2024年中级经济师（金融）《实务》通关必做强化训练试题库300题及详解

PAGEPAGE12024年中级经济师（金融）《实务》通关必做强化训练试题库300题及详解一、单选题1.下列机构中，不属于存款类金融机构的是()。A、投资银行B、商业银行C、储蓄银行D、信用合作社答案：A解析：本题考查存款类金融机构。存款类金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构，主要包括：商业银行、储蓄银行和信用合作社等。选项"A投资银行"属于投资性金融机构。2.关于金融衍生品市场中看涨期权的说法，正确的是()。A、看涨期权的买方可以实现的最大潜在收益是期权费B、看涨期权的买方行使合约的条件是市场价格高于合约执行价格C、看涨期权的买方预期未来市场价格会下跌D、看涨期权的买方可以规避的最大潜在损失为无穷大答案：B解析：本题考查看涨期权。

期权合约的买方可以实现有限的损失无限的收益：对于看涨期权的买方来说，当市场价格高于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益；当市场价格低于执行价格时，他会放弃合约，亏损金额即为期权费。看涨期权的买方预期未来市场价格会上涨。选项B正确。选项C错误。

期权合约买卖双方的权利义务关系及其损益情况：期权合约的买方只有权利没有义务，损失有限(损失期权费)、收益无限。选项AD错误。

期权合约的卖方只有义务没有权利，收益有限(获得期权费)、损失无限。3.证券投资基金的特征不包括()。A、利益共享，风险共担B、独立托管，保障本金C、组合投资，分散风险D、集合理财，专业管理答案：B解析：本题考查证券投资基金的特征。

证券投资基金体现了基金持有人与管理人之间的一种信托关系，是一种间接投资工具。具体来看，证券投资基金有以下特征：

(1)集合理财，专业管理。集合了众多投资者的小额资金，通过统一经营，可以显著地降低交易成本，实现规模收益。

(2)组合投资，分散风险。构造有效的资产组合，最大限度降低投资的非系统性风险。

(3)利益共享，风险共担。

(4)监管严格，信息透明。

(5)独立托管，保障安全。基金管理人负责基金的投资操作，本身不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责，这种制衡机制可以保障投资者的利益。选项ACD都属于证券投资基金的特征。选项B不属于证券投资基金的特征。4.在信托业务运作中，处于掌握、管理和处分信托财产中心位置的当事人是()。A、投资人B、受托人C、受益人D、委托人答案：B解析：本题考查信托当事人。信托当事人是指与信托有直接利害关系或权利义务关系的人，包括委托人、受托人和受益人，他们是实施信托活动的主体。在信托三方当事人中，受托人处于掌握、管理和处分信托财产的中心位置。委托人是信托财产的原始所有者，其拥有的最主要权利是信托财产的授予权。受益人是在信托关系中享有信托受益权的人。选项B正确。5.关于契约型基金与公司型基金比较的说法，正确的是()。A、契约型基金与公司型基金都具有法人资格B、契约型基金与公司型基金都依据公司章程营运C、契约型基金与公司型基金的区别主要表现在法律形式不同D、契约型基金与公司型基金投资者地位相同答案：C解析：本题考查契约型基金与公司型基金的区别。

契约型基金与公司型基金的区别主要表现在法律形式的不同，并无优劣之分。选项C正确。

所以选项ABD错误。6.期权的价值最大的是()A、一个月到期的期权B、三个月到期的期权C、6个月到期的期权D、一年到期的期权答案：D解析：期限越长的期权，基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。7.某商业银行收到一笔200万原始存款，法定准备金率为5%,并且该银行持有5%的超额准备金，流通中现金漏损率为10%。

（3）根据我国的货币层次划分标准，M₂不包括()。A、商业票据B、流通中的现金C、单位定期存款D、储蓄存款答案：A解析：我国的货币供应量划分为以下层次。

M=流通中的现金

M₁=M+单位活期存政

M₂=M,+储蓄存款+单位定期存款+单位其他存款

M₂=M₂+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等8.A出口商向B进口商出口商品，后因B进口商所在国家政策，导致资金无法转移給A出口商，此时A出口商面临的是()。A、国家转移风险B、市场风险C、信用风险D、国家主权风险答案：A解析：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等政策法规限制民间主体的资金转移,使之不能正常履行其商业职能，从而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是转移风险。9.2011年9月，某不锈钢制品有限公司董事长失踪，欠银行贷款5亿多元未还。这种情形对于该公司的债权银行而言，属于该银行的()。A、流动性风险B、操作风险C、法律风险D、信用风险答案：D解析：本题考查金融风险的类型。狭义的信用风险是指因交易对手无力履行合约而造成经济损失的风险，即违约风险。广义的信用风险则是指由于信用因素,金融机构的实际收益结果与预期目标发生背离，金融机构在经营活动中遭受损失或获取额外收益的一种可能性。题干提及的“董事长失踪，欠银行贷款5亿多元未还”，属于信用风险。故本题选D选项。10.关于商业银行金融创新的说法，错误的是()。A、商业银行金融创新不得侵犯他人知识产权B、商业银行金融创新应遵循合法合规原则C、商业银行金融创新应当遵盾公平竞争原则D、商业银行可通过金融创新实现监管套利答案：D解析：本题考查商业银行金融创新原则。

创新是商业银行业务发展的主线。商业银行开展金融创新活动，应当遵循以下原则：

①合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定。商业银行不得以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。

②公平竞争原则，不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争。

③充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密；商业银行应制定有效的知识产权保护战略，保护自主创新的金融产品和服务。

④成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。选项D说法错误。11.计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除()。A、商誉B、商业银行对未并表金融机构的资本投资C、附属资本D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资答案：A解析：本题考查资本充足率和核心资本充足率的计算。商业银行在计算资本充足率时，商业银行在计算资本充足率时,应当从核心一级资本中全额扣除以下项目:商誉(A项正确)、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。故本题选A选项。12.在金融市场中，作为金融市场上最活跃的交易者，扮演多重角色的是()。A、中央银行B、企业C、家庭D、金融机构答案：D解析：本题考查金融市场主体。金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演多重角色。13.在商业银行利润管理中，公益金可以用于()。A、弥补以前年度亏损B、向投资者分配利润C、提取法定盈余公积D、改善员工集体福利答案：D解析：本题考查公益金。公益金是指商业银行用于集体福利事业的资金，主要用于职工集体福利设施的支出。14.银行监管的非现场监管的审查对象是()。A、会计师事务所的审计报告B、银行的合规性和风险性C、银行的各种报告和统计报表D、银行的治理情况答案：C解析：本题考查非现场监督。非现场监管包括审查和分析各种报告和统计报表，包括银行机构的管理报告、资产负债表、损益表、现金流量表及各种业务报告和统计报表等。故本题选C选项。15.关于资本资产定价理论描述错误的是()。A、资本市场线表示对所有投资者而言最好的风险收益组合B、证券市场线说明了单个风险资产的收益与风险之间的关系C、证券市场线反映了单个证券与市场组合的协方差和其预期收益率之间的均衡关系D、资产定价模型提供了测度非系统风险的指标答案：D解析：本题考查资产定价理论。资产定价模型提供了测度系统风险的指标，D不对。此题为选非题，故本题的正确答案为D。16.以下不属于抑制总需求的政策的是()。A、提高再贴现率B、公开市场卖出业务C、降低利率D、发行公债答案：C解析：本题考查通货紧缩的概念。抑制总需求的政策包括：紧缩性财政政策(减少政府支出，增加税收,减少政府转移支付、减少社会福利开支)和紧缩性货币政策(提高法定存款准备金,提高再贷款利率、再贴现率、发行公债、公开市场卖出业务、直接提高利率)。

C选项符合题意，降低利率属于扩张性货币政策,不属于抑制总需求的政策。本题为选非题。

故本题选C选项。17.某国内商业银行各项贷款期末余额为1000万元人民币，如果要达到资产安全性的指标，则其不良贷款少于()万元人民币。A、1000B、50C、200D、150答案：B解析：本题考查商业银行的不良贷款率。根据《商业银行风险监管核心指标》规定,商业银行的不良贷款率不得超过5%，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，所以，本题中该商业银行的不良贷款应少于1000×5%＝50(万元)。故本题选B选项。18.各国商业银行普遍采用的组织形式是（)。A、单—银行制度B、分支银行制度C、持股公司制度D、连锁银行制度答案：B解析：本题考查商业银行制度的相关内容。分支银行制度又称总分行制，是各国商业银行普遍采用的组织形式。19.如果某证券是无风险的，则其风险系数B为().A、-1B、10C、0D、1答案：C解析：证券无风险，其风险系数β一定为0。20.依赖于外汇或本币的金融期货合约是()。A、货币期货B、利率期货C、股指期货D、信用衍生品答案：A解析：本题考查金融期货的相关知识。主要的金融期货合约有货币期货、利率期货、股指期货等。货币期货是依赖于外汇或本币的金融期货合约。21.存款准备金率的变动会引起货币供应量的变动，其中，超额存款准备金率的变动主要取决于()。A、监管机构B、中央政府C、中央银行D、商业银行答案：D解析：本题考查影响货币乘数的诸因素分析。货币供应量并不能由中央银行加以绝对控制。通过对影响货币乘数的诸因素分析，中央银行和商业银行决定存款准备金率。其中，中央银行决定法定准备金率r和影响超额存款准备率e,商业银行决定超额存款准备率

E,储户决定现金漏损率c。选项D正确。22.银行发行的有固定面额、可转让流通的定期存款凭证是()。A、结构性存款B、教育储蓄存款C、大额可转让定期存单D、定期存款答案：C解析：本题考查大额可转让定期存单。

大额可转让定期存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的定期存款凭证。它产生于美国，由花旗银行首先推出。其特点包括：①一般面额固定且较大。②不记名、不可提前支取，只能在二级市场上流通转让。③利率既有固定的，也有浮动的，一般高于同期限的传统定期存款利率。23.下列变量中，属于金融宏观调控操作目标的是()。A、存款准备金率B、基础货币C、再贴现率D、货币供给答案：B解析：金融宏观调控操作目标：短期利率、基础货币、存款准备金。24.根据《证券公司监督管理条例》,须取得任职资格的人员不包括()。A、监事B、分支机构部门负责人C、董事D、首席财务官答案：B解析：本题考查对我国证券公司的监管。在证券公司董事、监事、高管人员任职资格方面，防止高管人员无资格任职，《证券公司监督管理条例》规定：

①证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任证券公司的董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人；已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。

②任何人未取得任职资格，实际行使证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人职权的，国务院证券监督管理机构应当责令其停止行使职权，予以公告，并可以按照规定对其实施证券市场禁入。

③证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告；证券公司未解除的，国务院证券监督管理机构应当责令证券公司解除。25.通常称为银行业风险监管“三驾马车”的基本方法是指()。A、市场准入、非现场监管和现场检查B、中国人民银行、中国银保监会、中国证监会分工协作监管C、管法人、管高管和管内控D、罚机构、罚高管和移送司法机关追究刑事责任答案：A解析：本题考查银行业监管的基本方法(通常称为银行业监管的“三驾马车”)。银行业监管的基本方法有三种(通常称为银行业监管的“三驾马车”)包括：市场准入、非现场监管和现场检查。选项A正确。26.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和实物领域。此处的金融领域是指()。A、企业的股票发行与流通B、居民的金融投资C、政府的国债发行与流通D、货币的供给与需求答案：D解析：本题考查金融宏观调控机制的构成要素。货币政策首先改变的是金融领域的货币供给状况，按照央行意图建立起新的货币供求状况。27.某国对外开放程度和外贸依存度都较高，国际融资尤其是短明融资规模相对较大。该国货币波动比较频繁，长期实行干预外汇市场等比较强烈的汇率制度。最新数据显示，2017年底，该国的国际储备为7000亿美元，国民生产总值为23000亿美元，外债总额为8800亿美元，当年的进口额为6000亿美元。

（3）该国的国际储备额与外债总额之比是()。A、61.82%B、79.55%C、35.69%D、48.33%答案：B解析：国际储备额与外债总额之比=7000÷8800X100%≈79.55%28.在存款总额一定的情况下，法定存款准备金率越低，商业银行可用于发放贷款的

资金数额()。A、越多B、越少C、不变D、无法确定答案：A解析：本题考查法定存款准备金率与贷款数额的关系。在存款总额一定的情况下，法定存款准备金率越低，商业银行可用于发放贷款的资金数额越多。选项A正确。29.A、B两公司都想借入3年期的500万美元借款，A公司想借入固定利率借款,B公司想借入浮动利率借款。因两家公司信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，具体情况见下表。市场提供给A和B两公司的借款利率

注:表中的利率均为一年计一次复利的年利率

（1）下列关于A和B公司的说法，正确的是()。A、B公司在浮动利率市场上存在风险敞口B、A公司在浮动利率市场上存在比较优势C、B公司在固定利率市场上存在比较优势D、A公司在固定利率市场上存在竞争优势答案：C解析：本题考查金融互换的套利。金融互换的套利运用的是比较优势原理。根据题千中的表格，B公司固定利率为4.5%,A公司固定利率为5.1%.B公司在固定利率市场上比A公同的融资成本低0.6%。A公司浮动利率为libor+0.5%,B公司浮动利率为Libor+0.3%，B公司在浮动利率市场上比A公司的融资成本低0.2%.所以，B公司在國定利幸市场上存在比较优势。相比来说。A公司在浮动利率市场上融资成本降低的较少。所以，A公司在浮动利率市场上存在比较优势。30.某商业银行为降低信用风险，运用多种方式进行信用风险缓释，成效显著。下列结果中，

能够体现信用风险缓释功能的是()。A、违约意愿的下降B、违约风险敞口的下降C、违约成本的下降D、违约人员的下降答案：B解析：本题考查信用风险缓释。

信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵押质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。商业银行采用内部评级法计量信用风险监管资本，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险敞口的下降。选项B正确。31.从2010年开始，我国居民消费价格指数(CPI)涨幅呈现逐月逐季加快趋势，2010年和2011年居民消费价格指数分别同比上涨3.3%和5.4%，为实现当年宏观经济目标，中国人民银行在2011年6次上调法定存款准备金率，3次上调存贷款基准利率。2012年以来，随着国内经济增长有所放缓和稳健货币政策效果进-步显现，主要价格指数也呈现出回落走势，2012年居民消费价格指数同比上涨2.6%。

（3）中国人民银行在2011年多次上调法定存款准备金率和存贷款基准利率，其政策效果是()。A、降低商业银行创造货币的能力，提高企业借贷成本B、提高商业银行创造货币的能力，提高企业借贷成本C、提高商业银行创造货币的能力，降低企业借贷成本D、降低商业银行创造货币的能力，降低企业借贷成本答案：A解析：本题考查货币政策操作。央行上调法定存款准备金率，降低了商业银行的货币创造能力，上调存贷款基准利率，提高企业借贷成本。32.在()交易中，证券公司可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。A、保证金B、证券C、融资融券D、股票答案：A解析：在保证金交易中，证券公司可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。通过这些方式，证券公司为金融市场的交易者提供了流动性中介。33.中国支付清算协会的主管单位为()。A、中国证监会B、中国银保监会C、中国人民银行D、中国银行业协会答案：C解析：中国支付清算协会的主管单位为中国人民银行34.在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具和资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额指的是()。A、久期限额B、成本限额C、敏感度限额D、敞口限额答案：C解析：本题考查常用的市场风险限额。敏感度限额，是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具和资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。35.关于远期利率协议的说法，正确的是()。A、买方是名义贷款人B、双方需要交换本金C、在交割日交割的是利息差的折现量D、到期日即为交割日答案：C解析：本题考查远期利率协议；远期利率协议的买方是名义借款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率上升的风险；卖方是名义贷款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率下降的风险；因此A项错误；借贷双方不必交换本金，并不发生实际上的借贷行为，只是在交割日根据协议利率和参考利率之间的差额交割利息差；因此B项错误；交割利息差的折现值，因此C项正确。交割日不等于到期日，名义贷款起息日为交割日；名义贷款到期日为到期日，因此D项错误。36.商业银行安全性、流动性、效益性的关系是()。A、相互矛盾B、对立统一C、相互独立D、同一关系答案：B解析：本题考查商业银行经营与管理的“三性”原则之间的关系。

商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性、流动性和效益性三个原则。从本质上来说，“三性”原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的。安全性和流动性成正比。"三性"之间也存在着矛盾：安全性、流动性与效益性成反比。37.实行紧缩性财政政策是治理通货膨胀的政策之一。下列举措中，不属于紧缩性财政政策的是()。A、减少政府购买性支出B、增加税收C、减少政府转移性支出D、扩大赤字规模答案：D解析：扩大赤字规模属于扩张性财政政策，D错误。38.关于安全性、流动性、盈利性的关系，说法错误的是()。A、流动性越强，风险越小，安全性越高B、流动性越高，安全性越好，但是盈利性越低C、保证安全性和流动性的目的就是为了盈利D、流动性越高，盈利性越高，安全性越高答案：D解析：本题考查商业银行经营与管理原则之间的关系。选项D应该是：流动性越高，盈利性越低，安全性越高。39.根据银监会发布的《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定，集合信托业务的委托人是个人或家庭的，要求个人或家庭金融资产总计在其认购时要超过()人民币，且能提供相关财产证明的自然人。A、50万元B、100万元C、150万元D、200万元答案：B解析：本题考查集合资金信托委托人要符合的条件。《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定，集合信托业务的委托人是个人或家庭的，要求个人或家庭金融资产总计在其认购时要超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。40.弗里德曼等经济学家针对通货膨胀治理而提出的收入指数化政策，是指将工资、利息等各种名义收入自动随物价指数升降而升降。这种政策()。A、针对需求降低型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法B、针对成本推进型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法C、针对需求拉上型通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法D、针对结构型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法答案：B解析：鉴于通货膨胀现象的普遍性，而遏制通货膨胀又是如此困难，弗里德曼等许多经济学家提出了—种旨在与通货膨胀"和平共处"的适应性政策——收入指数化政策。收入指数化政策是指将工资、利息等各种名义收入部分或全部地与物价指数相联系，使其自动随物价指数的升降而升降。收入指数化政策是针对成本推进型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法，它更大的作用在于降低通货膨胀在收入分配上的影响。41.关于金融基础设施的说法，错误的是()。A、金融产品的发行创设与流通转让离不开金融基础设施的支持B、金融基础设施能有效提高交易效率、降低参与成本C、金融基础设施不包括为各类金融活动提供基础性公共服务D、金融基础设施是金融市场稳定高效运行的基础性保障答案：C解析：本题考查金融基础设施。

金融市场基础设施是指为各类金融活动提供基础性公共服务的系统及制度安排，在金融市场运行中居于枢纽地位，是金融市场稳健高效运行的基础性保障，是实施宏观审慎管理和强化风险防控的重要抓手。选项C说法错误。选项D说法正确。

金融产品的发行创设与流通转让离不开金融市场基础设施的支持，金融市场基础设施可为金融资产交易提供支付、结算、清算、存管以及记录等服务，能有效提高交易效率、降低参与成本以及限制系统性风险。选项AB说法正确。42.下列资金运用领域中，属于国家开发银行资金主要运用领域的是()。A、国民经济重大中长期发展项目B、出口信贷和进口信贷C、对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款D、粮棉油收购、储备和调销贷款答案：A解析：本题考查我国的政策性银行。

国家开发银行主要通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务。国家开发银行贯彻国家宏观经济政策，筹集和引导社会资金，缓解经济社会发展的瓶颈制约和薄弱环节，致力于以融资推动市场建设和规划先行，支持国家基础设施、基础产业、支柱产业以及战略性新兴产业等领域发展和国家重点项目建设，促进区域协调发展和城镇化建设，支持保障性安居工程、中小企业、“三农”、教育、医疗卫生以及环境保护等领域的发展，支持国家“走出去”战略，拓展国际合作业务。选项A正确。

中国进出口银行的业务范围主要是：办理出口信贷和进口信贷，办理对外承包工程和境外投资贷款，提供对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款，办理中国政府对外优惠贷款等。选项BC错误。

中国农业发展银行的业务范围主要是：向承担粮棉油收储任务的国有粮食收储企业和供销社棉花收储企业提供粮棉油收购、储备和调销贷款。此外，还办理中央和省级政府财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金设立专户并代理拨付。选项D错误。43.下列资本中，不属于中央银行资本构成的是()。A、财政拨款B、银行存款C、实收资本D、经营活动中的留存利润答案：B解析：本题考查中央银行的资本构成。

中央银行的资本一般由实收资本、在经营活动中的留存利润、财政拨款等构成。选项B不属于中央银行资本。中央银行资本构成的结构形式主要有五种类型：①全部资本为国家所有的资本结构；②国家和民间股份混合所有的资本结构；③全部资本非国家所有的资本结构；④无资本金的资本结构；⑤资本为多国共有的资本结构。44.根据凯恩斯的货币需求理论，下列说法正确的是()。A、市场利率越低，交易动机的货币需求越大B、市场利率越低，预防动机的货币需求越大C、收入水平越低，交易动机的货币需求越大D、市场利率越低，投机动机的货币需求越大答案：D解析：本题考查凯恩斯的货币需求理论。

凯恩斯认为，人们的货币需求行为往往是由交易动机、预防动机和投机动机三种动机决定的。基于交易动机和预防动机的货币需求取决于收入水平，收入水平越低，交易动机和预防动机的货币需求越小；基于投机动机的货币需求则取决于利率水平，市场利率越低，投机动机的货币需求越大。选项D正确。45.在我国，负责1年期以上的中长期外债管理的是()。A、商务部B、全国人大常委会C、国家发改委D、国家外汇管理局答案：C解析：本题考查我国的外债管理制度。

财政部是政府外债的统一管理部门，国家发改委负责1年期以上的中长期外债的管理，国家外汇管理局负责1年期以内(含1年)的短期外债管理。46.2019年非洲某国家受灾严重，农业大面积减产，中国政府及时伸出援手为其提供优惠贷款。

在我国，办理这项贷款的金融机构是()。A、国家开发银行B、中国农业银行C、中国农业发展银行D、中国进出口银行答案：D解析：本题考查我国的政策性银行。我国的政策性银行有中国进出口银行、中国农业发展银行、国家开发银行。

中国进出口银行的业务范围主要是：办理出口信贷和进口信贷，办理对外承包工程和境外投资贷款，提供对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款，办理中国政府对外优惠贷款等。选项D正确。

中国农业发展银行的业务范围主要是：向承担粮棉油收储任务的国有粮食收储企业和供销社棉花收储企业提供粮棉油收购、储备和调销贷款。此外，还办理中央和省级政府财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金设立专户并代理拨付。

国家开发银行主要通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务。47.关于基础货币的说法，正确的是()。A、它是单位定期存款和单位其他存款之和B、中央银行通过其资产业务创造基础货币C、它是中央银行的非货币性负债D、中央银行通过卖出黄金投放基础货币答案：B解析：基础货币=流通中现金+准备金，故A错。基础货币是中央银行的货币性负债，故C错。中央银行通过买入黄金投放基础货币,故D错。48.在金融交易中时常会发生道德风险，其原因是（)。A、金融交易之前的信息不对称B、金融交易之后的信息不对称C、金融交易之前的交易成本D、金融交易之后的交易成本答案：B解析：在金融交易做出决策时，时常存在因不了解交易的对方而导致的信息不对称。在交易之前，信息不对称会产生逆向选择;在交易之后，信息不对称会导致道德风险。49.A、B两公司都想借入3年期的500万美元借款，A公司想借入固定利率借款,B公司想借入浮动利率借款。因两家公司信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，具体情况见下表。市场提供给A和B两公司的借款利率

注:表中的利率均为一年计一次复利的年利率

（4）A公司最终的融資利率是()。A、4.3%B、4.5%C、4.9%D、4.7%答案：C解析：两家公司急的套利利润是0.4%。两家公司各得利0.2%.A公司最终的融资利率是5.1%-0.2%=4.9%50.LM曲线左侧的点，代表()。A、超额产品供给B、超额货币蔷求C、超颤产品需求D、超额货币供给答案：D解析：如果经济活动处于LM曲线的左边区域。表示货币供给大于货币需求。存在过度的货币供应。51.信托公司会计核算()是真正的会计主体。A、委托人B、受托人C、管理人D、受益人答案：A解析：本题考查信托公司会计核算知识点。信托公司会计核算的特点主要体现在：

(1)按照会计信息质量的实质重于形式原则，信托公司只是形式上的会计主体，委托人才是真正的会计主体。

(2)信托公司信托业务以信托项目为会计核算主体。信托项目应作为独立的会计核算主体，以持续经营为前提，独立核算信托财产的管理运用和处分情况。故本题选A选项。52.下列业务中，不属于信托公司固有业务的是()。A、非自用固定资产投资B、金融股权投资C、金融产品投资D、租赁答案：A解析：本题考查信托公司的固有业务。

目前，我国信托公司的业务可以分为信托业务、固有业务和特别许可业务三大类。

(1)信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。在实践中，我国信托公司主要从事基础设施信托业务、房地产信托业务、证券投资信托业务等主流信托业务。

(2)根据《信托公司管理办法》信托公司在固有业务项下可以开展贷款、租赁、投资等活动，其中投资业务限定为对金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。选项A不属于信托公司固有业务。

(3)在信托公司的业务中，有些创新资格类业务在开展之前必须取得国家相关部门的行政许可，该类业务通常被称为特别许可业务。目前这类业务主要有私人股权投资信托业务、信贷资产证券化业务、企业年金信托业务等。53.买断式回购的期限为1天至()。A、365天B、93天C、31天D、182天答案：A解析：本题考查买断式回购。

在我国，回购主要有质押式回购和买断式回购两种，二者的期限都是1天到365天。买断式回购是指证券持有人(正回购方)将证券卖给证券购买方(逆回购方)的同时，交易双方约定在未来某一日期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种证券的交易行为。54.关于债券的说法错误的是()A、根据募集方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券B、根据债券券面形态的不同，债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券C、通过债券流通市场，投资者可以转让债权，把债权变现D、债券流通市场即为政府、金融机构以及工商企业等发行债券的场所答案：D解析：根据募集方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券。根据债券券面形态的不同，债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。根据是否可以转换，债券可分为可转换债券和不可转换债券。根据债券的运行过程和市场的基本功能，可将债券市场分为发行市场和流通市场。债券发行市场又称一级市场，是发行单位初次出售新债券的市场。债券发行市场的作用是将政府、金融机构以及工商企业等为筹集资金向社会发行的债券（D说法错误），销售到投资者手中。债券流通市场又称二级市场，是指已发行债券买卖转让的市场。债券一经认购，即确立了一定期限的债权债务关系，但通过债券流通市场，投资者可以转让债权,把债权变现。根据市场组织形式的不同，债券流通市场可进一步分为场内交易市场和场外交易市场。场内交易市场是指在证券交易所内买卖债券所形成的市场。场外交易市场是在证券

交易所以外进行证券交易的市场。55.短期利率作为货币政策的操作指标，在运用中存在的主要问题是()。A、有逆周期性B、有时滞效应C、灵活性不够D、可测性不强答案：B解析：本题考查货币政策的传导机制与中介指标。短期利率作为操作指标存在的最大问题是利率对经济产生作用存在时滞，同时因为其是顺经济周期的，容易形成货币供给的周期性膨胀和紧缩。56.2018年6月19日，中国人民银行发布公告称，为对冲期高峰、政府债券发行缴款。当日有500亿元央行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了700亿7天期、200亿14天期、100亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2.55%、2.70%、2.85%;同时，为弥补银行体系的中长期流动性缺口，当日，中国人民银行还开展了2000亿元中期借贷便利(MLF)操作。

（3）中国人民银行通过当日的逆回购操作，向市场()。A、投放资金1000亿元B、投放资金500亿元C、回笼资金1000亿元D、回笼资金500亿元答案：B解析：逆回购(先买后卖)为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，为向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为从市场收回流动性的操作。属于央行向市场投放资金，投放市场500亿元。57.剔除通货膨胀因素后的收益率是()。A、名义收益率B、到期收益率C、实际收益率D、本期收益率答案：C解析：实际收益率是剔除通货膨胀因素后的收益率。58.张先生拟买入一份看涨期权，其标的资产的现价和期权的执行价格已确定，则下列合约中，期权费最高的是()。A、1个月期的合约B、3个月期的合约C、6个月期的合约D、1年期的合约答案：D解析：本题考查金融期权。期限越长的期权，基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。在执行价格既定时，期权费大小与期权的期限长短呈正相关关系。59.关于债券特征的说法，错误的是()。A、债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性B、债券的投资收入主要包括利息以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差C、在融资企业破产时，债券持有者享有优先于其他债权人D、债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金答案：C解析：本题考查债券的特征。

债券具有以下四个特征：

(1)偿还性。债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金。选项D说法正确。

(2)流动性。在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性。一般来说，债券市场越发达，债券发行人的信用程度越高，债券期限越短时，债券的流动性就越强。选项A说法正确。

(3)收益性。债券能够为投资者带来的收入，主要来源于投资者获得的定期利息收入以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差。选项B说法正确。

(4)优先受偿性。在融资企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。选项C说法错误。60.实行双峰式监管体制的典型国家是()。A、澳大利亚B、英国C、日本D、美国答案：A解析：本题考查双峰式监管模式。澳大利亚双峰式监管模式，按照监管目标的不同，分别设立了澳大利亚审慎监管局和澳大利亚证券投资委员会，分别对各类金融机构的审慎经营以及市场行为(包括保护投资者利益)进行监管。故本题选A选项。61.在信托公司客户关系管理中处于核心地位的是()。A、客户需求管理B、客户供给管理C、客户资源管理D、客户稳定管理答案：A解析：本题考查信托公司管理的相关知识。信托公司客户关系管理的核心是客户需求的管理，因此，了解、分析和满足客户的需求应始终作为信托公司客户关系管理的重中之重。62.商业银行资产的流动性是指商业银行资产能够迅速变现的能力，其迅速变现的条件是资产()。A、略有增值B、不受损失C、有损失D、较大增值答案：B解析：本题考查商业银行资产流动性的相关概念。资产的流动性是指银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力。故本题选B选项。63.某国的LM曲线为Y＝500＋2000r，如果某一时期收入（Y）为600，利率水平（r）为3%，表明该时期存在()。A、超额商品供给B、超额商品需求C、超额货币供给D、超额货币需求答案：D解析：本题考查超额货币供需的判定。对于给定的收入，LM曲线表明为使货币市场达到均衡所必需的利率。根据LM曲线，如果经济活动处于LM曲线的右边区域，表示存在超额的货币需求(此时利率小于均衡利率水平)。该时期的均衡水平为(600－500)/2000＝5%，利率水平为3%，低于均衡水平,表明该时期存在超额货币需求。故本题选D选项。64.为调控宏观经济，应对就业及经济增长乏力的态势，中国人民银行同时采取了以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债200亿元：购回300亿元商业银行持有的到期央行票据。假定当时商业银行的法定存款准备金率为15%，超额准备金率为2%，现金比率为3%。

（3）中国人民银行此次货币投放产生的货币供给量(M1)是()亿元。A、500B、2000C、2575D、3030答案：C解析：本题考查货币供应量的计算。货币供应量-基础货币×货币乘数=500×5.15=2575(亿元)。65.在现代信息技术的有效支持下，商业银行新型业务运营模式与传统业务运营模式相比的突出特点是()。A、管理半径短B、前后台分离C、人工成本高D、空间上一体答案：B解析：本题考查商业银行新型业务运营模式与传统业务运营模式的比较。商业银行新型业务运营模式的核心是前后台分离，与传统业务运营模式相比优点有：

(1)前台营业网点业务操作规范化和工序化。

(2)实现业务处理的集约化。

(3)实现运营效率有效提升。

(4)实现风险防范能力提高。

(5)实现成本大幅降低。

选项B正确。66.商业银行采用的贷款五级分类方法，属于信用风险的()管理。A、机制B、事前C、事中D、事后答案：C解析：本题考查信用风险的管理。信用风险管理包括事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。67.小李在期权市场买入执行价格低的一份看涨期权，又买入执行价格高的一份

看涨期权，再卖出执行价格介于前两者中间的两份看涨期权，则小李构建的套利策略是()。A、盒式价差B、蝶式价差C、鹰式价差D、水平价差答案：B解析：本题考查金融期权的套利。

金融期权的套利包括：看涨期权与看跌期权之间的套利、垂直价差套利、水平价差套利和波动率交易套利等。

相同标的资产、相同期限、不同协议价格的看涨期权的价格或看跌期权的价格之间存在一定的不等关系，一旦在市场交易中存在合理的不等关系被打破，则存在套利机会，这种套利被称为垂直价差套利，包括蝶式价差套利、盒式价差套利、鹰式价差套利等。

以蝶式价差套利为例。为简便起见，考虑三种协议价X₁、X₂和X₃,相同标的资产，相同到期日的看涨期权，X₂=(X₁+X₃)÷2,利用套利定价原理可以推导出三者的期权应该满足2c₂<c₁+C₃,

当该关系不满足时，可以通过各买入1份执行价格为X₁和X₃的期权，卖出2份执行价格为X₂的期权进行套利。选项B符合题意。68.根据商业银行资产负债管理的速度对称原理，资产运用不足表明商业银行的()。A、平均流动率大于1B、平均流动率小于1C、平均速动率大于1D、平均速动率小于1答案：B解析：本题考查速度对称原理。平均流动率指标是指资产的平均到期日与负债的平均到划日之比，如果平均流动率大于1，表现资产运用过度,反之则表示不足。本题选B选项。69.以下哪种理论，假定不同到期期限的债券根本无法相互替代()。A、预期理论B、分割市场理论C、流动性溢价理论D、古典利率理论答案：B解析：本题考查分割市场理论的假定条件。分割市场理论的假设条件:不同到期期限的债券根本无法相互替代，因此，持有某一到期期限的债券的预期回报率对于其他到期期限的债券的需求不产生任何影响。70.假定某商业银行原始存款增加1000万元，法定存款准备金率为20%,超额存款准备金率为

2%,现金漏损率为5%。则该商业银行的派生存款总额应为()。A、4000B、4546C、5000D、3704答案：D解析：本题考查商业银行的存款创造。

71.以下关于货币互换与利率互换的说法，错误的是()。A、利率互换只涉及一种货币B、货币互换不涉及本金的交换C、货币互换的套利运用的是比较优势原理D、利率互换中主要为固定利率与浮动利率互换答案：B解析：本题考查货币互换与利率互换。货币互换与利率互换在结构和运作机制上相似，但它们是两种不同的互换合约，其主要不同在于：

（1）利率互换只涉及一种货币，而货币互换要涉及两种货币。

（2）在协议开始和到期时，货币互换双方常常交换本金，而利率互换不涉及本金的交换(B选项说法错误，入选)

（3）货币互换双方的利息支付可以均为固定利率,也可以均为浮动利率,或者固定利率与浮动利率互换,而标准利率互换多见于固定利率与浮动利率互换。故本题选B选项。72.假定金融机构的法定准备金率为20%，超额准备金率为2%，现金漏损率为3%，则存款乘数为()。A、4.00B、4.12C、5.00D、20.00答案：A解析：存款乘数=1/(20%+2%+3%)=473.货币均衡分析通常采用IS-LM-BP模型，该模型中IS曲线上的点所对应的均衡是()。A、产品市场均衡B、劳动力市场均衡C、国际收支均衡D、货币市场均衡答案：A解析：本题考查货币均衡分析的IS-LM-BP模型。

IS曲线上的点表示产品市场达到均衡的状态。选项A正确。

LM曲线上的点表示货币市场达到均衡的状态。

BP曲线上的点表示国际收支达到均衡(教材的说法是BP曲线上的点表示外汇市场达到均衡)。74.下列金融机构中，可以吸收存款的是()。A、证券公司B、消费金融公司C、企业集团财务公司D、保险公司答案：C解析：本题考查我国的金融机构。证券公司、消费金融公司和保险公司，在我国都不可以吸收存款。

中国银行业监督管理委员会2006年12月公布的《企业集团财务公司管理办法》(修订)规定，我国企业集团财务公司的主要业务有：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，经批准的保险代理业务，对成员单位提供担保，办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，对成员单位办理票据承兑与贴现，办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁，从事同业拆借，中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。选项C正确。75.从发展历程看，我国最初正式启动利率市场化改革的突破口是()。A、放开债券市场利率B、放开同业拆借市场利率C、放开银行103.6国债发行利率D、放开境内本币贷款利率答案：B解析：本题考查我国的金融创新。1996年，我国以放开同业拆借市场利率为突破口，正式启动了利率市场化改革。76.政策性金融机构通过直接或者间接资金投放，吸引商业银行金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资，从而发挥引导资金流向的作用。政策性金融机构的这种职能属于()。A、补充性职能B、倡导性职能C、选择性职能D、服务性职能答案：B解析：本题考查政策性金融机构的职能，倡导性职能又称诱导性职能，是指政策性金融机构以直接或间接的资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款，以发挥其首倡、引导功能，引导资金的流向。77.经济学中的充分就业通常是将两种情况排除在外，即()。A、摩擦性失业和自愿失业B、灵活性就业和季节性就业C、临时性就业和辅助性就业D、调查失业和登记失业答案：A解析：本题考查充分就业。

充分就业是指有能力并愿意参加工作者，都能在较合理的条件下，随时找到适当的工作，一般是以劳动力的失业率来衡量。与充分就业相对应的失业率称为自然失业率。西方国家的多数学者认为失业率在5%以下即为充分就业。经济学中的充分就业并不等于社会劳动力100%就业，通常将摩擦性失业和自愿失业排除在外。选项A正确。78.通常被视为无风险资产的利率，成为其他资产和衍生品的定价基础的是()。A、国债利率B、金融债利率C、央行基准利率D、一年期存款利率答案：A解析：本题考查国债利率。债券市场上的国债利率通常被视为无风险资产的利率,成为其他资产和衍生品的定价基础。故本题选A选项。79.2010年8月，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司净资本管理办法》，建立了以()为核心的风险控制指标体系。A、净资产B、净资本C、总资产D、总资本答案：B解析：本题考查信托行业管理法规。2010年8月，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司净资本管理办法》，建立了以净资本为核心的风险控制指标体系，加强信托公司风险监管。80.某股票的每股预期股息收入为每年2元，如果市场年利率为6%，则该股票的每股市场价格应为()元。A、20B、33.33C、40D、50答案：B解析：本题考查利率与金融资产定价。股票的理论价格由其预期股息收入和当时的市场利率两个因素决定，其公式为:股票价格＝预期股息收入/市场利率＝2/6%＝33.33，故本题的正确答案为B。81.自1996年12月以来，我国实现的人民币经常项目可兑换属于()。A、自由可兑换B、完全可兑换C、部分可兑换D、基本可兑换答案：C解析：本题考查货币可兑换的相关知识。常见的部分可兑换有经常项目可兑换和资本项目可兑换，现实中的部分可兑换通常是指经常项目可兑换。1996年12月，我国实现了人民币经常项目可兑换。82.目前世界上绝大多数国家在统计国际收支交易以及相应的头寸变化都遵

循()。A、《国际收支和国际投资头寸手册》B、《国际收支和国际投资头寸汇编》C、《国际收支和国际投资头寸指南》D、《国际收支和国际投资头寸指引》答案：A解析：本题考查国际收支与国际收支平衡表。目前，世界上绝大多数国家和经济体都遵循国际货币基金组织(IMF)编制的《国际收支手册》,对国际收支交易以及相应的头寸变化进行统计。83.技照国际货币基金组织1999年新的分类法，下列汇率制弹性最大的是()。A、水平区问盯住B、单独浮动C、传统盯住安排D、货币局安排答案：B解析：根据国际货币基金的划分，按照汇窜弹性由小到大，目前的汇率制度安排主要有:①货币局制。②传统的盯住汇率制。③水平区间内盯住汇率制。④爬行盯住汇来制。⑥爬行区间盯住汇来制。⑥事先不公布汇率目标的管理浮动。⑦单独浮动。84.我国通过设立具有主权财富基金性质的中国投资公司来管理部分外汇储备，这是一种()管理模式。A、最优的外汇储备总量B、国际通行的外汇储备结构C、积极的外汇储备D、传统的外汇储备答案：C解析：积极的外汇储备管理模式的实现路径主要有两种：①货币当局本身的外汇管理转型;②由国家成立专门的投资公司或部门，将超额的外汇储备转给其进行市场化运作和管理。85.()是指期权费减去内在价值后剩余的部分。A、期权的内涵价值B、期权的合约价值C、期权的执行价值D、期权的时间价值答案：D解析：本题考查期权的时间价值。时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值。86.中央银行改变基础货币数量的主要途径不包括()。A、变动对企业的债权B、变动对政府的债权C、变动对银行的债权D、变动储备资产答案：A解析：本题考查中央银行改变基础货币的途径。中央银行改变基础货币主要有三种途径：

①变动其储备资产，在外汇市场买卖外汇或贵金属；

②变动对政府的债权，进行公开市场操作，买卖政府债券；

③变动对商业银行的债权，对商业银行办理再贴现业务或发放再贷款。

当中央银行买入国债、发放贴现贷款或买入外汇时，其资产会相应增加；反之则相反。

选项A不属于中央银行改变基础货币数量的主要途径。87.关于流动性偏好理论中货币供给的说法，正确的是()。A、货币供给是内生变量，其变化直接受中央银行控制B、货币供给是外生变量，其变化间接受中央银行控制C、货币供给是外生变量，其变化直接受中央银行控制D、货币供给是内生变量，其变化间接受中央银行控制答案：C解析：本题考查流动性偏好理论。

凯恩斯认为，利率决定于货币供给和货币需求数量。

凯恩斯认为，货币供给(Ms)是外生变量，其变化由中央银行直接控制，货币供给独立于利率的变动。选项C正确。

货币需求(M₄)的变动取决于公众的流动性偏好，公众的流动性偏好动机包括交易动机，预防动机和投机动机。88.由于税制和政治方面的变动等外部冲击导致金融机构的收入减少而引起的风险是()。A、操作性杠杆风险B、操作性失误风险C、国家风险D、投资风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。A选项，操作性杠杆风险主要是指由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。例如，由于外部冲击导致金融机构的收入减少，这些外部冲击包括税制和政治方面的变动，法律和监管环境的调整,竞争者的行为和特性的变化等。B选项,操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。C选项,国家风险是指经济主体在与非本国交易对手进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。判断是否国际风险的基础，是交易的对手是否两个国家，一国之内的风险，不能称为国家风险。D选项，投资风险是指有关主体在股票市场、金融衍生品市场进行投资时，因股票价格、金融衍生品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。故本题的正确答案为A。89.T集团持有A银行89%的股份，由于该银行大量贷款出现逾期，由此给古集团带来的风险是()。A、流动性风险B、市场风险C、法律风险D、信用风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。

2018年中国银行保险监督管理委员会发布的《商业银行流动性风险管理办法》中对流动性风险的定义为，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

广义的市场风险是指金融机构在金融市场的交易头寸由于市场价格因素的变动而可能带来的收益或损失。选项B错误。

法律风险是一种特殊的操作风险，指金融机构与雇员或客户签署的合同等文件违反有关法律或法规，或有关条款在法律上不具备可实施性，或其未能适当地对客户履行法律或法规上的职责，因而蒙受经济损失的可能性。选项C错误。

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融商品持有人造成经济损失的风险。90.商业银行在资产负债综合管理中，致力于实现资产与负债在期限上的匹配。这是商业银行进行()

管理的举措。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险答案：D解析：本题考查流动性风险管理的相关知识。流动性风险管理的着眼点之-是进行资产和负债流动性的综合管理，实现资产与负债在期限上的匹配。91.关于金融宏观调控的说法，正确的是()。A、商业银行作为独立的市场主体是金融宏观调控存在的前提B、校正市场失灵、抑制或取代市场是金融宏观调控的重要内容C、实施金融宏观调控要求整个银行体系要实行一级银行体制D、金融宏观调控是要通过影响总供给进而实现总供求的均衡答案：A解析：本题考查金融宏观调控。金融宏观调控是以中央银行或货币当局为主体，以货币政策和宏观审慎政策为核心，借助于各种金融工具调节货币供给量或信用量，影响社会总需求进而实现社会总供求的均衡，促进金融与经济协调稳定发展的机制与过程。选项D错误。

金融宏观调控存在的前提是商业银行是独立的市场主体，实行二级银行体制。选项A正确，选项C错误。

宏观调控与市场经济不是对立的。市场会失灵，宏观调控只是为了校正市场失灵，使之有效地运行，并非抑制或取代市场。选项B错误。92.目标监管容易造成监管成本的()和监管效率的()。A、上升；上升B、下降；下降C、上升；下降D、下降；上升答案：C解析：本题考查目标监管。C选项正确，目标监管会导致一个金融机构需要同时接受几个监管部门的监管，容易造成监管成本的上升和监管效率的下降。故本题选C选项。93.关于不动产投资信托基金(REITs)A、REITs自20世纪60年代在美国推出以来，在许多国家已成为专门投资不动产的成熟金融产品B、REITs作为低风险的金融工具，具有流动性高，收益稳定，安全性强等特点，有利于丰富资本市场投资品种，拓宽社会资本投资渠道C、REITs既可以封闭运行，也可以上市交易流通D、REITs是一种以发行收益凭证的方式汇集特定多数投资者的资金，由专门投资机构进行房地产投资经营管理，并将投资综合收益按比例分配给投资者的一种信托基金答案：B解析：本题考查不动产投资信托基金(REITs)。

不动产投资信托基金(realestateinvestmenttrusts,REITs),是一种以发行收益凭证的方式汇集特定多数投资者的资金，由专门投资机构进行房地产投资经营管理，并将投资综合收益按比例分配给投资者的一种信托基金。选项D说法正确。

与我国信托纯粹属于私募性质所不同的是，国际意义上的REITs在性质上等同于基金，少数属于私募，绝大多数属于公募。REITs既可以封闭运行，也可以上市交易流通，类似于我国的开放式基金与封闭式基金。选项C说法正确。

REITs自20世纪60年代在美国推出以来，已有40多个国家和地区发行了该类产品，其投资的领域由最初的房地产市场拓展到酒店商场、工业地产、基础设施等，已成为专门投资不动产的成熟金融产品。选项A说法正确。

REITs的特点在于：①收益主要来源于租金收入和房地产升值；②收益的大部分用于发放分红；③长期回报率较高(不同时间、不同国家和地区的情况并不相同)。

针对我国目前的实际情况，REITs能有效盘活存量资产，形成良性投资循环，提升直接融资比重，降低企业杠杆率；同时，REITs作为中等收益、中等风险的金融工具，具有流动性高、收益稳定、安全性强等特点，有利于丰富资本市场投资品种，拓宽社会资本投资渠道。选项B说法错误。94.风险中性定价法与套利定价法是内在一致的，它假设任何风险资产的期望收益均为()。A、抵押贷款利率B、信用贷款利率C、定期存款利率D、无风险收益率答案：D解析：本题考查风险中性定价法与套利定价法。风险中性定价法是指在对衍生品进行定价时，可以做出一个有助于大大简化工作的简单假设：所有投资者对于标的资产所蕴含风险的态度都是中性的，既不偏好,也不厌恶。在此条件下，所有证券的预期收益都等于无风险利率(D选项符合题意)，因此风险中性的投资者并不需要额外的收益来吸引他们承担风险。故本题选D选项。95.派生出来的存款同原始存款的数量成()，同法定存款准备金率成()。A、正比、正比B、反比、正比C、反比、反比D、正比、反比答案：D解析：本题考查存款的创造。派生存款的大小，主要决定于两个因素：一个是原始存款数量的大小，一个是法定存款准备金的高低。派生出来的存款同原始存款的数量成正比，同法定存款准备金率成反比。故本题选D选项。96.我国为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构是()。A、信托公司B、财务公司C、小额贷款公司D、金融租赁公司答案：B解析：本题考查财务公司的概念。我国财务公司亦称为企业集团财务公司，是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。97.融资租赁涉及的三方当事人分别是()。A、出租人、承租人、出卖人B、出租人、监督人、出卖人C、监督人、承租人、出卖人D、出租人、承租人、监督人答案：A解析：本题考查融资租赁的三方当事人。

融资租赁是一种具有融资、融物双重职能的交易，涉及出租人(为租赁交易提供资金融通)、承租人(选择租赁物并支付租金)、出卖人(为出租人提供租赁物的供应商)三方当事人，包括租赁合同、供货合同等两个或两个以上合同。选项A正确。98.假定某商业银行吸收到1000万元的原始存款，然后贷放给客户，法定存款准备金率为12%,超额准备金率为3%，现金漏损率为5%，则存款乘数是()。A、5.0B、6.7C、10.0D、20.0答案：A解析：本题考查存款乘数的计算。存款乘数＝1÷(法定准备金率＋超额准备金率＋现金漏损率)＝1÷(12%＋3%＋5%)＝5。99.某投资者买入一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是()。A、行使期权，获得收益B、行使期权，全额亏损期权费C、放弃合约，亏损期权费D、放弃合约，获得收益答案：A解析：对于涨跌期权的买方来说，当市场价格低于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益，当市场价格高于实行价格时，他会放弃合约，亏损金额即为期权费。100.统一监管的典型案例是()。A、美国B、英国C、澳大利亚D、新加坡答案：C解析：本题考查统一监管。统一监管的典型案例是澳大利亚采取的双峰式监管模式。故本题选C选项。101.基金管理公司担心半年后利率上升，希望将持有的3000万美元的美国政府债券进行套期保值，则基金公司应该()。A、增持美国政府债券B、买入国债期货合约C、卖出远期利率协议D、卖出国债期货合约答案：D解析：本题考查金融期货的套期保值。利用利率期货进行套期保值方向与远期利率协议是完全相反的，因为利率期货以债券或者短期存款为标的,当利率上升时，债券价格或者短期存款的价格是下跌的。因此投资者担心利率上升带来的损失时，要卖出利率期货，这样当利率上升时,利率期货价格下跌，利率期货空头可以获益，用以弥补利率上升带来的损失。相反，当投资者担心利率下降带来的损失时,要买入利率期货。故本题选D选项。102.根据相关法律法规。金融租赁公司在中国境内自由贸易区、保税地区及境外，为从事特定

领域融资租赁业务而设立()。A、专业化租赁分公司B、区城化租赁子公司C、专业化租赁子公司D、区城化租赁分公司答案：C解析：金融租赁公司可依照相关法律法规在中国境内目由贸易区、保税地区及境外，为从事特定领域融资租赁业务面设立专业化租赁子公司。103.“绿鞋期权”是发行人授予主承销商的-项选择权，即主承销商在新股上市后-个月内可以自主执行超过计划融资规模15%的配售新股的权力。如果主承销商根据授权要求发行人按发行价再额外配售15%的股票给投资者，则是因为当时市场中新上市的股票()。A、市场价低于发行价B、市场价高于发行价C、收盘价低于开盘价D、收盘价高于开盘价答案：B解析：本题考查“绿鞋期权”的相关知识。绿鞋期权行使期内，若市场股价高于发行价，主承销商根据授权要求发行人按发行价额外配发多达该次募集总量15%的股票，主承销商将其配售给投资者;若市场股价低于发行价，则主承销商用超额的15%的资金从集中竞价交易市场价购进发行人股票，再配售给投资者。104.2011年9月，某不锈钢制品有限公司董事长失踪，欠银行贷款5亿多元未还。这种情形对于该公司的债权银行而言，属于该银行的()。A、流动性风险B、操作风险C、法律风险D、信用风险答案：D解析：广义的信用风险：交易对方所有背信弃义、违反约定的风险;狭义的信用风险：交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。狭义信用风险的最大承受者是商业银行。105.Q银行由于经营不善，发生挤兑事件。监管部门为防止产生多米诺骨牌效应，决定对该银行进行管控，这属于防控()。A、合规风险B、声誉风险C、系统性风险D、市场风险答案：C解析：本题考查金融风险的类型。

系统性风险是指金融机构从事金融活动或交易所在的整个系统(机构系统或市场系统)因外部性因素的冲击力或内部性因素的牵连而发生剧烈波动、危机或瘫痪，使单个金融机构不能幸免，从而蒙受经济损失的可能性。

系统性风险主要表现为本国政府政策、法律或法规发生变化，本国出现经济危机或金融危机，本国个别银行或其他金融机构违约或破产产生多米诺骨牌效应和连锁反应，外国的经济危机或金融危机向本国传递等。106.在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多支付本币，这种风险称为()。A、交易风险B、价格风险C、经济风险D、政治风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。例如，在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多支付本币;如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币。教材中没有介绍B选项，属于干扰选项。经济风险又称经营风险，是指意料之外的汇率变动引起公司或企业未来一定时期的收益或现金流量变化的一种潜在风险。当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失。这种情形就是经济风险。政治风险在于他国因政权更迭、政局动荡、战争等政治因素恶化，而拒绝或无力对外支付等。故本题的正确答案为A。107.根据《商业银行理财业务监督管理办法》,购买私募理财产品的合格法人投资者最近一年末净资产不得低于()。A、100万元B、500万元C、800万元D、1000万元答案：D解析：本题考查合格投资者。

私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：

①具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；

②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；选项D正确。

③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。

私募理财产品的投资范围由合同约定，可以投资于债权类资产和权益类资产等。权益类资产是指上市交易的股票、未上市企业股权及其受(收)益权。108.发生在同一产业、生产或经营同类产品的企业之间的并购是()并购。A、纵向B、横向C、混合D、垂直答案：B解析：横向并购是指发生在同一产业、生产或经营同类产品的企业之间的并购。109.影响商业银行存款经营的因素不包括()。A、政府的监管措施B、支付机制的创新C、呆账核销政策D、存款创造的调控答案：C解析：本题考查影响商业银行存款经营的因素。影响存款经营的因素主要有以下三个方面：支付机制的创新、存款创造的调控和政府的监管措施。选项C"呆账核销政策"不属于影响商业银行存款经营的因素。110.剑桥方程式从用货币形式保有资产存量的角度研究货币需求，重视存量货币占收入的比例，又被称为()。A、现金交易说B、现金余额说C、国际借贷说D、流动性偏好说答案：B解析：本题考查剑桥方程式的相关知识。剑桥方程式从用货币形式保有资产存量的角度研究货币需求，重视存量货币占收入的比例，又被称为现金余额说。111.国际金本位制的特征不包括()。A、黄金是主要的国际储备资产B、汇率制度是固定汇率制C、汇率制度是浮动汇率制D、国际收支不均衡的调节，存在“物价与现金流动机制”的自动调节机制答案：C解析：国际金本位制的特征包括：

①黄金是主要的国际储备资产；

②汇率制度是固定汇率制，避免了由汇率剧烈波动引致的风险；

③国际收支不均衡的调节，存在“物价与现金流动机制”的自动调节机制。

因此A、B、D三项都属于国际金本位制的特征。112.失业率与通货膨胀率存在()关系。A、正相关B、负相关C、不相关D、不确定答案：B解析：本题考查稳定物价与充分就业之间的矛盾。一般而言，在失业率较高的国家中央银行有可能通过增加货币供给量、扩大信用投放等途径,刺激社会总需求，以减少失业或实现充分就业。但这样做往往在一定程度上导致一般物价水平的上涨，诱发或加剧通货膨胀。失业率与通货膨胀率之间存在着-种此消彼长的关系。故本题选B选项。113.下列关于商业银行新型中后台集中式业务运营模式的说法，错误的是()。A、前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转变B、中后台主要职责是风险管理、合规管理、核心业务系统运行维护等C、前台的主要职责是产品营销、柜台服务D、新型中后台集中式业务运营模式以层级管理为特征，以层级中的每一个业务单位为基础，以前后台一体为核心答案：D解析：本题考查商业银行新型中后台集中式业务运营模式。传统以网点为单位的业务运营模式是以层级管理为特征，以层级中的每一个业务单位为基础，以前后台一体为核心的方式。所以，本题选D。114.根据凯恩斯的货币需求理论，利率上升带来的影响是()。A、消费性货币需求增加B、投机性的货币需求减少C、预防性货币需求增加D、交易性货币需求减少答案：B解析：本题考查凯恩斯的货币需求理论。

凯恩斯的货币总需求函数：M=Ma(Y)+M₂(r)

(1)交易动机和预防动机形成的交易性(或消费性)货币需求与收入呈正相关关系，与利率无关，是收入的递增函数，记为M(Y)。选项ACD错误。

(2)投机动机形成的投机性货币需求与利率呈负相关关系，是利率的递减函数，记为M(r)。选项B正确。115.商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是()。A、金融产品B、营销渠道C、客户D、银行盈利答案：C解析：本题考查商业银行市场营销的含义。商业银行业务的特殊性导致与-般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为服务营销。因此其中心是客户。116.在信托关系中，以委托人以外的特定人的利益为目的而设立的信托是()。A、他益信托B、慈善信托C、公益信托D、自益信托答案：A解析：本题考查信托的分类。

(1)根据信托利益归属的不同，信托可以分为自益信托和他益信托。

①自益信托是指由委托人本人作为受益人享受信托利益的信托。

②他益信托是指由委托人以外的人作为受益人享受信托利益的信托。选项A正确。

(2)根据信托设立目的的不同，信托可以分为私益信托和公益信托。

①私益信托是指委托人以实现本人或其他特定的人的利益为目的而设立的信托。

②公益信托又称慈善信托，是指为了某种公共利益目的而设立的信托。117.某信托公司风险管理中，控制信托业务风险的核心是()。A、采取有效举措消灭风险.B、建立全面风险管理体系C、借助风险谋取最大收益D、通过套期实现风险对冲答案：B解析：本题考查信托公司的风险控制。信托公司控制信托业务风险的核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系，包括风险管理的理念、架构、制度、流程、方法和工具等，具体内容包括：持续倡导全面风险管理理念、完善风险管理架构、健全风险管理制度和流程、丰富风险管理方法和工具等。选项B正确。118.目标设定、事件识别和风险对策属于（)的要素。A、金融风险管理流程B、全面风险管理C、内部控制D、控制活动答案：B解析：全面风险管理的三个维度是企业目标、风险管理的要素和企业层级,其中风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、监控八个要素。金融风险管理的流程包括风险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控和风险报告。内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。119.当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失的风险是()A、交易风险B、折算风险C、会计风险D、经济风险答案：D解析：本题考查金融风险的类型。交易风险：有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受实际经济损失的可能性，故A项错误。折算风险(会计风险)：有