《金融机构风险管理+术语gbt+42339-2023》详细解读

《金融机构风险管理术语gb/t42339-2023》详细解读contents目录1范围2规范性引用文件3金融机构有关的术语3.1金融机构术语3.2银行业金融机构3.3非银行金融机构3.4保险业金融机构3.5证券业金融机构contents目录3.6地方金融组织3.7其他4风险和风险管理有关的术语4.1风险术语4.2金融机构典型风险4.3风险管理术语参考文献011范围本标准规定了金融机构风险管理中使用的术语和定义，包括风险、风险管理、风险偏好、风险容忍度、风险识别、风险评估、风险应对、风险监控、风险报告等。1.1术语和定义本标准适用于金融机构的风险管理工作，包括但不限于银行业金融机构、证券期货业金融机构、保险公司等。同时，也可为其他相关机构的风险管理提供参考。1.2适用范围本标准将金融机构风险管理术语分为基础术语、风险管理过程术语、风险管理技术术语、风险管理组织术语等几类，以便更好地理解和应用这些术语。1.3术语的分类本标准规定的术语和定义是金融机构风险管理的通用语言，应在金融机构内部以及金融机构之间统一使用，以确保风险管理的有效性和沟通的一致性。同时，金融机构在制定风险管理政策、制度、流程等文件时，应优先使用本标准规定的术语和定义。1.4术语的使用022规范性引用文件GB/T22239-2019信息安全技术网络安全等级保护基本要求该标准是我国网络安全等级保护制度的重要标准之一，为金融机构风险管理提供了网络安全方面的规范性引用。GB/T20984-2007信息安全技术信息安全风险评估规范该标准提供了信息安全风险评估的方法和流程，是金融机构进行风险评估的重要参考。JR/T0068-2012银行业金融机构信息科技外包风险监管指引该指引针对银行业金融机构信息科技外包风险提出了监管要求，对金融机构风险管理具有重要的指导意义。2规范性引用文件其他相关法规和标准金融机构在进行风险管理时，还需参考其他相关法规和标准，如《中华人民共和国网络安全法》、《中华人民共和国数据安全法》等，以确保风险管理的全面性和合规性。2规范性引用文件033金融机构有关的术语指依法设立的从事金融业务活动的机构，包括银行、证券公司、保险公司等。根据业务类型和风险特征，金融机构可分为不同类型，如银行业金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构等。定义分类3.1金融机构定义指金融机构在经营过程中，由于各种不确定性因素导致损失的可能性。金融风险具有客观性、普遍性、潜在性、不确定性等特征。分类金融风险可分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等类型。其中，市场风险是指因市场价格波动导致损失的风险；信用风险是指因借款人或交易对手违约导致损失的风险；操作风险是指因内部流程、人员、系统或外部事件导致损失的风险；流动性风险是指金融机构无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。3.2金融风险3.3风险管理指金融机构通过识别、计量、监测和控制风险等一系列活动，以最低的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的管理方法。定义风险管理应遵循全面性、审慎性、有效性、独立性等原则。其中，全面性原则要求风险管理覆盖所有业务、部门和岗位；审慎性原则要求以谨慎经营为出发点，进行风险管理；有效性原则要求风险管理与业务发展相适应，并根据实际情况及时调整；独立性原则要求风险管理部门独立于其他部门，确保风险管理的客观性和公正性。原则043.1金融机构术语定义指依法设立的从事金融业务活动的机构，包括银行、证券公司、保险公司、信托公司等。分类根据业务类型和监管要求，金融机构可分为银行业金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构等。3.1.1金融机构3.1.2银行业金融机构定义指依法设立的从事银行业务活动的金融机构，包括商业银行、政策性银行、农村合作银行等。业务范围吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务。指依法设立的从事证券业务活动的金融机构，包括证券公司、证券投资基金管理公司等。定义证券承销与保荐、证券经纪、证券自营、证券资产管理等业务。业务范围3.1.3证券业金融机构指依法设立的从事保险业务活动的金融机构，包括保险公司、保险资产管理公司等。人身保险、财产保险、再保险等业务。定义业务范围3.1.4保险业金融机构053.2银行业金融机构定义与分类银行业金融机构是指依法设立的，以吸收存款、发放贷款等金融业务为主要活动的机构，包括商业银行、信用合作社、政策性银行等。根据业务特点和风险状况，银行业金融机构可分为不同类型，如国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等。银行业金融机构面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。其中，信用风险是最为核心的风险类型，涉及借款人违约导致的损失。随着金融市场的不断发展和创新，银行业金融机构还面临着利率风险、汇率风险、股票价格风险等市场风险，以及因内部管理不善或外部事件导致的操作风险。风险特点银行业金融机构应建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、监测、控制和报告等环节，确保各项业务活动在可控风险范围内开展。针对不同类型的风险，银行业金融机构应采取相应的风险管理措施，如加强信用风险管理、建立市场风险限额管理体系、制定流动性风险管理策略等。同时，还应加强内部控制和合规管理，防范操作风险和合规风险。风险管理要求中国银保监会等监管机构对银行业金融机构的风险管理提出了严格要求，包括资本充足率、杠杆率、流动性覆盖率等监管指标的设置和达标要求。随着金融科技的发展和应用，监管机构对银行业金融机构的风险管理也提出了新的挑战和要求，如加强数据治理、完善模型风险管理等。未来，银行业金融机构将继续加强风险管理能力和水平，以适应不断变化的市场环境和监管要求。监管要求与趋势063.3非银行金融机构定义与分类非银行金融机构是指除银行业金融机构以外的所有金融机构，包括但不限于证券公司、保险公司、信托公司、期货公司、基金管理公司等。这些机构在金融体系中扮演着重要的角色，提供多样化的金融产品和服务，满足不同投资者的需求。0102风险特点由于非银行金融机构的业务特点和经营模式与银行业金融机构存在差异，因此其风险管理和防控措施也有所不同。非银行金融机构面临的风险类型多样，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。中国银监会对非银行金融机构也实施全面风险管理指引，要求其建立健全风险管理体系，完善风险管理流程。非银行金融机构需要按照监管要求，定期报送风险管理报告，披露风险信息，加强内部控制和风险管理。监管要求VS随着金融市场的不断发展和创新，非银行金融机构的业务范围和风险敞口也在不断扩大。未来，非银行金融机构需要继续加强风险管理能力建设，提高风险防范意识，应对市场变化和监管挑战。同时，也需要积极探索新的风险管理技术和方法，以适应金融市场的快速发展和变化。发展趋势与挑战073.4保险业金融机构保险业金融机构面临的风险包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律风险等，这些风险相互交织，增加了管理难度。风险多样性保险业务通常涉及长期合同，因此相关风险也具有长期性，需要保险机构进行持续、有效的风险管理。风险长期性保险作为社会稳定器，其风险不仅影响保险机构自身，还可能波及整个金融体系和社会稳定。风险社会性保险业金融机构风险特点123保险机构应建立全面风险管理体系，覆盖所有业务、部门和地区，确保各类风险得到有效识别、计量、监测和控制。全面风险管理原则保险机构应确保风险管理部门的独立性，避免利益冲突，确保风险管理决策的客观性和公正性。独立性原则保险机构应根据自身业务特点和风险状况，制定适当的风险管理策略和措施，确保风险管理与业务发展的相互匹配。匹配性原则保险业金融机构风险管理原则

保险业金融机构风险管理实践风险识别与评估保险机构应建立完善的风险识别和评估机制，及时发现和评估潜在风险，为风险管理提供决策依据。风险监测与报告保险机构应建立风险监测和报告制度，实时监测各类风险状况，定期向上级管理部门和监管部门报告风险情况。风险应对与处置保险机构应制定完善的风险应对和处置预案，明确风险处置的程序和措施，确保在风险事件发生时能够及时、有效地进行应对和处置。风险管理挑战随着金融市场的不断发展和创新，保险机构面临的风险也日益复杂多变，对风险管理提出了更高的要求和挑战。风险管理展望未来，保险机构应继续加强风险管理体系建设，提高风险管理水平，积极应对市场变化和挑战，为保险业的稳健发展贡献力量。同时，监管部门也应加强对保险机构风险管理的监督和指导，促进保险业的健康、稳定发展。保险业金融机构风险管理挑战与展望083.5证券业金融机构证券业金融机构是指依法设立的，主要从事证券业务的金融机构，包括证券公司、证券投资基金管理公司等。根据业务范围和特点，证券业金融机构可分为综合性证券公司和专业性证券公司，如经纪类证券公司、自营类证券公司等。定义与分类证券市场价格波动可能导致证券业金融机构遭受损失，是其主要风险之一。市场风险证券发行人或交易对手方违约可能导致证券业金融机构面临信用风险。信用风险市场流动性不足或资金链断裂可能导致证券业金融机构面临流动性风险。流动性风险内部操作失误、系统故障等原因可能导致证券业金融机构遭受损失。操作风险风险特点证券业金融机构应建立完善的风险管理体系，包括风险管理组织架构、风险管理制度和流程等。建立健全风险管理体系加强风险监测和预警强化内部控制和合规管理提高风险管理水平证券业金融机构应加强对市场、信用、流动性等各类风险的监测和预警，及时发现和处置风险事件。证券业金融机构应加强内部控制和合规管理，确保业务运作符合法律法规和监管要求。证券业金融机构应不断提高风险管理水平，运用先进的风险管理技术和方法，有效防范和化解风险。风险管理要求093.6地方金融组织地方金融组织是指在特定地区内设立并主要从事金融业务的机构，包括但不限于地方银行、保险公司、证券公司等。根据业务类型和经营范围，地方金融组织可分为不同类型，如地方性银行业金融机构、地方性保险机构、地方性证券期货业金融机构等。定义与分类地方金融组织在地区经济中扮演着重要角色，为当地企业提供融资支持，促进地方经济发展。它们还为消费者提供各类金融服务，满足居民的储蓄、投资、保险等需求。功能与作用地方金融组织面临的主要风险包括信用风险、市场风险、操作风险等。为有效管理这些风险，需要建立完善的风险管理体系和内部控制机制。监管部门应加强对地方金融组织的监管力度，确保其业务合规、风险可控，维护地区金融稳定。风险与监管随着金融科技的快速发展，地方金融组织正面临数字化转型的挑战和机遇。通过运用大数据、云计算等技术手段，提升服务质量和效率成为发展趋势。同时，地方金融组织还需应对市场竞争加剧、客户需求多样化等挑战，不断创新业务模式和服务方式以适应市场变化。发展趋势与挑战103.7其他风险管理相关术语的定义和解释本部分提供了与金融机构风险管理相关的其他术语的定义和解释，包括但不限于风险敞口、风险集中度、风险抵补能力等。这些术语在金融机构风险管理中具有重要的作用，对于理解和实施风险管理具有重要意义。金融机构应建立健全风险管理的组织架构、政策制度、信息系统等，为风险管理提供有力保障。金融机构应关注宏观经济、金融市场、监管政策等外部因素的变化，及时评估和调整风险管理策略。内部环境外部环境金融机构风险管理的内部环境和外部环境金融机构应定期对风险管理工作进行自查和内部审计，确保风险管理的有效性。监管机构应对金融机构的风险管理情况进行监督检查，评估其风险状况和风险管理能力，并提出改进意见。金融机构风险管理的监督与评价随着金融科技的快速发展，金融机构风险管理将面临新的挑战和机遇。未来，金融机构将更加注重运用大数据、人工智能等技术手段提升风险管理水平，实现风险管理的智能化、精细化。同时，金融机构也将更加关注业务创新与风险管理的平衡，确保业务的稳健发展。金融机构风险管理的未来发展趋势114风险和风险管理有关的术语定义风险是指不确定性对目标的影响，这种影响可能是负面的，也可能是正面的。在金融机构中，风险通常与潜在的财务损失、声誉损害或业务中断等相关。类型金融机构面临的风险类型多种多样，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险等。这些风险可能单独或共同对金融机构的稳健运营构成威胁。4.1风险定义风险管理是指金融机构通过识别、评估、监控和控制风险的一系列过程，旨在将其控制在可承受范围内，并实现风险与收益的平衡。原则风险管理的原则包括全面性、审慎性、及时性、有效性和独立性。这些原则确保金融机构能够全面识别和管理各类风险，及时发现并应对潜在风险事件，确保风险管理的有效性和独立性。过程风险管理过程包括风险识别、风险评估、风险监控和风险控制四个环节。金融机构应建立完善的风险管理机制，明确各环节的职责和流程，确保风险管理的全面实施和持续改进。4.2风险管理4.2风险管理方法风险管理的方法包括定性和定量分析方法。定性分析方法主要依赖于专家的经验和判断，而定量分析方法则运用数学模型和统计技术对风险进行量化分析。金融机构应根据实际情况选择合适的风险管理方法，并不断提高风险管理水平。124.1风险术语4.1.1风险定义风险是指不确定性对目标的影响，这种影响可能导致结果与预期存在偏差，从而带来潜在的损失或收益。分类风险可以根据其性质、来源和影响程度进行分类，如市场风险、信用风险、操作风险等。风险管理是指对风险进行识别、计量、监测和控制的过程，旨在将风险控制在可承受范围内，实现组织的目标。定义风险管理应遵循全面性、审慎性、及时性和有效性等原则，确保风险管理的全面覆盖和有效实施。原则4.1.2风险管理风险识别是指通过感知、分析、归纳等方式，发现和判断风险的过程。风险识别可以采用多种方法，如风险清单法、流程图法、情景分析法等，以全面、准确地识别出潜在的风险。定义方法4.1.3风险识别风险计量是指对风险进行量化分析的过程，旨在评估风险的大小、分布和变化趋势。风险计量可以采用多种方法，如概率统计法、敏感性分析法、压力测试法等，以科学、客观地评估风险的水平。4.1.4风险计量方法定义134.2金融机构典型风险主要表现形式违约风险、敞口风险、追偿风险等。定义指借款人或交易对手未能履行合同约定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。管理措施建立信用风险管理体系，完善信用评级、授信额度、风险缓释等措施。4.2.1信用风险03管理措施建立市场风险管理体系，运用风险量化技术进行市场风险监测和控制。01定义指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格等）的不利变动而使金融机构表内和表外业务发生损失的风险。02主要表现形式利率风险、汇率风险、股价风险、商品价格风险等。4.2.2市场风险定义01指金融机构无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。主要表现形式02融资流动性风险、市场流动性风险等。管理措施03建立流动性风险管理体系，制定流动性风险管理策略、政策和程序，完善流动性风险监测和控制手段。4.2.3流动性风险指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。定义内部欺诈、外部欺诈、就业政策和工作场所安全性、客户产品及业务操作、实物资产损坏、业务中断和系统失败、执行交割及流程管理等。主要表现形式建立操作风险管理体系，制定操作风险管理政策、程序和限额，加强内部控制和合规管理。管理措施4.2.4操作风险定义指金融机构因未能遵守法律、法规、规章和规范性文件等法定义务或合同约定义务，可能导致其面临合同无效、被撤销或解除、承担违约责任等不利后果的风险。主要表现形式合规风险、监管风险等。管理措施建立法律风险管理体系，完善法律风险防范机制，加强法律合规审查和风险管理。4.2.5法律风险定义指由于某一国家或地区的经济、政治、社会文化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付金融机构债务，或使金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使金融机构遭受其他损失的风险。主要表现形式转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险等。管理措施建立国别风险管理体系，完善国别风险评估和监测机制，加强国别风险缓释和控制。4.2.6国别风险144.3风险管理术语定义风险是指不确定性对目标的影响。这种影响可能是正面的，也可能是负面的，通常用潜在事件和后果，或其发生的可能性来表示。分类风险可以根据其性质、来源、影响程度等因素进行分类，如市场风险、信用风险、操作风险等。4.3.1风险定义风险管理是指识别、计量、监测、控制和报告风险的过程，旨在将风险控制在可承受范围内，并