乌西车辆段财务现场会汇报材料三稿

乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）日期：20xx-xx-xx-1、优规划，聚焦任务目标落实12、增效益，提高企业经济指标23、固根本，保障成本管控质量34、打基础，增进规范管理能力45、提素质，提升队伍建设水平56、搭平台，开拓食堂管理路径67、促共赢，推动税企和谐共建7乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）3今年以来，乌西车辆段计划财务科认真贯彻习近平总书记对铁路工作的重要指示批示精神，深入落实国铁集团党组对铁路财会工作的决策部署，围绕集团公司党委"知敬畏、转观念、提素质、拓市场、强作风、聚合力"工作要求，聚焦"四个确保"目标任务，充分发挥财务管理职能作用，全面提升预算管理水平，着力夯实财务管理基础，不断提高风险防范能力，为推动段高质量发展提供坚强有力的财务保障现将具体工作开展情况汇报如下乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）1、优规划，聚焦任务目标落实1.分解细化财务重点工作清单根据集团公司《关于印发<乌鲁木齐局集团公司2023年财会工作要点>的通知》要求，认真学习、深入研究，从预算管理、增收节支、规范经营等8大类22项重点工作，详细制定了52项财务重点工作具体推进措施乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2.有序推进重点工作闭环管理根据段2023年财会重点工作安排，结合管理实际，明确完成期限，并结合段2023年度重点工作任务清单，逐月写实、逐项分析，扎实推进"五有"闭环管理，确保重点工作落实落地乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2、增效益，提高企业经济指标1.强化全面预算管理采取周监控、月通报方式，加强预算执行过程管控和结果考核。2023年9月货修收入累计64,393.89万元，货修利润-4,061.26万元，运营利润193.55万元。其他业务收入累计完成7,089.43万元，同比增加2270.76万元，增幅47.12%。其他业务利润累计完成176.66万元，基本持平乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2.持续推动节支创效牢固树立长期"过紧日子"的思想，围绕自备车检修增收、加强修旧利废与索赔、降低直接修车成本等方面开展2023年节支降耗增盈创效工作。截至今年9月，累计申请配件索赔1,194件，索赔折合金额100.69万元，赔偿数量680件，赔偿金额66.52万元；持续加大报废车配件回收力度，累计使用修旧利废配件119,930件，修旧利废累计完成1,814.65万元，超额完成84.65万元乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）3.规范处置报废物资每月统计报废物资数据，充分掌握产生规律，及时向集团公司物资部上报招标处置计划，按规定签订合同和安全协议。截至9月30日，国铁报废货车累计解体1,242辆(其中奎屯823辆，哈密419辆)；处置各类报废物资34,836.33吨，合计金额8,908.22万元(含税)，不含税为7,883.38万元，已完成集团公司下达指标任务3,000万的262.78%乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）3、固根本，保障成本管控质量1.提升成本管控水平各业务部门每月对成本费用支出进行预计，降低成本月报费用支出偏差，提高月报准确率，及时反映经营成果，提高经营数据时效性和在生产经营各环节的利用率，促进业财融合、技财融合，有效提升规范经营管理及决策水平。通过月度成本费用支出预计，月报准确率得到了显著提升，从原来的90%左右提升到现在99%以上，有效提升了成本管控水平，推进业财融合更上新台阶乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2.规范成本支出项点计划财务科履行财务监督职能，采取定期和不定期监督相结合的方式发现问题、解决问题，进一步规范管理。监督业务发生后不及时办理列账手续、直接材料费与完成检修任务明显不匹配、业务外包项目不按照合同约定按月列账等不规范经营行为。通过经济活动分析暨业财融合协调会的形式通报问题，分析根源，盯控整改，及时督促业务按时推进，确保经营活动有序实施乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）4、打基础，增进规范管理能力1.规范内控制度，筑牢基础建设筑牢基础建设修订完善涉及人员管理、成本控制、资金管控、审批流程等内控制度一是使成本科目控制流程的各项节点进行了层层细化，将责任、压力落实到了每个岗位二是促进了各项制度与段生产经营实际情况紧密结合，使成本费用支出有据可依，资金支付过程得到了有效监控三是财务科人员在内控制度的修订过程中也加强了对财务制度的再学习和对自身岗位职责的认识四是进一步规范了财务核算，强化资金使用安全，防范资金使用风险，确保生产资金和成本、费用支出达到有序可控乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2.固化业务标准，守好规范底线一是在日常工作中我们以《铁路运输企业成本费用核算规程》、《会计基础工作规范及相关法规》的要求为标准，严格执行财务规章制度，不断规范支付流程，对各项经济业务原始单据进行严格审核，对不合法、不真实、不符合会计工作要求的原始单据一律退回，从源头上为会计基础工作规范化把好第一关二是在日常工作中，认真查找自身存在的不足，遇到问题积极与上级部门沟通解决，不断改进工作中存在的不符合财务工作规范的做法，严格按照权责发生制原则进行会计核算，定期清查资产、核实债权债务，及时准确完成各类报表的编制上报和上级安排的各项临时性工作三是结合集团公司会计基础工作规范化要求，比照会计基础工作规范项点，计划财务科积极开展专项自查工作，发现规范化问题10余件，包括食堂管理、差旅费核算、材料核算不规范等问题。针对以上问题，计划财务科制定专项整改措施，进一步规范财务工作流程，加强财会监督管理。收回多报销差旅费2,335元，收回材料款135,723.49元乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）3.强化债务管理，防范潜在风险深入贯彻落实国铁集团和集团公司2023年财会工作要点要求，结合《乌鲁木齐局集团公司2023年"小金库"专项检查》以及2023年开展的经营业绩审计工作部署，联系业务实际及合同约定条款，重点对应付账款、合同负债、其他应付款进行了自查梳理，确定债务长期挂账未清理共49笔，共计759.02万元。经业务部门核对符合付款条件的办理支付手续，目前已清理负债长期挂账款项42笔共计金额723.47万元，负债清理率95.32%乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）4.落实审计要求，推动整改措施推动整改措施。计划财务科主动结合近两年审计工作发现的问题，开展自查自纠工作，发现在零小工程、业务外包、资产管理等方面还存在不足，对此我们制定了详细的整改措施及整改方案，不断完善内控管理制度，改进和优化工作流程，加强各部门间的联劳协作，进一步推进业财融合、技财融合，加强财会监督工作，更好发挥财会监督职能作用乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）5、提素质，提升队伍建设水平1．扎实推进"强补育"培训模式持续推动落实集团公司"强基础、补短板、育精英"培训模式，坚持每周科内交流会，学习新文件、新知识，集中讨论工作难题和解决方案。采取每周提问、每月考试等形式，重点将财务人员应知必会、上级下发相关文件制度等知识点做为日常提问内容，不断提升人员素质，提高工作质量和效率乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2．发挥高素质人才带头作用为提高段财会人员专业技术职称水平，发挥高职称人才优势，增强财会队伍能力提升，大力开展高级职称人员与中级职称参考人员"结对子"工作。参考人员结合自身特点制定学习计划，定期或不定期与帮促辅导老师交流学习情况、学习体会、学习中遇到的问题。帮促辅导老师全程督促参考人员的学习进度和效果，提高参考人员考试通过率及业务水平乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）6、搭平台，开拓食堂管理路径1.提升食堂管理效率乌西车辆段作为试点单位于近两年率先试用了"智慧食堂管理平台"系统，经过试运行后，取消了手工台账，通过系统审批完成餐料采购记录，省去了纸张填写、计算、签字等流程环节，作业效率大幅提升乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）2.实现福利精准补贴利用信息化手段降低了管控廉政风险，公开透明职工餐食质量，动态掌握成本节超情况提供了科学化、精细化的管理依据，提高职工就餐满意度乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）3.规范食堂核算管理能实时对接系统中的进销存管理数据，自动分析餐料定额，自动生成收支存分析报表，实现单餐成本核算，准确掌握单餐成本消耗情况，合理调配餐料采购与支出，有效查堵管理漏洞乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）4.有效防范廉政风险使用平台后对餐料采购环节的进行规范，实时监控餐料管理情况，利用信息手段、强化过程控制及互控监督机制，降低廉政风险乌西车辆段财务现场会汇报材料（三稿）7、促共赢，推动税企和谐共建2023年8月11日，乌鲁木齐西车辆段和自治区税务局、乌鲁木齐经济技术开发区钢城中心税务所以"开展主题教育税企联学，推动青年干部以学促干"为主题，开展了集体联学活动，进一步强化了税企之间的沟通，促进了青年干部之间交流，营造了税企共建、互学共进的和谐氛围乌西车辆段财