建立期

C.稳定期

D.维持期

【答案】B

47、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保

险合同的规定，孩子。岁到15岁期间为交费期，每年保费3650

元.年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初

领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,

年初领取。

A.从现值来看，此份教育年金保险合同并不值得购买

B.在利率均为3.5%的情况下，客户应选择国债筹集教育金

C.在选择教育规划工具时，既要考虑保障功能也应考虑收益水平

D.教育规划中，只要是教育保险，就应作为规划工具

【答案】D

48、（）是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人

员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内

予以赔偿的强制性责任保险。

A.机动车商业第三者责任保险

B.机动车交通事故责任强制保险

C.机动车辆损失保险

D.机动车辆保险

【答案】B

49、下列不属于理财规划书的内容的是（）。

A.规划方案的执行

B.法律声明文件

C.理财师的资历.执业资格.专业领域

D.客户的婚姻状况和身体健康状况

【答案】D

50、下列关于商业银行个人理财业务，描述错误的是（）。

A.商业银行是个人理财业务的供给方

B.商业银行是个人理财服务的提供商之一

C.商业银行制定具体的个人理财业务标准、业务流程、业务管理办

法

D.商业银行一般利用非银行金融机构渠道向个人客户提供个人理财

服务

【答案】D

多选题（共30题）

1、以下有关外汇“期权宝”的说法中正确的是（）。

A.是一种保本型的外汇存款投资产品，不存在本金损失的风险

B.其核心的运作是客户授权银行以外汇存款的利息在外汇期权市场

上买入期权进行投机

C.买入的只能是看跌期权而不能是看涨期权

D.汇率的变动将会影响到这笔存款的收益率，提供该产品的银行对

汇率走势的判断是否准确是客户能否盈利的关键

E.由于总归是买入期权，如果不行权，就意味着有一部分存款利息

被用作期权费而消耗；只有行权才可能在原有利息的基础上有超额的

赢利。而行权就意味着运用银行的外汇资源，从这个意义上讲“期

权宝”其实利用了银行的外汇资源

【答案】ABD

2、私募基金的组织形式有公司制、信托制和有限合伙制；下列关于

其说法正确的有（）。

A.出资形式均为货币

B.有限舍伙制对投资门槛无特别要求

C.公司制私募基金的管理人员由股东决定

D.合伙企业不征税，公司制双重征税

E.有限合伙制中，普通合伙人以认缴出资额为限承担有限责任

【答案】ACD

3、下列属于风险的组成因素的有（）。

A.风险条件

B.损失

C.风险因素

D.收益

E.风险事故

【答案】BC

4、下列属于国内个人理财业务迅速发展原因的有（）。

A.居民财富积累

B.居民理财需求上升

C.居民理财技能提高

D.投资理财工具日趋丰富

E.金融机构转型的客观需要

【答案】ABD

5、在客户信息收集的方法中。属于初级信息收集方法的有（）

A.建立数据库，平时多注意收集和积累

B.和客户交谈

C.采用数据调查表

D.收集政府部门公布的信息

E.收集金融机构公布的信息

【答案】BC

6、一个人要渡过一条河流、到达彼岸，理财师就是帮助他渡河的人。

如果要帮助客户“过河”，那么理财师需要做什么（）

A.清楚地了解到客户想去哪里

B.告诉客户去到彼岸的可选方式

C.了解客户自身的一些情况

D.替代客户到达彼岸

E.告诉客户到达彼岸的风险

【答案】ABC

7、越来越多的家庭选择让孩子出国留学，其主要原因有（）。

A.学习西方先进的科学知识和方法

B.增加人生阅历

C.国外的工作机会多且工资高

D.多元化的学校与专业选择机会

E.国外的教育水平高于国内

【答案】ABD

8、下列关于受益人具有的法律地位和特征，说法正确的是（）

A.受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同

中载明

B.受益人是享有保险金请求权的人

C.受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人

D.受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险

人也无权向受益人追索保险费

E.受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗

产处理

【答案】ABCD

9、金融市场的微观功能包括（）。

A.融资功能

B.致富功能

C.避险功能

D.反映功能

E.交易功能

【答案】AC

10、投资性资产包括（）

A.股票

B.基金投资

C.投资性房产

D.债券

E.期货

【答案】ABCD

11、在对客户的基本情况进行数据分析后，根据下列情形可以初步

判断客户具有较高理财积极性的有（）。

A.客户投资性负债率较高

B.客户家庭的理财结余占总结余的比率较高

C.客户消费性负债率较高

D.客户自由结余占总结余的比率较高

E.客户自用性负债比率较高

【答案】AB

12、下列关于保险合同及其当事人的表述，错误的有（）。

A.保险合同的当事人是保险人和被保险人

B.保险合同的内容是保险双方的权利义务关系

C.保险人是指与投保人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保

险费义务的人

D.投保人是指与保险人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金

责任的保险公司

E.保险合同不仅适用《保险法》也适用《合同法》，但不适用《民法

通则》

【答案】ACD

13、基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说

明书相符，不得有（）的情形。

A.预测该基金的证券投资业绩

B.登载相关单位的推荐性文字

C.诋毁其他基金管理人

D.违规承诺收益

E.证监会规定禁止的其他情形

【答案】ABCD

14、保险合同的有偿性主要体现在（）。

A.投保人要取得保险的风险保障，必须支付相应的代价

B.保险人要收取保险费，必须承诺承担保险保障责任

C.保险合同双方当事人，一经达成协议，保险合同从约定生效时起

到终止时的整个期间，投保人的经济利益受到保险人的保障

D.保险人的赔付义务只有在约定的事故发生时才履行

E.投保人即使需要变更合同的某项内容，也只能采纳保险人事先准

备的附加条款

【答案】AB

15、我国理财产品市场发展迅速，下列属于银行理财产品的有（）。

A.货币型理财产品

B.债券类理财产品

C.股票类理财产品

D.结构性理财产品

E.QDII基金挂钩类理财产品

【答案】ABCD

16、某装饰公司于2015年10月在某市承接了新楼装修项目，根据

需要，该公司将该项目的部分工作委托给一包工队完成，并于2015

年12月与包工队队长王某签订了项目承包协议，协议明确约定了项

目内容、质量保证、完工日期、协议总额等相关事项。2016年1月

15S,该包工队按协议进程规定，进行5号楼的楼层粉刷工作。工

作期间，一名粉刷工出于好奇，将头探人该楼未封闭的电梯运行观

察口向下观望，不幸被正在下行的电梯挫伤头部，包工队队长及几

名工友立即将其送至附近医院抢救，终因抢救无效死亡。事后死者

家属要求包工队队长连同装饰公司赔偿死者抢救医疗费、丧葬费及

家属精神损失费共计60万元。根据背景材料回答下列问题。

A.养老保险

B.医疗保险

C.疾病保险

D.工伤保险

E.生育保险

【答案】ABD

17、下列关于城市维护建设税的税率，说法正确的有（）。

A.纳税人所在地为市区的：7%

B.纳税人所在地为县城、镇的：5%

C.纳税人所在地为县城、镇的：4%

D.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1%

E.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：2%

【答案】ABD

18、税收的特征为（）。

A.强制性

B.灵活性

C.固定性

D.补偿性

E.无偿性

【答案】AC

19、一般而言，在下列的支出项中，调整比较灵活，弹性较大的支

出项有（）o

A.私家车支出

Dn・乔主石与文士中Hl

C.休闲旅游支出

D.子女教育支出

E.保费支出

【答案】AC

20、最大诚信原则要求（）□

A.投保人自愿向对方告知保险标的所有重要事实

B.保险人员对投保人的充分告知

C.对投保人没有特殊要求

D.对保险人员没有特殊要求

E.对投保人要求多一些，对保险人员要求松一些

【答案】AB

21、下列符合子女教育投资规划原则的有（）。

A.追求获取短期高额回报

B.专项积累、专款专用

C.提前规划、从宽预计

D.计划周详、稳健投资

E.力求长期稳定的收益

【答案】BCD

22、保险利益的成立要件包括（）。

A.必须为经济上的利益

B.一般必须是社会认可的利益

C.必须是确定的利益

D.必须是符合近因原则的利益

E.也可以是非经济上的利益

【答案】AC

23、英国家族信托业务的主要种类有（）。

A.财产管理

B.执行遗嘱

C.管理遗产

D.财务咨询

E.投资信托业务

【答案】ABCD

24、在评估风险管理效果工作中，其内容包括（）。

A.风险种类分析

B.风险覆盖评估

C.可行性评估

D.整体性评估

E.收益性评估

【答案】BCD

25、综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，是全方位的。下

列对综合理财规划时，理财师应该做的主要工作和遵循的步骤说法

正确的有（）o

A.首先应分析和评估客户的家庭情况和财务状况

B.第二步应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置

C.最后应根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组

合

D.资产配置由不同类别的资产所组成，包括股票、房产、债券和现

金等

E.最后应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置

【答案】ACD

26、一般情况下，房地产投资的特点包括（）o

A.财务杠杆效应

B.变现性较好

C.价值升值效应

D.受政策环境、市场环境和法律环境的影响较大

E.变现性较差

【答案】ACD

27、信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。信用保险主要

包括()。

A.商业信用保险

B.银行信用保险

C.出口信用保险

D.进口信用保险

E.投资保险

【答案】AC

28、质权合同一般包括()条款。

A.质押财产的名称

B.质押财产的数量

C.质押财产的质量

D.被担保债权的种类

E.质押财产交付的时间

【答案】ABCD

29、2011年7月，住建部发布了“关于发布行业标准《建筑与市政

工程施工现场专业人员职业标准》的公告”（第1059号）,公告指

出：该标准自2012年1月1日起实施。《建筑与市政工程施工现场

专业人员职业标准》中规定，劳务员的主要工作职责之一是：“负

责或监督劳务人员进出场及用工管理。”作为劳务员，对本岗位的

工作职责必须掌握。请依据《建筑与市政工程施工现场专业人员职

业标准》回答以下问题。

A.劳务分包作业过程的安全管理

B.劳务分包作业过程的劳动合同管理

C.劳务分包作业过程的竣工验收管理

D.劳务分包作业过程的质量管理

E.劳务分包作业过程的进度管理

【答案】AD

30、我国的基本社会保险包括“五险一金”，下列选项中属于“五

险”的是（）。

A.养老保险

B.健康保险

C.医疗保险

D.生育保险

E.财产保险

【答案】ACD

大题（共10题）

一、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目

前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元（税前），年

终奖金10万元（税前），无任何社保。母子二人住在2013年1月初

购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20%,剩余部分采

取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6%,贷款期限20年，目前

房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存

入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万

元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦

发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元

的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去

世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士

家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有

希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还

让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元，此

外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名

景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出

8000元。目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：

①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，

希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。②钱女士一直希

望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，

综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高

等教育金110万元，投资报酬率为5%。③钱女士计划在25年后退

休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报

酬率为7%。提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活

期存款利息收入，定期存款年利率3%,月支出均化为年支出的十

二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小

数，计算结果保留到整数位。根据以上材料回答下列题。关于钱女

士的家庭财务状况总体评价和财务状况预测，以下说法正确的有（）O

【答案】C项，不再增加新的负债的情况下，钱女士家庭的债务负

担将随着钱女士收入的增加及投资收入的增加而逐渐减少。

二、张云购买一套150平方米的自用普通住房。房款共70万元，由

于张云目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额

本息方式还款，20年还清（假设贷款年利率为6%）o按照国家规定,

购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额

的一定比例贴花。则就买卖合同张云需要交纳印花税（）元。

【答案】210o印花税为比例税率时，适用0.0003税率的为“购销

合同”“建筑安装工程合同”“技术合同”。故印花税应纳税额

=700000x0.3%o=21O（元）。

三、王先生为电气工程方面的专家。2015年担任一所重点大学的客

座教授，1、2、3月份和6、7月份为这所大学的研究生讲学5次，

每次收入21600元。该所大学也欢迎王先生调入学校任教，每月工

资4000元，并按月发放津贴5000元。工资、薪金所得免征额为每

月3500元。如果作为客座教授，那么王先生全年税后收入为（）元。

【答案】如果作为客座教授，王先生的收入应该按照劳务报酬所得

按次纳税，则全年税后收入=21600x5-21600x（1-20%）x20%

x5=90720（元）。

四、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用

越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规

划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就

子女教育规划方面的问题进行了咨询。如果理财师向郑女士推荐教

育保险，关于教育保险，下列说法不正确的是（）。

【答案】教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一

定的保障功能。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的

方式。一旦投保的家长遭受不幸，身故或者全残，保险公司将豁免

所有未缴保费，子女还可以继续得到保障和资助。B项为教育储蓄

的特点。

五、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目

前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元（税前），年

终奖金10万元（税前），无任何社保。母子二人住在2013年1月初

购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20%,剩余部分采

取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6%,贷款期限20年，目前

房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存

入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万

元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦

发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元

的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去

世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士

家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有

希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还

让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元，此

外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名

景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出

8000元。目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：

①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，

希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。②钱女士一直希

望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，

综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高

等教育金H0万元，投资报酬率为5%。③钱女士计划在25年后退

休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报

酬率为7%。提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活

期存款利息收入，定期存款年利率3%,月支出均化为年支出的十

二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小

数，计算结果保留到整数位。根据以上材料回答下列题。钱女士想

拿出10万元提前还房贷，咨询理财师。理财师给出以下分析和建议，

您认为合理的是()。

【答案】A项，拿出10万元提前还房贷会使家庭的总资产减少；B

项，净资产是资产总额减去负债之后的净额，拿出10万元提前还房

贷，使得资产和负债都减少了10万元，从而家庭净资产不变；D项,

家庭每年的总收入减去总支出就是结余或亏空，钱女士选择每月还

款金额不变，还款剩余时间缩短的方式不会影响家庭的每月总支出,

因此，这种方式对钱女士目前家庭收入支出的结余比例不会有影响。

六、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年

50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王

华今年16岁，高中一年级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。

（1）家庭收支情况王先生每月收入（税后）为20000元，每年红利

为20万元（税后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8万

元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万元（税后）。在

家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子的教

育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一

家每年养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。（2）

资产负债情况王先生一家现有现金及银行存款10。万元，定期存款

100万元，自用住宅150万元，投资性房产80万元。同时王先生有

一辆价值70万的自用汽车。负债只有信用卡消费2万元。（3）家庭

保险情况王先生：年缴保费为12万元、缴费期限20年、保障终身,

意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴费10年。

同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。冯女士：原所在

单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：子

女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20

万元，附加意外伤害和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险

期限20年，年缴保费8000元。王先生家庭双方父母：享有国家基

本保险保障，有一定的退休费。（4）理财目标①子女留学教育基金：

5年后送儿子去美国留学，全部费用约为180万元人民币；②退休

计划：10年后王先生退休时家庭的养老金资产累计到800万元左右。

【答案】N=10,I/YR=8%,FV=800,PMT=-55.22,因此从现在开

始，王先生每年应投入55.22万元用于筹集10年后的退休费用

800万元。

七、客户陈先生，系中国行业类500强企业区域负责人，妻子李女

±,42岁，为家庭主妇，两人育有一个14岁女儿。4年后，女儿将

就读大学本科，当前本科学费和生活费全部费用为20万元，计划女

儿本科毕业后出国留学攻读硕士，当前留学学费和生活费全部费用

为120万元。计划用基金定投与银行理财相结合的方式储备本科阶

段教育金。假设50%来自基金定投，50%自银行理财，基金定投的

年化收益率为8%,则每月末要留出（）元的定投资金。（答案取近

似数值）

【答案】4年后通过基金定投获得的本科阶段教育基金=22.5x50%

=11.25（万元）。计算每月末要留出的定投奖金：PV=0,