银行合规内控管理培训课件

汇报人：文小库银行合规内控管理培训课件2024-04-09目录合规内控管理概述银行业务中合规风险点识别内部控制体系建设与实践合规文化建设与员工培训教育监管检查、自查自纠及整改落实工作部署总结回顾与展望未来发展趋势01合规内控管理概述Chapter内控定义内控是银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。合规定义合规是指银行及其员工的经营管理行为应符合法律法规、监管规定、行业准则和银行内部管理制度，以及诚实守信的道德准则。合规与内控关系合规是内控的重要组成部分，内控建设必须以满足合规要求为前提；同时，内控也是实现合规目标的重要手段和保障。合规与内控定义及关系

银行合规内控重要性防范金融风险银行作为金融行业的核心，面临着各种金融风险。通过加强合规内控管理，可以及时发现和防范风险，保障银行稳健经营。提升银行竞争力合规内控管理有助于规范银行业务流程，提高工作效率和服务质量，从而提升银行的市场竞争力。维护银行声誉银行声誉是银行长期发展的重要基础。通过加强合规内控管理，可以规范员工行为，防止违法违规行为的发生，维护银行良好声誉。国内监管形势01中国银行业监督管理会（CBIRC）持续加强银行业合规内控监管，推动银行业高质量发展。近年来，监管政策不断收紧，对银行合规内控管理提出了更高要求。国际监管趋势02巴塞尔银行监管会（BCBS）等国际金融监管机构也在不断加强银行合规内控监管，推动全球银行业稳健发展。同时，各国监管机构之间也在加强合作，共同应对跨境金融风险。政策变化对银行的影响03随着监管政策的不断变化，银行需要不断调整和完善自身的合规内控管理体系，以适应新的监管要求和市场环境。国内外监管形势与政策通过本次培训，使学员全面了解合规内控管理的基本概念、原则和要求，掌握合规内控管理的方法和工具，提高学员的合规意识和内控管理能力。本次培训将包括合规内控管理理论讲解、案例分析、实践操作等多个环节，使学员能够全面深入地了解和掌握合规内控管理的相关知识和技能。同时，还将邀请业内专家进行授课和分享经验，为学员提供宝贵的学习机会。培训目标课程安排培训目标与课程安排02银行业务中合规风险点识别Chapter未按规定核实客户身份信息，可能导致洗钱、恐怖融资等风险。客户身份识别不足未对存款来源进行合法性审查，可能涉及非法集资、诈骗等违法行为。存款来源不合法通过高息揽储、违规返利等手段吸收存款，扰乱市场秩序。违规吸收存款未按规定执行存款保险制度，损害客户权益。存款保险制度执行不到位存款业务风险点担保物存在权属争议、价值不足等问题，影响贷款安全。贷款资金被挪用于股市、房地产等禁止性领域，违反监管规定。对借款人资质、信用状况、还款能力等审查不足，导致贷款违约风险。向关系人发放信用贷款、超比例发放贷款等违规行为。贷款用途不合规贷款审查不严违规发放贷款贷款担保不合法贷款业务风险点01020304违规销售金融产品销售未经审批的金融产品、违规承诺保本保收益等行为。违规办理票据业务未按规定办理票据承兑、贴现等业务，导致票据风险。违规开展支付结算业务未按规定开展支付结算业务，如违规开立账户、超范围经营等。信息披露不充分对金融产品风险揭示不足，误导消费者购买。中间业务风险点违反外汇管理规定，进行非法跨境资金流动。跨境资金流动不合规国际贸易融资风险跨境担保风险反洗钱和反融资风险对国际贸易背景真实性审核不足，导致融资风险。跨境担保业务中存在担保物不足值、法律手续不完善等问题。未按规定履行反洗钱和反融资义务，导致相关风险。跨境业务风险点03内部控制体系建设与实践Chapter明确银行内部控制的目标，如确保资产安全、提供真实财务数据等，并确定内部控制的基本原则，如全面性、重要性、制衡性等。确立内部控制目标和原则建立完善的内部控制组织架构，包括董事会、监事会、高级管理层以及各业务部门在内部控制中的职责和权限。构建内部控制组织架构根据银行实际情况，制定各项内部控制政策和程序，如授权审批、岗位职责分离、信息内部传递等。制定内部控制政策和程序内部控制体系框架搭建对银行各项业务流程进行全面梳理，识别关键业务流程和风险控制点。业务流程梳理业务流程优化制定业务操作规范针对梳理出的业务流程，进行风险评估和合理性分析，优化流程设计，提高业务效率和控制效果。根据优化后的业务流程，制定详细的业务操作规范，明确各岗位的职责和操作要求。030201关键业务流程梳理与优化对银行面临的各种风险进行全面评估，包括信用风险、市场风险、操作风险等，确定风险等级和应对措施。风险评估建立完善的风险监测机制，通过定期和不定期的检查、评估、审计等手段，及时发现和控制各种风险。风险监测定期向上级管理机构和监管部门报告风险评估和监测情况，提出风险管理和内部控制的改进建议。风险报告风险评估与监测机制建立内部控制自我评价银行各部门定期对内部控制的有效性进行自我评价，识别存在的问题和不足，提出改进措施。内部控制审计内部审计部门定期对银行内部控制的健全性、合理性和有效性进行审计评价，提出审计意见和建议。外部监管评价监管部门定期对银行内部控制的有效性进行评价，对存在的问题进行监管提示和处罚。同时，外部审计机构也对银行内部控制进行审计评价，提出审计意见。内部控制有效性评价04合规文化建设与员工培训教育Chapter123通过内部会议、培训、宣传材料等多种形式，向全体员工传达合规文化理念，强调合规经营的重要性和必要性。宣导合规文化理念制定并完善各项合规政策制度，确保业务操作有章可循，为合规经营提供制度保障。制定合规政策制度明确各级机构、部门和岗位的合规职责，建立并落实合规责任制，形成全员参与、各负其责的合规工作氛围。落实合规责任合规文化理念宣导及落地实施通过培训、讲座、案例分析等方式，提高员工职业道德素养，增强诚信意识和自律能力。加强职业道德教育制定员工行为规范，明确员工在职业活动中应遵循的基本准则和具体要求。制定行为规范通过内部监督、检查、考核等手段，确保员工严格遵守行为规范，对违规行为进行及时纠正和处理。监督行为规范执行员工职业道德教育与行为规范03培训效果评估对培训效果进行评估和反馈，及时调整培训计划和内容，确保培训工作的针对性和实效性。01专项技能培训针对合规管理、风险管理、内部控制等关键领域，开展专项技能培训，提高员工专业素质和业务能力。02持续学习机制建立持续学习机制，鼓励员工通过自学、参加培训、交流研讨等方式不断提升自身素质和能力。专项技能培训和持续学习机制整理和分享在合规内控管理方面取得的成功经验，通过案例讲解、经验交流等方式进行推广和应用。成功经验分享对在合规内控管理方面出现的失败案例进行深入剖析和总结，分析失败原因并提出改进措施，避免类似问题再次发生。失败教训总结建立合规内控管理案例库，持续收集和整理相关案例，为内部培训和交流提供丰富的素材和资源。案例库建设案例分享：成功与失败经验总结05监管检查、自查自纠及整改落实工作部署Chapter包括检查准备、现场检查、非现场检查、检查报告撰写与审核、问题反馈与整改等环节。监管检查流程确保检查全面覆盖、重点突出，注重风险导向和问题导向，强化检查深度和广度，严格遵守检查纪律和保密规定。检查要求监管检查流程和要求解读自查方法包括全面自查、专项自查、重点自查等，结合实际情况灵活运用。自纠步骤针对自查发现的问题，制定整改方案，明确整改责任人和时限，确保问题得到及时有效整改。注意事项强化自查自纠意识，确保自查自纠工作不走过场、不留死角；同时，注重总结经验教训，举一反三，防止类似问题再次发生。自查自纠方法、步骤和注意事项针对监管检查和自查自纠发现的问题，制定具体可行的整改方案，明确整改目标、措施、责任人和时限。建立问题整改台账，对整改情况进行动态跟踪和督导，确保整改措施落实到位，问题得到彻底解决。问题整改方案制定及跟踪督导跟踪督导整改方案制定改进方向从制度完善、流程优化、人员培训等方面入手，全面提升银行内控合规管理水平。目标设定设定明确的改进目标，如降低违规事件发生率、提高合规检查通过率等，确保银行内控合规管理工作不断取得新成效。持续改进方向和目标设定06总结回顾与展望未来发展趋势Chapter包括合规风险的定义、内控体系的构建等。合规内控管理的基本概念与原则涉及组织架构、职责划分、制度建设等。银行内部合规管理框架与制度包括风险识别流程、评估工具和技术等。合规风险识别与评估方法涵盖授权审批、监督检查、信息报告等方面。内控措施与实施路径关键知识点总结回顾01从不同角度阐述合规内控的重要性。学员对合规内控管理的认识与理解02分享如何将理论知识运用到实际工作中，提高合规内控管理水平。学员在实际工作中的应用与体会03对课程内容、教学方法等进行评价，提出改进建议。学员对培训课程的反馈与建议学员心得体会分享交流监管政策变化及应对策略关注监管政策动态，及时调整合规内控管理策略。国际合作与信息共享机制建设加强与国际同行的合作与交流，共同应对跨境合规风险。金融科技对合规内控的影响与挑战分析金融科技发展带来的新风险点及应对措施。行业发展趋势预测及应对策略下一阶段学习计划和目标设定深入学习合规内控管理相关法规制度掌握最新法规要求，提升合规意识。加强实际操作能力培训通过案例分析、模拟演练等方式提高实际操作能力。持续关注行业动态与发展趋势保持对金融科技、监管政策等领域的关注，及时更新知识储备。设定个人职业发展目标与规划结合自身情况设定职业发展目标，制定可行的实施计划。感谢观看THANKSXX机械公司20XX年7月合规管理基础知识讲座一、为什么要加强合规管理二、有关概念三、合规管理体系四、合规管理运行“合规是建设法治企业的基石。全面加强合规管理，是集团公司组立足当前实际、适应变化的形势，着眼于建设世界水平综合性国际能源公司需要作出的性、全局性、制度性决策部署。全体员工、特别是各级领导干部，必须站在政治和大局高度，深刻认识加强合规管理的重大意义。”“加强合规管理，是打造法治央企、阳光央企的必然要求。”“加强合规管理，是推进公司治理体系和管控能力现代化国际化的重要内容。”“加强合规管理，是解决公司面临突出问题的有效举措。”

——原周吉平董事长2014年9月29日在集团公司合规管理工作会议上的讲话为什么要加强合规管理

为什么要加强合规管理

防范越来越突出的合规风险立法更严监管更严处罚更严时间公司案由处罚金额2013.11.26瑞士威德福公司2002至2011年授权子公司向中东及非洲国家政府官员行贿2.526亿美元2013.5.29法国道达尔公司向伊朗政府官员行贿超过6000万美元以换取油气合同3.982亿美元2013.4.16美国parkerDrilling公司2004年向尼日利亚出口钻井引发海关纠纷，为降低处罚，通过第三方向官员行贿125万美元1585万美元2010.7.7意大利埃尼公司向尼日利亚官员行贿以获取项目合同3.65亿美元2008.5.14美国WillbrosGroup公司向尼日利亚官员行贿超过600万美元以获取项目合同3230万美元2007.11.14美国雪佛龙公司通过参与联合国石油换食物计划向伊朗支付非法回扣2800万美元2006.10.13挪威国家石油公司向伊朗政府官员行贿以换取油气合同2100万美元近年来违反FCPA受到处罚的油气公司《2010年华尔街和消费者保护法》（即《多德－弗兰克法案》）规定，任何人尤其是公司内部员工，都可以对企业违法行为进行举报，一旦查实，最高可将罚金总额的30%作为对举报人的奖励随着法治国家建设推进，企业面临法律环境愈加严峻。如新《环境保护法》、《安全生产法》的颁布实施，反垄断执法等2014年9月，长沙中级法院以对非国家工作人员行贿罪判处被告单位GSK罚金人民币30亿元2015年2月10日，国家发展委宣布，对高通公司滥用市场支配地位实施排除、限制竞争的垄断行为，依法处以60.88亿元人民币(近10亿美元)的罚款避免员工个人和第三人违规而使公司承担连带责任1990年量刑会通过的《美国联邦量刑指南》，明确把是否建立了“有效的合规机制”作为法院对公司判处处罚时应考虑的重要因素

2011年生效的英国《反贿赂法》第7条规定，被发现与企业有关联的任何个人包括第三方，为了该企业利益而支付贿金，那么该企业即构成“商业组织防止贿赂失职罪”。除非企业能够证明已实施“充分措施”等反腐败合规程序，才能免遭起诉。

西门子公司2006年贿赂门事件葛兰素史克(中国)贿赂门事件长沙市中级人民法院2014年9月19日宣判，法院以对非国家工作人员行贿罪判处被告单位GSK（中国）公司总裁马克锐有期徒刑三年，缓刑四年，并处驱逐出境；判处公司高管张国维有期徒刑三年，缓刑三年；梁宏有期徒刑二年，缓刑三年；判处赵虹燕有期徒刑二年，缓刑两年；以对非国家工作人员行贿罪判处被告人黄红有期徒刑二年，以非国家工作人员受贿罪判处其有期徒刑二年，决定执行有期徒刑三年，缓刑四年。适应市场竞争，提高市场竞争力和话语权为什么要加强合规管理

一、为什么要加强合规管理二、有关概念三、合规管理体系四、合规管理运行有关概念◆合规

广义：泛指企业经营管理活动和全体员工对所有适用法律法规、制度规定及职业操守的普遍遵从。：侧重企业对外商务活动，专指企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断

和反不正当竞争等法律及制度规定的遵守。“规”包括--△外部法律法规、监管要求、国际公约等△行业准则、商业道德等△企业内部管理制度△职业操守、道德规范1.合规与合规管理

有关概念◆合规管理

制定和执行合规管理制度，建立和实施合规管理机制，预防和控制合规风险的活动。

全面推进大合规，突出抓好小合规

合规管理特点

合规管理是底线管理，合规要求高于经济利益合规管理是对行为的管理，强调“知”与“行”的统一

合规管理分工

广义的合规（大合规）：相关业务部门负责的合规（小合规）：法律（合规）部门负责

总体要求

有关概念2.商业贿赂与利益输送

反商业贿赂法律法规（中国）《刑法》第163和164条禁止收受或给予商业交往对象贿赂。《刑法》第385至第394条规定了和国家机关工作人员相关的行贿、受贿、介绍贿赂和单位贿赂等方面的罪名。行政法方面，《反不正当竞争法》及《关于禁止商业贿赂的暂行规定》对以贿赂购买商品或账外暗中收受回扣的行为规定了行政处罚。有关概念2.商业贿赂与利益输送

商业贿赂:指在商业活动中违反公平竞争原则，采取给予、收受财物或者其他利益等手段，以提供或者获取交易机会或者其他经济利益的行为。财物和利益包括：

▲现金及现金等价物，如证券、礼品券、购物卡等▲非正规折扣或佣金和奖金安排，包括回扣▲昂贵的礼物（香水、拎包、首饰）▲旅游、娱乐或度假、工作机会、承诺偿债▲……▲对外商务活动中用贿赂方式获得商业机会和利益▲不当的礼品和接待▲回扣、佣金等不如实入账▲假借广告费、宣传费等行贿▲

……

表现形式包括：有关概念2.商业贿赂与利益输送经合组织反贿赂条约19972003联合国公约1997欧洲公约1996 美洲国家组织条约1977 美国反海外腐败法

19881998修订美国反海外腐败法，以反映经合组织反贿赂公约的相关内容美国反海外腐败法修订2003非洲公约1889 英国公共机构腐败法1997香港防止贿赂条例19781980198219841986198819901992199419961998200020022008201020122010英国反贿赂法2008修订香港防止贿赂条例1888…1976

反商业贿赂法律法规（国际）有关概念2.商业贿赂与利益输送

利益输送

:指经营管理人员利用其职权影响力，将公司利益转移给其他企业或个人的行为。表现形式包括：▲

以明显高于或低于市场价格购买或出售▲指定或授意指定交易对象▲向利益关系人透露内幕信息、招标标底或其他商业秘密▲在员工录用、职务晋升等方面对领导或利益关系人的亲属给予照顾或便利▲以捐赠名义进行利益输送▲……

利益冲突:指经营管理人员个人利益与公司利益的冲突行为。表现为以侵犯公司利益为代价为自己或亲属谋取利益。

▲利用公司资产或信息为个人谋利、投资与公司有竞争关系的企业、投资企业与公司交易

▲……两者区别：利益输送—为他人谋利利益冲突—为自己或亲属谋利

有关概念3.垄断与不正当竞争

垄断:指排除、限制竞争以及可能排除、限制竞争的行为

。垄断行为（中国《反垄断法》）：▲经营者达成垄断协议

▲经营者滥用市场支配地位

▲具有或者可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中

不正当竞争

:指经营者违反反不正当竞争法的规定，损害其他经营者的合法权益，扰乱社会经济秩序的行为。不正当竞争行为（中国《反不正当竞争法》）：▲虚假标识行为▲虚假宣传行为▲商业贿赂行为▲不正当有奖销售行为▲侵犯商业秘密行为▲商业毁谤行为石油反垄断第一案中石化云南石油决定上诉

有关概念4.合规管理与其他管理的关系

◆◆合规管理与依法治企依法治企管理层面：守法合规—公司和员工行为符合法律法规和规章制度—合规治理层面：规范治理—科学配置、有效制衡和监督权力有关概念◆◆合规管理与制度管理合规管理通过制度建设落实法律法规要求合规制度建设纳入制度管理开展合规培训、评价等是制度实施内容制度管理制度建设制度实施合规制度建设合规培训合规评价…………合规管理●合规管理是制度管理的客体内容，犹如人事、财务管理一样。●合规管理过程其实就是制订和实施合规管理制度的过程。●合规管理与制度管理的目的都是贯彻落实法律法规要求，促进企业依法管理规范运营。4.合规管理与其他管理的关系

有关概念◆◆合规管理与法律管理合规管理是一项具体的业务/法律管理是涉及治理、决策、经营等各个方面的一项综合管理。合规管理侧重对“人”的管理/法律管理侧重对“事”的管理。合规管理具有相对性，但合规管理广泛涉及大量法律专业问题，与法律管理紧密联系。◆◆合规管理与内控合规管理主要针对对外商务行为，侧重反商业贿赂等方面/内控则针对内部经营管理行为，侧重于财务相关的方面。合规管理主要防控“人”的风险/内控几乎只对“事”不对“人”。合规管理与内控都属于风险管理。合规风险控制需要通过业务流程实现。4.合规管理与其他管理的关系

有关概念◆◆合规管理与法律风险防控合规风险法律风险违反法律法规导致的风险违反企业内部规章制度、商业道德等导致的风险。违反合同约定等导致的风险。●合规风险与法律风险既有重合又有不同。●合规管理与法律风险防控都属于风险管理。●合规管理与法律风险防控目的、方法等几乎完全一样。●合规管理与法律风险防控范围不完全一致，合规管理侧重商务活动，法律风险防控包括全部经营管理活动。一、为什么要加强合规管理二、有关概念三、合规管理体系四、合规管理运行合规管理体系■管理框架

纵向——

分级管理横向——

分工负责、齐抓共管总部总部部门、专业分公司管理人员和地区企业班子成员合规培训、评价、登记报告及合规档案管理；组织合规监督检查，建立公司举报平台、受理举报、调查和责任追究；建立和维护公司合规管理信息平台；组织公司合规文化建设；指导企业合规管理企业制定落实公司管理制度实施细则；管理权限范围内人员合规培训、登记报告、评价及合规档案管理；向公司报告重大合规问题和合规管理情况；建立本单位举报平台，对管理权限内的合规问题负责调查处理和责任追究；组织的本单位合规审计、测试等；对本单位重大事项组织合规审查，依照相关制度事项上报总部审查。合规部门（综合管理）监察部门审计部门人事部门内控部门组织制（修）订制度；组织合规风险评估预警；组织合规培训、登记报告、评价和档案管理；组织重要事项合规审查；负责合规咨询服务；组织信息平台建设；指导企业合规管理工作违规举报受理、违规案件调查和责任追究经营管理合规审计将合规培训纳入培训计划，将合规评价结果作为干部任免、考核奖惩的依据之一指导合规风险评估，审定合规流程，组织内控测试合规管理体系■管理机制

制度与流程风险评估预警培训合规登记报告重要事项合规审查合规档案违规举报调查合规评价合规审计、测试实施处罚与整改相应修订制度流程坚持预防为主，立足事先防范和过程控制，同时加大违规追责力度，逐步构建防范为主、惩防结合的良性机制。合规管理体系■管理制度

诚信合规手册合规管理办法登记报告记录合规培训记录合规评价记录···Textinhere合规管理制度行为总规范管理总规范记录表单反商业贿赂细则反垄断细则···合规培训细则合规评价细则登记报告细则···行为具体规范管理配套细则

在其他制度中的行为要求合规管理体系使用说明诚信合规基本要求1.公司与员工2.质量和健康安全环保3.对外交易4.政府与社区5.财务、资产与信息诚信合规基本要求守法合规、忠诚公司、诚信做事、爱岗敬业营造和谐劳动关系、避免利益冲突、反对利益输送、保持良好工作氛围不断改进和提升质量、保护生态和环境关注员工安全和健康坚持公平公正诚实信用原则禁止商业贿赂、垄断和不正当竞争加强与政府的沟通、支持社区公益尊重地方风俗习惯保护公司资产、知识产权和信息安全保证财务信息真实、依法披露信息合规管理体系■合规责任

集团公司和所属企业主要领导：

是合规管理第一责任人，负总责；集团公司和所属企业分管领导：

对分管业务领域合规管理承担相应责任；全体员工：

树立合规理念严格遵守法律法规、制度规定；领导：

带头合规、抓好合规管理。按照“谁主管、谁负责，管业务必须管合规”的要求，进一步突出各级领导的合规管理责任和带头示范作用。一、为什么要加强合规管理二、有关概念三、合规管理体系四、合规管理运行合规管理运行■风险评估与预警

公司建立合规风险分析评估制度，定期梳理公司经营管理中暴露出的合规问题，分析外部合规监管环境变化，评估确定重大合规风险事项，在此基础上发布合规风险警示，制订防控措施并组织落实。合规管理运行■合规培训

全员培训新入职培训上对下培训培训对象培训内容培训时间培训组织合规专业培训全体员工应知的合规基础知识、基本要求和基本行为规范员工所在单位或部门每年至少一次新入职员工应知的合规基础知识、基本要求和基本行为规范人事部门新员工上岗前直接管理的下级人员合规知识、制度规定和风险防控要求业务部门及领导干部根据需要经常性高风险领域的岗位员工针对性的合规培训（如反垄断等）合规管理部门根据风险状况及时组织合规管理运行■合规登记报告

报告事项报告时间报告内容例外情况报告结果兼职在集团公司及其控（参）股企业以外的企业兼职自兼职之日起三个工作日内兼职单位成立时间、性质、业务范围，兼任职务及时间等依照国有企业领导干部廉洁从业相关规定禁止领导干部从事的事项除外涉及交易的事项，合规管理部门应通报交易承办部门。交易承办部门应当严格按有关制度订立和履行合同，不得给予照顾。在研究决策或办理有关交易事项时，报告人应当回避。与公司交易本人或亲友投资（或管理）的非上市企业，拟与集团公司或所属企业交易知道或应当知道交易意向后三个工作日内企业名称、本人及其亲友所持股份和任职、拟交易事项等推荐交易对象向集团公司或所属企业推荐交易对象推荐时推荐理由、与推荐对象的关系、推荐对象合规表现情况交易承办人员依照相关制度履行选商职责的除外其他可能涉及利益输送或利益冲突的其他事项---------合规管理运行■合规审查

制度审查确保各项制度符合合规管理要求制度内容是否符合合规管理要求合规管理部门制度审议前未经审查不得颁发实施交易对象审查防止利益输送和利益冲突交易对象合规表现是否与集团公司员工存在利益关系交易环节涉及的相关部门选定交易对象前交易对象存在不良合规表现可能导致合规风险交易条件不当可能产生