结算与财务管理制度

结算与财务管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范和统一公司的结算与财务管理工作，确保财务信息准确、完整及时、可靠地记录和报告，保障公司财务活动的合法性、规范性和正常进行。本制度依据公司的经营情况、现有管理体制和相关法律法规进行订立。第二条适用范围本制度适用于公司全体员工的结算与财务管理工作，规范公司内部结算流程和财务管理制度。第二章结算管理第三条结算凭证结算凭证是记录公司经济业务的重要依据，必需依照实际业务情况真实准确地填写。结算凭证的种类包含但不限于收款凭证、付款凭证、转账凭证、支票、汇票等。不同种类的结算凭证要求填写的内容有所不同，但都必需包含业务事由、金额、日期、经办人等基本信息。结算凭证必需依照预设的流程进行审批，确保凭证的真实性和合法性。凭证的审批流程应当明确，责任人清楚。第四条结算流程公司结算流程分为以下环节：编制结算凭证、凭证审批、结算支出、结算入账。结算凭证的编制由相关部门负责，编制完成后需进行凭证审批。审批环节包含凭证的初审和复核，审批人要进行审审核实，对凭证的真实性、合法性进行评估。凭证审批通过后，结算支出环节由财务部门负责。财务部门依据凭证的金额、支出方式等因素，选择适当的支出渠道和方式进行支出。结算入账环节由财务部门进行，财务部门依据支出凭证记录，及时核对和入账。第五条结算信息管理公司应建立结算信息管理系统，确保结算信息的安全和完整性。结算信息包含但不限于结算凭证、结算支出记录、结算入账记录等。结算信息管理系统应保护结算信息的机密性，只有经相关权限授权的人员才略访问和操作相关信息。结算信息管理系统应具备数据备份和恢复功能，确保结算信息的可靠性和连续性。第六条结算异常处理结算异常包含但不限于结算凭证填写错误、支出信息错误、支出延迟等情况。发现结算异常应及时处理。结算异常处理应建立明确的流程和责任人，快速核实异常原因，采取适当措施进行调整和修正。结算异常处理结果应及时记录和反馈，保证异常问题的及时解决。第三章财务管理第七条会计核算公司应依照相关法律法规和会计准则进行会计核算，并订立相应的会计制度和报表。公司会计核算工作应依照月度、季度和年度进行，确保财务信息的及时和准确。公司应建立健全的会计档案管理制度，对会计凭证、会计账簿、财务报表等资料进行定期归档和存档。第八条财务预算公司应依据经营计划和发展战略，订立年度财务预算。财务预算应包含收入预算、费用预算、资本预算和现金流猜测等。财务预算应经过相关部门的评审和批准，并及时调整和掌控，确保公司的财务活动符合预算要求。第九条资金管理公司应建立健全的资金管理制度，合理布置资金运作，确保资金的安全和有效利用。公司资金运作应依照相关规定进行，包含但不限于资金归集、资金支出、资金调度和资金投资等环节。资金调度应定期进行，及时监控资金流动，确保资金的充分性和合理配置。第十条财务报告公司应编制财务报告，及时向相关方供应财务信息。财务报告应包含资产负债表、利润表、现金流量表和附注等。财务报告应经过内部审计和外部审计，确保财务信息的真实性和可靠性。财务报告应依据相关法律法规和规定进行披露，确保相关方对公司财务情形和经营情况有清楚的了解。第四章附则第十一条相关责任各部门和人员应依照本制度的要求，认真履行结算和财务管理职责，确保工作的及时、准确和规范进行。各岗位的责任和权限应明确，对工作中的错误和违规行为要追究相应的责任。第十二条制度解释和修订对本制度的解释权归公司最高负责人全部。对本制度的修订，应经公司最高负责人批准，并及时进行通知和培训，确保全体员工了解和执行新的规定。第十三条生效日期本制度自批准之日起正式生效，废止以前的相关规章制度。以上就是公司结算与