科大讯飞2019年度财务分析报告

原点参数报告 2原点参数报告2.3.4成本费用分析 2.4现金流量分析 2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 2.4.2现金流入结构分析 2.4.3现金流出结构分析 2.5偿债能力分析 2.5.1短期偿债能力 322.5.2综合偿债能力 2.6营运能力分析 2.6.1存货周转率 2.6.2应收账款周转率 2.6.3总资产周转率 2.7盈利能力分析 2.7.1销售毛利率 2.7.2销售净利率 2.7.3ROE(净资产收益率) 2.7.4ROA(总资产报酬率) 2.8成长性分析 2.8.1资产扩张率 3原点参数报告2.8.2营业总收入同比增长率 2.8.3净利润同比增长率 2.8.4营业利润同比增长率 2.8.5净资产同比增长率 一.公司简介公司名称科大讯飞股份有限公司公司英文名称公司简称科大讯飞股票代码4原点参数报告www.ori成立时间上市时间交易所注册地址安徽省合肥市高新开发区望江西路666号电话传真公司网址邮箱公司简介二.公司财务分析2.1公司资产结构分析2.1.1资产构成基本情况科大讯飞2019年资产总额为20,100,836,085.61元，其中流动资产为8,670,897,072.07元，占总资产比例为43.14%;原点参数报告www.ori52019年科大讯飞总资产构成流动资产合计非流动资产合计科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)百分比(%)资产总计流动资产合计非流动资产合计2.1.2流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、原点参数报告www.ori6应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，科大讯飞2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为46.44%,44.51%和33.50%。2019年科大讯飞流动资产物成国货而资金存货应收票据及应收戴款应收票据其修流动资产应收账款预付款项其他应收款2019年科目名称金额(万元)百分比金额(万元)百分比(%)金额(万元百分比(%)7原点参数报告货币资金240,105264,410应收票据及应收账款应收票据应收账款255,245预付款项4,117其他应收款应收股利0存货89,040一年内到期的非流动资产其他流动资产40,3652.1.3非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，科大讯飞2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及商誉，各项分别占比为23.66%,23.08%和12.93%。原点参数报告82019年科大讯飞非流动资产构成图2019年科大讯飞非流动资产构成情况2019年2018年2017年科目名称金额(万元)百分比金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)非流动资产合计867,089609,774长期应收款68,30363,689长期股权投资42,1934.87%其他权益工具投资043,655其他非流动金融资产64,82300投资性房地产固定资产200,1069原点参数报告无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产2.2负债及所有者权益结构分析2.2.1负债及所有者权益基本构成情况科大讯飞2019年年总负债金额为8,366,000,082.72元，所有者权益总额为11,734,836,002.89元其中资本金为2,198,575,067.0元，资产负债率为41.62%,在负债中，流动负债为6,865,832,424.37元；占负债和所有者权益总额的34.16%,非流动负债为1,500,167,658.35元，占负债和所有者权益总额的7.46%。原点参数报告2019年科大讯飞负债和所有者权益构成围2019年科大讯飞负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计2,010,083流动负债合计449,514非流动负债合计89,267所有者权益(或股东权益)合计821,175原点参数报告2.2.2流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，科大讯飞2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为29.73%,29.73%和25.92%。2019年科大讯飞流动负债物成国短期借款应付票据及应付账款应付题款预收款项其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)原点参数报告www.ori流动负债合计449,514短期借款交易性金融负债0应付票据及应付账款0应付账款0预收款项应付职工薪酬46,086应交税费4.47%其他应付款其中：应付利息0一年内到期的非流动负债0其他流动负债递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，科大讯飞2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延收益，各项分别占比为41.08%,41.08%和26.82%。原点参数报告2019年科大讯飞非流动负资构成图科目名称金额(万元)百分比金额(万元)百分比(%)金额(万元百分比(%)非流动负债合计长期借款预计负债递延收益00递延所得税负债其他非流动负债2.2.4所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年科大讯飞的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为59.39%,24.43%和18.74%。2019年科大讯飞所有者权益构成图实收资本成数本)资本公积库存殽其做宗合收益2019年2018年2017年金额(万元)百分比金额(万百分比金额(万百分比(%)原点参数报告计资本公积库存股其他综合收益盈余公积未分配利润2.3利润分析2.3.1净利润分析2019年科大讯飞的净利润为943,070,469.56元，与2018年的617,971,087.65元相比上升了52.61%。原点参数报告www.ori2015-2019年科大讯飞净和润变动检势圆金额(元)-O-同比增长率(%)2015-2019年科大讯飞净利润变动趋势年份金额(万元)同比增长率2.3.2营业利润分析627,783,933.84元相比上升了57.37%。原点参数报告www.ori2015-2019年科大讯飞营业利润变动梳势图层北增长率(%)金额(元)-O-同比增长率(%)2015-2019年科大讯飞营业利润变动趋势年份金额(万元)658,729,543.56元相比上升了51.11%。2015-2019年科大讯飞利润总额变动梳势图民比增长率(%)金额(元)-O-同比增长率(%)年份同比增长率(%)2.3.4成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年科大讯飞的成本费用总额为9,630,460,730.710001元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为56.49%,18.48%和原点参数报告2019年科大讯飞成本费用构成图营业成本税全及附加销售盘用管理数用研发轰用财务盘用2019年2018年金额(万元)百分比(%)金额(万百分比(%)百分比(%)金额(万元)成本及费用总额营业成本税金及附加销售费用管理费用原点参数报告www.ori研发费用-163,954-93,922财务费用-0.04%-0.22%2.4现金流量分析2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年科大讯飞的经营现金流量净额为1,531,468,509.95元,与2018年的-2,898,992,395.34元；筹资活动现金流净额为2,579,903,099.41元。2015-2019年科大讯飞经营、投资及筹资活动现金流净额经苔活动凝金流净额(元)投资活动凝金流净额(元)筹资活动凝金流净额(元)年份经营活动现金流净额(万元)投资活动现金流净额(万元)筹资活动现金流净额(万元)原点参数报告-149,955-289,899257,9902.4.2现金流入结构分析2019年科大讯飞现金流入总金额为14,202,674,003.369999元,其中经营活动现金流入为10,273,872,167.36元，占现金流入总额的72.34%;投资活动现金流入为164,765,299.38元，占现金流入总额的1.16%;筹资活动现金流入为3,764,036,536.63元，占现金流入总额的26.50%。2019年科大讯飞现金流入构成图2019年科大讯飞现金流入构成原点参数报告科目名称2017年百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)经营活动现金流入小计投资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为9,299,910,155.33元，占经营活动现金流入小计的90.52%;收到的税费返还为208,381,538.17765,580,473.86元，占经营活动现金流入小计的7.45%。原点参数报告www.ori2019年科大讯飞经营活动现金流入构成圆销售确品/提供劳务收到的聚金收到的股激返还收到其他与经营活动有关的现金2019年2018年2017年科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)经营活动现金流入小计销售商品/提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金原点参数报告www.ori投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为113,216,611.18动现金流入小计的68.71%;取得投资收益收到的现金为4,360,881.82动现金流入小计的2.65%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,405,420.05元，占投资活动现金流入小计的2.67%;收到其他与投资活动有关的现金为42,782,386.33元，占投资活动现金流入小计的25.97%。2019年科大讯飞投资活动现金流入构成图2019年科大讯飞投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(元万)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)投资活动现金流入小计收回投资收到的现原点参数报告取得投资收益收到的现金2.65%9.16%20.65%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额2.67%2.10%2.96%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00%-1,003-1.83%收到其他与投资活动有关的现金6.29%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,929,033,336.17活动现金流入小计的77.82%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为63,552,334.64元，占筹资活动现金流入小计的1.69%;取得借款收到的现金为835,003,200.46元，占筹资活动现金流入小计的22.18%。原点参数报告www.ori2019年科大讯飞等资活动现金流入构成围吸教投资收到的现金其中：子公司毅教少数股东投资收到的聚金取得借款教到的聚金科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%筹资活动现金流入小计吸收投资收到的现金股东投资收到的现金0取得借款收到的现金原点参数报告www.ori收到其他与筹资活动有关的现金00.00%02.4.3现金流出结构分析2019年科大讯飞现金流出总额为12,990,294,789.349998元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为8,742,403,657.41元，占现金流出总额的67.3%;投资活动现金流出小计为3,063,757,694.72元，占现金流出总额的23.58%;筹资活动现金流出小计为1,184,133,437.22元，占现金流出总额的9.12%。2019年科大讯飞现金流出总额构成图经营活动现金流出小计投资活动现金流出小计著资活动醌金流出小计科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)原点参数报告现金流出总额经营活动现金流出小计投资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计4,280,341,139.24元，占经营活动现金流出小计的48.96%;支付给职工以及为职工支付的现金为2,539,513,994.14元，占经营活动现金流出小计的29.05%;支付的各项税费为586,816,482.6元，占经营活动现金流出小计的6.71%;支付其他与经营活动有关的现金为1,335,732,041.43元，占经营活动现金流出小计的原点参数报告www.ori则灭确品/接受劳务支付的现金支付其他与经苔活动有关的聚金支付给职工以及为职工支付的观金支村的各项改费2019年科大讯飞经营活动现金流出构成2019年2018年2017年科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万百分比(%)百分比(%经营活动现金流出小计购买商品/接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关原点参数报告投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为1,886,592,074.24元，占投资活动现金流出小计的61.58%;投资支付的现金为1,177,165,620.48元，占投资活动现金流出小计的38.42%。2019年科大讯飞投资活动现金流出构成圆科目名称2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比金额(万元)百分比(%)投资活动现金流出小原点参数报告www.ori购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-182,332-103,58063.31%投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-36,540-11,0446.75%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为876,565,863.78元，占筹资活动现金流出小计的74.03%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为285,379,317.84元，占筹资活动现金流出小计的24.1%;支付其他与筹资活动有关的现金为22,188,255.6元，占筹资活动现金流出小计的1.87%。2019年科大讯飞等资活动现金流出构成图偿还储务支付的骤金分配股润或稳村科息支付的观金支付其他与差资活动有关的现金原点参数报告www.ori科目名称2019年2017年金额(万元)百分比(%金额(万元)百分比(%金额(万元百分比(%)筹资活动现金流出小计偿还债务支付的现金分配股利/利润或偿付利息支付的现金润00支付其他与筹资活动有关的现金2.5偿债能力分析2.5.1短期偿债能力从短期偿债比率看,科大讯飞2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为166.48%,154.44%,55.76%。原点参数报告www.ori2015-2019年科大讯飞流动比率、速动比率及现金比率图流动比率(%)-O-选此率(%)-聚金比率(%)年份速动比率(%)现金比率(%)2.5.2综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年科大讯飞年的资产负债率和产权比率分别为41.62%和71.29%。原点参数报告www.ori2015-2019年科大讯飞资产负使率及产权比率-资产负债率(%)-〇-产权比率(%)年份2.6营运能力分析2.6.1存货周转率2019年科大讯飞的存货周转率为5.83次，2018年为4.10次2019年比2018原点参数报告www.ori年上升了1.73次。2015-2019年科大讯飞存贷属等率国2.6.2应收账款周转率2019年科大讯飞的应收账款周转率为2.09次，2018年为2.30次,2019年比2018年下降了0.21次。原点参数报告www.ori2015-2019年科大讯飞应收账款屏转率细应收账款周转率2015-2019年广弘控股应收账款周转率(次)年份应收账款周转率(次)1.74次1.80次2.14次2.30次2.09次2.6.3总资产周转率2019年科大讯飞的总资产周转率为0.57次，2018年为0.55次，2019年比2018年上升了0.02次。原点参数报告www.ori2015-2019年科大讯飞总资产周转率图总资产得转率(次)2.7盈利能力分析反应企业盈利能力的指标主要有销售毛利率、销售净利率、净资产收益率和总资产收益率。2019年科大讯飞的销售毛利率为46.02%,销售净利率为9.36%总资产报酬率(ROA)为4.63%,净资产收益率(ROE)为8.21%。原点参数报告2.7.1销售毛利率2019年科大讯飞的销售毛利率为46.02%,2018年为50.03%2019年比2018年下降了4.01%。2015-2019年科大讯飞端售毛利率国年份销售毛利率(%2.7.2销售净利率原点参数报告www.ori2019年科大讯飞的销售净利率为9.36%,2018年为7.81%,2019年比2018年上升了1.55%。2015-2019年科大讯飞端售净和率国销售净率2015-2019年科大讯飞销售净利率年份8.80%9.36%2.7.3ROE(净资产收益率)2019年科大讯飞的净资产收益率ROE为8.21%,2018年为6.71%,2019年原点参数报告www.ori比2018年上升了1.5%。2015-2019年科大讯飞净资产收益率ROE细2015-2019年科大讯飞ROE(净资产收益率)年份2.7.4ROA(总资产报酬率)2019年科大讯飞的总资产报酬率ROA为4.63%,2018年为3.78%,2019年比2018年上升了0.85%。原点参数报告2015-2019年科大讯飞总资产报率ROA圆总商产据率ROA2015-2019年科大讯飞ROA(总资产收益率)年份2.8成长性分析反映企业成长性的指