《智能会计综合实训》课件 任务一

项目三数据初始化和试算平衡主要内容

任务一期初数据录入 ★（一）录入会计科目期初余额

（二）录入现金日记账与银行存款日记账初始化余额

任务二财务报表初始化★★

（一）资产负债表初始化

（二）利润表初始化

（三）现金流量表初始化

任务三数据核对与试算平衡★★

（一）核对资金账户与会计科目账户数据

（二）试算平衡任务一期初数据录入【温馨提示】（1）在录入过程中，需要先录入会计科目期初余额，再录入借方累计、贷方累计，最后一栏“年初余额”不需要录入，系统会根据期初余额、借方累计和贷方累计自动生成年初余额数据，核对一致，则录入无误。（2）录入期初余额时，应从最后一级科目开始录入，如某一总账科目最后一级科目为三级明细科目，则应先录入三级明细科目的期初余额。（3）为防止出错，每个科目在录入期初余额、借方累计、贷方累计完毕后，均要把自动生成的年初余额与实训资料中的年初余额进行核对，检查是否一致。任务一期初数据录入一、录入会计科目期初余额

（一）完成设置辅助核算的会计科目期初余额录入【工作实例3-1】完成“应收票据”“应收账款”“预付账款”“应付账款”科目期初余额录入1．录入“应收票据”科目期初余额（1）单击“应收票据”科目后面的“+”图标，打开“增加明细”对话框，如图3-1-1所示。（2）在序号1对应的客户下拉列表中，选择客户名称，如图3-1-2所示。（3）重复第二步，按序号依次增加5个明细科目，然后单击“保存”按钮，完成后（4）根据表3-1数据资料，逐一填写名明细科目的期初余额，随着明细科目数据填写的完成，系统平台会自动生成对应总账科目的金额。完成录入后，“应收票据”科目如图3-1-4所示。任务一期初数据录入一、录入会计科目期初余额

（二）完成其他会计科目期初余额录入【工作实例3-2】完成“原材料”“库存商品”“周转材料”科目期初余额录入1．录入“原材料”科目期初余额（1）单击“原材料”科目后的“+”图标，打开“增加明细”对话框，如图3-1-5所示。（2）在序号1对应的存货下拉列表中，选择存货名称，如图3-1-6所示。（3）重复第二步，按序号依次增加10个明细科目，然后单击“保存”按钮，完成后如图3-1-7所示。（4）根据表3-2数据资料，逐一填写名明细科目的期初数据，随着明细科目数据填写的完成，系统平台会自动生成对应总账科目数据。完成录入后“原材料”科目如图3-1-8所示。2．录入“库存商品”“周转材料”科目期初余额与“原材料”科目期初余额录入操作流程相同，在此不再赘述。任务一期初数据录入一、录入会计科目期初余额

（二）完成其他会计科目期初余额录入【工作实例3-3】【工作实例3-3】完成“生产成本”科目期初余额录入（1）单击“生产成本”科目后的“+”图标，打开“增加明细”对话框，如图3-1-9所示。（2）在序号1对应的存货下拉列表中，选择“A类棉混纺针织布”，在成本项目下拉列表中，选择“直接材料”，如图3-1-10所示。（3）在序号2对应的存货下拉列表中，选择“A类棉混纺针织布”，在成本项目下拉列表中，选择“直接人工”，如图3-1-11所示。（4）在序号3对应的存货下拉列表中，选择“A类棉混纺针织布”，在成本项目下拉列表中，选择“制造费用”，如图3-1-12所示。任务一期初数据录入一、录入会计科目期初余额

（二）完成其他会计科目期初余额录入【工作实例3-3】【工作实例3-3】完成“生产成本”科目期初余额录入（5）单击“保存”按钮，完成后的“生产成本_A类棉混纺针织布”明细科目如图3-1-13所示。（6）重复第二至第四步，进行“生产成本_B类棉混纺针织布”明细科目、“生产成本_A类尼龙混纺弹力针织布”明细科目和“生产成本_B类尼龙混纺弹力针织布”明细科目的添加。（7）添加完明细科目后的“生产成本”科目如图3-1-14所示。（8）根据表3-1数据资料，逐一填写明细科目的期初余额数据，随着明细科目数据填写的完成，系统平台会自动生成对应总账科目数据。完成录入后的“生产成本”科目如图3-1-15所示。任务一期初数据录入一、录入会计科目期初余额

（二）完成其他会计科目期初余额录入【工作实例3-4】完成“主营业务收入”“主营业务成本”科目期初余额录入（1）单击“主营业务收入”科目后的“+”图标，打开“增加明细”对话框，如图3-1-16所示。（2）在序号1对应的存货下拉列表中，选择“A类棉混纺针织布”。（3）依次增加4个明细科目后单击“保存”按钮。完成录入后的“主营业务收入”科目如图3-1-17所示。（4）根据表3-1数据资料，逐一填写“主营业务收入”科目各明细科目的期初余额数据，随着明细科目数据填写的完成，系统平台会自动生成对应总账科目数据。（5）录入“主营业务成本”科目各明细科目的期初余额数据。（6）完成录入后的“主营业务收入”科目和“主营业务成本”科目如图3-1-18和图3-1-19所示。任务一期初数据录入一、录入会计科目期初余额

（二）完成其他会计科目期初余额录入【工作实例3-5】完成合肥美嘉针织有限公司其他会计科目期初余额录入根据表3-1数据资料，逐一填写每个会计科目的期初余额、借方累计、贷方累计，完成期初余额的录入。任务一期初数据录入二、录入现金日记账与银行存款日记账初始化余额

【工作实例3-6】完成现金日记账初始化余额录入（1）在首页菜单中，依次单击“资金”→“现金日记账”，打开“现金日记账”页面。（2）根据表3-1数据资料，录入现金初始化余额数据，如图3-1-20所示。任务一期初数据录入二、录入现金日记账与银行存款日记账初始化余额

【工作实例3-7】完成银行存款日记账初始化金额录入（1）在首页菜单中，依次单击“资金”→“银行日记账”，打开“银行日记