《商业银行经营管理》-教学教案

本次课标题：商业银行的产生（2课时）授课对象：金融专业

教通过本次课的学习，使学生了解商业银行的产生与发展，为今后的学习打下良好

学的基础。

目

的

教

能力（技能）目标知识目标

学

目案例分析了解商业银行的产生

标了解商业银行的发展

重教学重点：商业银行的产生

点

教学难点：商业银行的发展

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解商业银行的产生；

及

2、以小组为单位分析商业银行的发展趋势。

解

决

方

法

一、组织教学（5'）

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角度或

教是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

学二、学习新内容

过步骤一：教师以实例引入，导出商业银行的产生•（10'）

程步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

设1、商业银行的产生2、商业银行的发展

计步骤三：课堂讨论：学生分组讨论商业银行的发展趋势（25'）

及步骤四：实战演练：案例分析（10'）

时1、以小组为单位，要求学生指出商业银行的两种模式的优缺点；

间2、要求学生找出商业银行的发展趋势。

分步骤五：课堂交流每组派代表分析案例的启示。（15'）

配步骤六、教师点评（3'）

教师根据学生的结论，肯定优点指出不足。

三、布置作业（2'）

要求学生根据教师点评情况会分析商业银行的发展趋势。

参教材：商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

考

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩固提高、

课堂（课

归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学方法、教学手段等设

后）记事

计）

第一章概述：

第一节商业银行的产生

课前提问：对商业银行了解哪些？

课程导入：商业银行产生的小故事

实例引入：

“外来和尚”的海洋基因

早期，意大利带有家族性质的小银行，依托于兴旺的海外

贸易和建立在这种基础上的批发商业，将旧式的高利贷扫进

了历史的角落，这种以国家未来的税收作为担保取得贷款的

方式，使银行拥有了稳定的财源，也令国家可以从容地应付

战争和公债。

后来，近一个世纪后出现的英格兰银行，依靠着英国工业

革命这个强大的商业机器将其发扬光大。作为世界上第一个

中央银行，它开创了现代银行制度，”一方面把一切闲置的货

币准备金集中起来，并把它投入货币市场，从而剥夺了高利

贷资本的垄断；另一方面又了建立信用货币，从而限制了贵

金属本身的垄断”。

150多年前，英国渣打银行终于以“麦加利银行”的名字

登陆中国。一个多世纪过去了，渣打银行创下了从未间断在

中国营业的历史，成为和中国最早建立业务关系、合作时间

最长的外资银行，并与其他后来者一同影响着中国银行业的

发展进程。

不过，在新中国成立后相当长的一段时间，渣打看到的

是一个高度垄断的银行体系。

至少在1984年以前，中国只有一家中央银行一一中国人

民银行，通过总分行来控制全国的金融流通，当然，事实证

明这种没有任何分工的银行体系只能适应那个没有多少存

款、吃饭买东西还需要粮票菜票的时代。

讲授新课：

一、商业银行的产生

（一）威尼斯人发明的“长凳”银行

（二）英国金匠的准备金制度

（三）现代股份制商业银行的产生

二、现代商业银行的发展趋势

（-）金融体制自由化

（二）金融服务网络化

（三）金融服务人性化

（四）银行机构集中化

（五）银行业务全能化

（六）金融竞争多元

课程小结：

1.教师总结。

2.课堂提问。

3.教师再总结。

课后作业：商业银行产生的两种渠道是什么？

课后反馈：

本次课标题：商业银行的性质与职能2课时）授课对象：金融专业

教

通过本次课的学习使学生了解商业银行的性质与职能

学

目

的

教能力（技能）目标知识目标

学案例分析掌握商业银行的性质

目掌握商业银行的四个职能在实际生宝

标

中的表现

重教学重点：商业银行的性质

点

教学难点：商业银行的四个职能解决方法：

难

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解商业银行的四个职能在实际生

点

及活中的表现；

解2、以小组为单位分析四个职能的理解。

决

方

法

一、组织教学（5’）

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角

教度或是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

学二、学习新内容

过步骤一：教师以实例引入，导出商业银行的性质及四个职能在实际生活中的

程表现。（10'）

设步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

计1、商业银行的性质2、商业银行的四个职能

及步骤三：课堂讨论：学生分组讨论商业银行的功能（25'）

时步骤四：实战演练：案例分析（10'）

间1、以小组为单位，要求学生指商业银行的四个职能；

分2、要求学生找出四个职能在实际生活中的表现。

配步骤五：课堂交流（15'）每组派代表指出案例属于商业银行的功能。

步骤六、教师点评（3'）教师根据学生的结论，肯定优点指出不足。

三、布置作业（2‘）要求学生根据教师点评情况会分析商业银行的性质商业

银行的四个职能。

参

教材：商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

考

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩固提高、

课堂（课

归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学方法、教学手段

后）记事

等设计）

第二节商业银行的性质与职能

课前提问：提问学生对业银行的性质与职能的认识？

课程导入：说说老师这个人身兼几职

案例引入：“瑞士银行”

瑞士的银行管理着全球1/4到1/3的国际投资私人财

富，在私人银行服务和财富管理两大金融领域，瑞士银行

占有极大的市场份额，那么瑞士银行为什么成功？最关键

的原因有两点，这两点也正是中国银行业要从中学习的。

原因一：令人信赖瑞士银行一直被认为是全球最令人信赖

的银行，世界上约有四分之一的个人财富被存放在这里，

这也造就了瑞士闻名于世的金融业。借用007系列詹姆

斯？邦德在电影《黑日危机》中的经典话语：“如果你不

相信瑞士银行家，那么世界将会怎样？”这虽是戏中之

言，但却充份反映了人们对瑞士银行的根本印象，并且这

种美誉度，已经经历了三个世纪的考验。在1987年之后，

虽然瑞士银行业中所谓的“匿名账户”就不存在了，银行

必须确认每个开设新账号的客户的身份及他们经济上的

合法性，但银行依然尽最大可能保护客户的财务隐私性，

最大限度地保护客户资料的机密性，从而体现出对客户的

终极责任。

讲授新课：

一、商业银行的性质

商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹

集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行

信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

1、商业银行具有一般的企业特征

2、商业银行是一种特殊的企业。

3、商业银行不同于其他金融机构。

二、商业银行的功能

1、信用中介功能

2、支付中介功能

3、信用创造功能

4、金融服务功能

三、商业银行的经营原则

1、效益性、安全性、流动性原则

2、依法独立自主经营的原则

3、保护存款人利益原则

4、自愿、平等，诚实信用原则

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：商业银行和企业的相同之处有哪些？

课后作业：找出商业银行和企业的不同之处有哪些？

课后反馈：

本次课标题：商业银行的组织形式2课时）授课对象：金融专业

教通过本次课的学使学生了解商业银行的组织形式与结构的内容为今后的学

学

习打下良好的基础。

目

的

教

能力（技能）目标知识目标

学

目案例分析了解商业银行的组织形式与结构的建立

标

重教学重点：商业银行制度类型

点

教学难点：商业银行申请程序

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解商业银行制度类型；

及

2、以小组为单位分析商业银行制度类型。

解

3、讲解商业银行制度类型

决

方

法

一、组织教学（5'）

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角

度或是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

教二、学习新内容

学

步骤一：教师以实例引入，导出商业银行制度类型。（10'）

过

步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

程

1、商业银行设立的经济条件和金融环境

设

2、商业银行设立的一般程序

计

3、商业银行制度类型

及

步骤三：

时

课堂讨论：学生分组讨论商业银行制度类型（25'）

间

步骤四：实战演练：案例分析（10'）

分

1、以小组为单位，要求学生指出格拉斯―斯蒂格尔法的背景

配

2、要求学生了解中华人民共和国商业银行法的相关内容。

步骤五：课堂交流（15'）每组派代表指出找出商业银行制度类型。

步骤六、教师点评（3'）教师根据学生的结论，肯定优点指出不足。

三、布置作业（2'）要求学生根据教师点评情况了解商业银行制度类型。

参教材

考

金融基础知识韩宗英中国邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、

课堂（课

巩固提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、

后）记事

教学方法、教学手段等设计）

第三节商业银行的组织形式

课前提问：提问：商业银行的性质和职能是什么，检查

上节所留作业总结学生发言，

课程导入：没有规矩不成方圆，商业银行也要有自己的

组织结构，本次课即分析这个问题

案例引入：银行持股公司

为了避开种种法规的限制，花旗银行于1968年在美国特

拉华州成立了单一银行持股公司，以其作为花旗银行的

母公司。花旗银行把自己的股票换成其控股公司即花旗

公司的股票，而花旗公司资产的99%是花旗银行的资

产。花旗公司当时拥有13个子公司，能提供多样化的金

融业务。花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，

公司和银行是一个班子，两块牌子。“也正是这种多样化

的金融混业经营使得花旗公司在1984年就成为美国最

大的银行持股公司。

1998年4月，花旗公司与旅行者集团宣布合并，使花旗

公司的金融混业经营更是锦上添花，两者合并后其总资

产达7000亿美元，净收入为500亿美元，营业收入为

750亿美元，股东权益为440多亿美元，股票市值超过

1400亿美元，业务遍及世界100多个国家。可以说，由

于花旗公司集多样化的金融业务于一身，客户到任何一

个花旗集团的营业点者都可能得到储蓄、信货、证券、

保险、信托、基金、财务咨询、资产管理等全能式的金

融服务。

讲授新课：

一、商业银行外部组织形式

（-）单一银行制

单一银行制也称独家银行制，是指银行业务分别由各自独立

的商业银行经营，不设或有关章程不允许设立分支机构的一种商业

银行组织形态。这种银行制度在美国非常普遍，是美国最古老的银

行形式之一。

1.单一银行制的优点：

2.单一银行制的缺点

（二）分支行制

分支行制也称总分行制，是指按照同一章程，在同一个董事

会管理下，在大都市中设立总行，然后在本市、国内、国外普遍设

立分支行的制度。这种银行制度源于英国的股份银行。按总行的职

能不同，分行制又可以进一步划分为总行制和总管理处制。总行制

银行是指总行除管理控制各分支行外，本身也对外营业。总管理处

制是指总行只负责控制各分支行处，不对外营业，总行所在地另设

对外营业的分支行或营业部。

1.分支行制的优点

2.分支行制的缺点

（三）集团银行制

集团银行制又称银行持股公司制，是指由少数大企业或大财团

设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。在法律

上，集团下属的银行是独立的，并有自己的董事会对股东负责，但

这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。这一制度在

美国最为流行，是回避对开设分支行种种限制的一种对策。

1.非银行性控股公司

2.银行性控股公司

（四）连锁银行制

连锁银行制又称为联合银行制，是指由某一个人或某一个集团

购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。

这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但实际

上它们通过连锁董事会等形式，将其所有权集中于同一家大银行或

同一集团之手，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控

制。

二、商业银行内部组织结构

（-）股东大会

（二）董事会及其专门委员会

（三）监事会

（四）总稽核

（五）行长（或总经理）

（六）业务和职能部门

（七）分支机构

三、商业银行银行各部门职能

1、办公室

2、投资银行部

3、贷款部

4、存款部

5、国际业务部

6、会计部

7、人事部

8、教育培训部

9、信息科技部

10、资产风险管理部

11、法律事务部

四、商业银行各岗位的设置

（1）前台部门

（2）后台部门

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：分析美国金融危机爆发的原因

课后作业：分析招商银行的组织形式？

课后反馈：

本次课标题：资本金的构成及需要量的确出、里什各公制#u

定（2课时）授课对象：金融专业

教通过本次课的学习，要求大家明确商业银行资本充足的涵义、资本充足率的测］

学《巴塞尔协议》

目

的

教能力（技能）目标知识目标

学

目案例分析掌握商业银行资本充率

标了解资本充足度的测定

重教学重点：商业银行资本充足率

点

教学难点：《巴塞尔协议》

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解什么是商业银行资本充足率

及

2、以小组为单位分析《巴塞尔协议》的内容。

解

决

方

法

一、组织教学（5'）

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角

教度或是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

学二、学习新内容

过步骤一：教师以PPT展示引入商业银行资本充足。（10'）

程步骤二：教授新课（30'）（图片教学法）

设PPT展示:

计1、资本充足度的涵义2、资本充足度的测定与《巴塞尔协议》

及步骤三：图片展示：（25'）

时步骤四：

间实战演练：（10'）1、以小组为单位指出图片的错误2、要求学生改正图片的错误。

分步骤五：课堂交流（15'）每组派代表指出资本充足度的测定。

配步骤六、教师点评（3'）

教师根据学生的结论，肯定优点指出不足。

三、布置作业（2'）

要求学生根据教师点评情况会分析巴塞尔协议。

参教材

考商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

资

料

课

堂

（

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩固提高、

课

归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学方法、教学手段等设

后

计）

）

记

事

第二章商业银行的资本金管理

第一节资本金的构成及需要量的确定

实例引入：美国的现金资产管理

美国有两家银行,分别是高资本金银行（简称甲银行）和低

资本金银行（简称乙银行），表3-7是1999年它们的资产负债

简表。资产负债简表

单位：万美元

项目甲银行乙银行

资产

准备金10001000

贷款90009000

负债

存款90009600

资本金1000400

这两家银行在20世纪80年代均卷入了不动产市场的热潮

中，但是到了90年代，它们发现，自己的500万美元的不动

产贷款已经一文不值了。当这些坏账从账上划掉时，资产总

值减少了500万美元，从而，作为资产总值与负债总值之差

的资本金也少了500万美元。表3-8所示为他们资产负债变

化情况表，请据此分析哪家银行经营状况较好？

课前提问：为什么商业银行需要有资本金？

讲授新课：

一、商业银行资本金的概念及特点

1.商业银行资本比例增加，银行的安全性也随之提高。

2.商业银行资本金与一般企业资本金的区别如表2.1所示。

二、商业银行资本金的构成

1.核心资本

(1)永久性的股东权益

(2)公开储备

2.附属资本

三、商业银行资本充足度

(-)资本充足度的涵义

1.资本数量充足

2.资本结构合理

四、商业银行资本充足率的测定

五、商业银行资本的功能

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：核心资本和附属资本的不同

课后作业：资本主义信用的特点是什么？

课后反馈：

本次课标题：商业银行资本充足率国标准出、里“电八郎*u

（2课时）授课对象：金融专业

教通过本章的学习，了解商业银行资本的概念、资本功能、资本作用；明确商业银行9

学充足的涵义、资本充足度的测定与《巴塞尔协议》；熟知《巴塞尔协议》的积极作）

目

缺陷、等内容。

的

教能力（技能）目标知识目标

学

目案例分析掌握中国商业银行资本管理的历史与现状、

标存在的问题与解决对策等内

重教学重点：商业银行资本充足率

点

教学难点：《巴塞尔协议》

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解什么是商业银行资本充足率

及

解2、以小组为单位分析《巴塞尔协议》的内容。

决

方

法

一、组织教学（53

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角度或

教

是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

学二、学习新内容

过

步骤一：教师以实例引入，导出商业银行资本充足率的含义。（10'）

程

步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：1、商业银行资

设

本的功能2、商业银行资本的构成

计

步骤三：课堂讨论：学生分组讨论商业银行资本的构成与功能（25'）

及

步骤四：实战演练：案例分析

时（10'）

、以小组为单位，要求学生指出《巴塞尔协议》的内容；

间1

分2、要求学生找出我国商业银行资本的构成。

配步骤五：课堂交流（15'）每组派代表指出指出《巴塞尔协议》的内容。

步骤六、教师点评（3‘）教师根据学生的结论，肯定优点指出不足。

三、布置作业（2'）

要求学生根据教师点评情况会找出我国商业银行资本的构成。

参教材

考商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩固

课堂（课后）

提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学方法、

记事

教学手段等设计）

第二节商业银行资本充足率国标准

实例引入：日本幸福银行破产案

日本金融再生委员会于1999年5月23日正式宣布，

总部设立在大陌的地方银行一幸福银行破产，由政府

接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告

破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人的地方

银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，

截至1998年9月，该银行资本亏损达569亿日元，包

括其所持证券的亏损；到1999年3月底，其自有资金

率只有0.5%。幸福银行有50年的历史，在日本国内

有110家分支机构，2000多名员工。该银行过去三年

一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加

资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救

银行，但该银行终究还是逃脱不了破产倒闭的命运。

课前提问：为什么商业银行需要有资本金？

讲授新课：

一、《巴塞尔协议1》（旧巴塞尔协议）的内容及其局

限性

（-）《巴塞尔协议I》的内容

1.资本金的构成

2.风险加权制

3.商业银行的资本充足率

4.过渡期和实施安排

（三）《巴塞尔协议I》特点和不足

1.《巴塞尔协议I》主要有三大特点

2.《巴塞尔协议I》的不足

二、《巴塞尔协议n》（新巴塞尔协议）的基本内容及

其特点

（一）《巴塞尔协议n》的主要内容

i.第一大支柱一一最低资本要求

2.第二大支柱一一监管部门监督检查

3.第三大支柱一一市场约束

（二）《巴塞尔协议n》的特点和不足

i.《巴塞尔协议n》的特点

2.《巴塞尔协议n》的不足

三、《巴塞尔协议皿》的基本内容及其特点

（-）《巴塞尔协议in》的基本内容

i.强化资本充足率监管标准

2.引入杠杆率监管标准

3.建立流动性覆盖率监管标准

（二）《巴塞尔协议in》的特点

四、《巴塞尔协议》对世界银行业的影响

（-）《巴塞尔协议》对世界各国商业银行的影响

1.有助于各国商业银行在平等的基础上的竞争和促进

银行业效益的提高。

2.有助于商业银行的风险管理

3.有助于银行业的国际化发展

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：核心资本和附属资本的不同

课后作业：资本主义信用的特点是什么？

课后反馈：

本次课标题：资本金的筹集方式与选择（2

授课对象：金融专业

课时）

教通过本次课的学习，要求大家了解从银行外部和内部筹措资本的优缺

学

点

目

的

教能力（技能）目标知识目标

学案例分析掌握银行外部和内部筹措资本的。

目缺点

标

重教学重点：银行外部筹措资本的优缺点

点

教学难点：银行外部筹措资本的优缺点

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解银行外部和内部筹措资本

及

的优缺点

解

2、以小组为单位分析银行外部和内部筹措资本的优缺点

决

方

法

教一、组织教学（5’）

学提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角度或

过是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

程二、学习新内容

设步骤一：教师以实例引入，导出资本金的筹集方式与选择的基本内容。（10'）

计步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

及从银行外部和内部筹措资本的优缺点

时步骤三：学生分组讨论外部和内部筹措资本的优缺点（25，）

间步骤四：实战演练：案例分析（20'）

分以小组为单位，要求学生指出外部和内部筹措资本的优缺点的实例子；

配

参教材

考商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、

巩固提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、课堂（课

教学方法、教学后）记事

手段等设计）

第三节资本金的筹集方式与选择

课前提问：检查上节所留作业。

讲授新课：

一、从银行外部筹措资本

商业银行大量的资本是从外部筹措的，其方式主要包

括发行股票、资本性债券与票据。

（-）发行普通股

1.发行普通股的优点

2.发行普通股的缺点

行对普通股股东支付的股利，通常要高于对债券和优

先股收益的支付。

（-）发行优先股

1.发行优先股的优点

2.发行优先股的缺点

银行通过优先股筹集资本也有如下缺点：

（三）发行资本票据和债券

1.发行资本票据和债券的有利之处

2.局限性

二、从银行内部筹措资本

（1）这种方式简单易行，因此被认为是商业银行增加

资本金的最廉价的方法。

（2）银行留存盈余作为未分配利润保存在银行，其权

益所有者仍为普通股股东。

三、商业银行资本筹集方式的选择

(1)所有权控制。即新增资本是否稀释了原有股东对

银行的控制权。

(2)红利政策。即新增资本对银行的股利分发将产生

何种影响，股东是否愿意接受这种影响。

(3)交易成本。即考虑增资所需交易成本占新增资本

的比例是否合算。

(4)市场状况。即要审时度势，根据市场状况采取相

应的筹资方式。

(5)财务风险。即新增资本后对银行财务杠杆率的影

响，是提高还是降低了银行的财务风险水平。

课程小结：

1.教师总结。

2.课堂提问。

3.教师再总结。

课后作业：

课后反馈：

本次课标题：现金资产概述（2课时）授课对象：金融专业

教通过本次课的学习，要求大家了解商业银行内部资本的管理、商业银行外部资本£

学理;掌握中国商业银行资本管理存在的问题与解决对策等内容。

目

的

教能力（技能）目标知识目标

学

案例分析了解商业银行内部资本的管理、商业银行外部资本

目

的管理掌握中国商业银行资本管理的历史与现状、

标

存在的问题与解决对策。

重

教学重点：商业银行内部资本的管理商业银行外部资本的管理

点

教学难点：中国商业银行资本管理的历史与现状、存在的问题与解决对策

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解中国商业银行资本管理的

及

解历史与现状

决

2、以小组为单位分析中国商业银行资本管理存在的问题解决对策；

方

法

一、组织教学（5'）

教提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角度或

学是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

过二、学习新内容

程步骤一：教师以实例引入，导出新中国商业银行资本管理的历史与现状（10'）

设步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

计1、商业银行内源资本的管理

及2、、商业银行外部资本的管理；

时步骤三：课堂讨论：学生分组讨论商业银行资本管理存在的问题解决对策（25'）

间步骤四：实战演练：案例分析（20'）

以小组为单位，要求学生指出日本幸福银行破产案，要求学生总结保持适

分

宜资本充足率，防范风险

配

三、布置作业（2'）上述日本银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什

么借鉴意义

参教材

考金融基础知识韩宗英中国邮电出版社

资

料

课堂

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩固提高、

（课

归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学方法、教学

后）记

手段等设计）

事

第—"节现金资产概述

课前提问：检查上节所留作业。提问：说说你对商业银行资本的理

解

课程导入：

美国有两家银行,分别是高资本金银行（简称甲银行）和低资本金

银行（简称乙银行），表3-7是1999年它们的资产负债简表。

资产负债简表单位：万美元

项目甲银行乙银行

资产

准备金10001000

贷款90009000

负债

存款90009600

资本金1000400

这两家银行在20世纪80年代均卷入了不动产市场的热潮中，但

是到了90年代，它们发现，自己的500万美元的不动产贷款己经一

文不值了。当这些坏账从账上划掉时，资产总值减少了500万美元，

从而，作为资产总值与负债总值之差的资本金也少了500万美元。

表3-8所示为他们资产负债变化情况表，请据此分析哪家银行经营

状况较好？

讲授新课：

一、现金资产含义

现金资产是指商业银行持有的库存现金以及等同的可随时用于支

付的银行资产。

二、商业银行的资产负债结构

三、商业银行现金资产的构成

现金资产是维护商业银行支付能力的第一道防线，也称为一级储备。

商业银行的现金资产从构成上来看，主要包括以下四类。

（一）准备金

1.库存现金

2.在中央银行的（存款）准备金

（二）存放同业（同业存款）

（三）托收现金（未达款）

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：

案例：美国的现金资产管理

自1984年起，美国联邦储备当局实行对银行净往来账户存款的无时

差准备金计算法。这一方法规定，银行法定准备金的计算期和保持

期均为两周，计算期从星期二开始到两周后的星期一结束，即法定

准备金保持期比计算期晚两天开始，也晚两天结束。在保持期内，

银行每日所持有的法定准备金必须等于相应的计算期内的日平均法

定准备金额。因为银行持有的现金可以算作准备金，银行所需的法

定准备金应减去库存现金。银行的库存现金亦采取无时差方法计算。

此外，银行的非往来账户及欧洲货币负债的法定准备金则采用时差

本次课标题：商业银行现金头寸的预测

授课对象：金融专业

（2课时）

计算方法，即银行前一计算期内的这些帐户的日平均准备金额为本

保持期的法定准备金数额。

现金资产是非盈利性的资产，从经营的观点出发，银行一般都尽可

能地把它降低到法律法定的最低标准。现金资产没有利息收入，只

要不造成交易障碍，银行总是尽可能少地保留现金。如果银行把腾

出的资金用于别的投资，即可获得利润收入，因此过量的现金准备

具有较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也

随之增加。但是，银行现金准备过少，又存在着很大的风险。

课后作业：现金资产的内容？

课后反馈：

教通过本次课的学习，要求大家了解商业银行现金头寸的构成，掌握

学

目解商业银行现金头寸的预测。

的

教能力（技能）目标知识目标

学案例分析了解商业银行现金头寸的构成

目

标

重教学重点：商业银行现金头寸的预测

点

教学难点：商业银行现金头寸的预测

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解商业银行现金头寸的

及

构成、商业银行现金头寸的预测的方法

解

、以小组为单位学会商业银行现金头寸的预测

决2

方

法

教

一、组织教学（5'）

学提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角

过度或是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

程二、学习新内容

设步骤一：教师以实例引入，导出商业银行现金头寸的构成（10'）

计步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

及1、商业银行现金头寸的构成2、商业银行现金头寸的预测

步骤三：课堂讨论：学生分组讨论商业银行现金头寸的预测

时

（25'）

间

步骤四：实战演练：案例分析（20'）

分

三、布置作业（2'）

配商业银行现金头寸的构成是什么？

参教材

考商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、

课堂（课

巩固提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教

后）记事

学方法、教学手段等设计）

第二节：商业银行现金头寸的预测

课前提问：检查上节所留作业。提问：商业银行存款的种

类和构成是什么

课程导入：引子：伊利诺斯大陆银行的挤兑风潮

1984年5月，拥有420亿美元资产的伊利诺斯大陆银行出

现了大规模的挤兑风潮，令人惊讶的是，等待取款的队伍

长达几个街区。是什么引起了该银行的这次挤兑风潮呢？

20世纪70年代末，该银行确定了很高的增长率目标。从

1977年到1981年，其借款每年以22%的速度扩张，然而,

伊利诺斯州法律禁止银行开设3家以上的分支机构，因此,

大陆银行缺乏连续大规模扩张的消费贷款基础。为了实现

迅速的贷款增长，该银行运用积极的负债管理来获得资

金，先后发行了大量的可转让存单并吸收其他形式的“游

资”，包括从外国客户手中借到的120多亿美元。另外，

该银行资产流动性极低，其贷款对存款的比率为79%,与

此形成鲜明对照的是，同一时期，其他货币中心银行的这

一比率为67%,而所有美国银行为56%o大陆银行的资金

来源很不稳定，资产结构缺乏流动性并且风险性很高，该

银行面临着巨大的经营风险。

大陆银行投向能源业、农业及拉丁美洲国家的贷款也出现

了问题。由于从破产的俄克拉荷马城的PennSquare银行

购入的与能源有关的贷款发生了问题，大陆银行被迫消化

了这些损失，这时，大的挤兑风潮开始了。因为该行大部

分存款是大额存单，所以该行290亿美元存款中只有40

亿美元得到联邦存款保险公司的保险。当大陆银行还存在

大量呆账的谣言传出后，大储户极度恐慌，人们争先恐后

地提取存款。

讲授新课：

银行头寸是一个专业术语，就是银行系统对可用资金的调

度。也就是下级行在上级行开设账户的余额。

一、资金头寸及其构成

商业银行现金头寸分为基础头寸和可用头寸。

1.基础头寸，是指商业银行的库存现金与在中央银行的

超额准备金之和。

2.可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包

括基础头寸和银行存放同业的存款。

二、资金头寸的预测

商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行经营过程

中的适度流动性

(-)存款变动预测

1.稳定性存款(StableDeposit)

2.易变性存款(VolatileDeposit)

(1)季节性存款。

(2)脆弱性存款。

(二)贷款变动预测

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：台湾中华银行挤兑风潮启示

课后作业：国内银行活期存款按季结息

本次课标题：商业银行现金资产的管理

授课对象：金融专业

（2课时）

教通过本次课的学习，要求大家了解商业银行现金资产管理的意义、商

学业银行现金资产管理的原则，掌握商业银行现金资产管理的方法

目

的

课后反馈：

教能力（技能）目标知识目标

学

，掌握商业银行现金资产管理了解商业银行现金资产管理的意义、商业

目的方法银行现金资产管理的原则

标

重

教学重点：商业银行现金资产管理的原则

点

教学难点：现金资产管理的方法

难

解决方法：

点

1、先明确本次课的任务，教师结合案例讲解了解商业银行现金资

及

产管理的意义、商业银行现金资产管理的原则

解

2、以小组为单位学会商业银行现金资产管理的方法

决

方

法

教一、组织教学（5’）

学提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角

度或是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

过

二、学习新内容

程

步骤一：教师以实例引入，导出商业银行现金资产管理的意义、商业银行

设

现金资产管理的原则（10'）

计

步骤二：教授新课（30'）（案例教学法、互动讨论法）PPT展示：

及

1.商业银行现金资产管理的意义、商业银行现金资产管理的原则

时

2.商业银行现金资产管理的方法

间

步骤三：课堂讨论：商业银行现金资产管理的方法（25'）

分步骤四：实战演练：案例分析（20'）

配三、布置作业（2'）

商业银行现金资产管理的方法是什么？

参教材

考商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、

课堂（课

巩固提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教

后）记事

学方法、教学手段等设计）

第三节商业银行现金资产的管理

课前提问：检查上节所留作业。提问：商业银行现金的种

类和构成是什么

讲授新课：

一、现金资产管理的意义

1.存款准备金管理制度是中央银行调节社会信用规模、控制银行

贷款规模的重要手段。

2.超额准备金是商业银行在中央银行存款账户上超过法定存款准

备金的那部分存款，是商业银行最重要的可用头寸

3.商业银行对同业存款的管理，要准确地预测其需要量，使之能

保持一个适度的量。

4.商业银行对（未达款）的管理

二、商业银行现金资产管理的原则

1.现金资产管理的总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保

持在一个适当的规模上。2.现金资产的适时调节原则是指银行要

根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金短缺头寸，确

保现金资产的规模适度。

3.安全保障原则是指银行在现金资产特别是库存现金的管理中，

必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无

损。

三、商业银行现金资产管理的方法

（-）存款准备金的管理

（二）同业存款的管理

（三）库存现金的管理

1.库存现金测算方法

2.制定管理制度

3.提高管理水平

（四）在途货币资金的管理

1.在途货币资金假账形态

2.在途货币资金的审查

（1）确定在途货币资金的真实性。一般审查汇出单位的汇款通知

书，确定是否确实存在这笔款项，金额是否正确等。

（2）审查在途货币资金到达后，是否及时入账，有无长期不入账

而挪作他用的情况。

课程小结：

1、教师总结。

2、课堂提问。

3、教师再总结。

实战演练：台湾中华银行挤兑风潮启示

课后作业：国内银行活期存款按季结息

课后反馈：

本次课标题:第一节信贷业务部门岗位职责

授课对象：金融专业

与贷款流程（2课时）

教通过学习使学生了解商业银行贷款业务的概念、种类；明确及贷款政策管理政策内

学熟知贷款操作程序；掌握贷款定价及贷款信用分析的方法。

目

的

能力（技能）目标知识目标

教

学掌握贷款定价及贷款信用分析的方法。了解商业银行贷款业务的概念、种

目明确及贷款政策管理政策内容；

标

重教学重点：贷款定价及贷款信用分析

点

教学难点：贷款政策管理政策内容：

难

1、先明确本次课的任务，教师出题操练；

点

2、以小组为单位讨论。

及

解

决

方

法

一、组织教学（5'）

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角度或

教

是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

学

二、学习新内容

过

步骤一：教师以实例引入，导出商业银行贷款业务的概念、种类（10'）

程

步骤二：教授新课：PPT展示（30'）

设

1.贷款业务的概念2.贷款业务的种类

计

及步骤三：课堂讨论：商业银行贷款业务的概念、种类（25'）

时步骤四：实战演练：案例分析（10'）

间1.以小组为单位，教师出案例操练2.教师和学生分析

分步骤五：课堂交流：每组派学生出示答案（15'）

配步骤六、教师点评：教师根据学生的结论，肯定优点指出不足（3'）

三、布置作业：贷款政策有哪些？（2'）

参教材

考金融基础知识韩宗英中国邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩

课堂（课后）

固提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学

记事

方法、教学手段等设计）

第一节信贷业务部门岗位职责与贷款流程

复习引入：我国商业银行贷款发放方式新的改变

近些年来，随着国际国内经济金融形势的变化，商

业银行的经营信贷环境发生了较大的变化，主要表

现为：全球经济金融一体化、全球化；银行业务多

样化、综合化、网络化不断创新化；金融业竞争白

热化；银行业并购资产规模大型化；银行面临的经

营风险新型化、多样化；行为法制化；体制股份化

等。我国商业银行在新的经营环境下，贷款发放方

式发生了新的改变。传统的贷款方式以信用贷款、

银行单独贷款为主，现逐渐以担保贷款为主且还出

现了以下一些新的变化：

1.银团贷款逐渐成为固定资产大数额贷款发放形式

2.票据贴现贷款占流动资金贷款的比率逐渐增加

3.中小企业贷款出现了供应链金融的融资模式

在各类资产业务中，贷款是最重要的资产业务，是

商业银行取得利润的主要途径，也是其参与社会经

济活动、影响社会生产的根本途径。商业银行吸收

的存款除了留存部分准备金以外，全部可以用来贷

款和投资。

讲授新课：

一、授信业务的组织架构

1.前台

2.中台

3.后台

二、信贷部门岗位职责

1.信贷业务部门主要职责

2.信贷管理部门主要职责

3.信贷业务后台部门的主要职责

（1）会计部门

三、授信业务受理条件

（一）个人贷款

1.贷款对象

2.个人贷款应具备条件

（二）对公贷款

1.贷款对象

2.对公贷款应当符合以下要求

四、贷款流程

1.个人贷款申请材料

2.企业客户在申请授信时提供的基本资料：

（二）客户经理初步审查

1.与客户面谈

2.内部意见反馈

（三）信贷业务调查

1.个人贷款调查

2.公司贷款调查

3.撰写调查评价报告

（四）贷款审查与审批

1.贷款审查

2.贷款审批

（五）贷款签约与发放

2.贷款发放

（六）贷后管理

1.个人贷款支付后，贷款人应对贷款资金使用、借

款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控

分析，确保贷款资产安全。

2.银行对企业的贷后管理包括如下环节。

（七）贷款回收与处置

1.贷款收回

2.档案管理

课程小结：

1.教师总结。

2.课堂提问。

3.教师再总结。

课后作业：贷款业务的种类有哪些？

课后反馈：

本次课标题：第二节贷款合同的签订和担保（2

授课对象：金融专业

课时）

教通过学习使学生了解贷款合同的内容、担保合同种类，掌握授信合同的填写、审

学

核及签订，为今后的学习奠定良好的基础。

目

的

教能力（技能）目标知识目标

学

授信合同的填写、审核及签订贷款合同的内容、担保合同种类

目

标

重教学重点：贷款合同的内容

点

教学难点：授信合同的填写、审核及签订

难

点

及

解

决

方

法

一、组织教学（5'）

提问引入新课，讲解本节教学目的、重点与难点，提供给学生思考问题的角度或

教是方法，让学生集中注意力，并思考课堂教学内容。

学二、学习新内容

过

步骤一：教师以实例引入，导出签订借款合同的意义（10'）

程

步骤二：教授新课：PPT展示（30'）

设

1.贷款贷款合同的内容

计

2.授信合同的填写、审核及签订

及

、担保合同种类步骤三：课堂讨论：贷款政策的内容（

时3250

间步骤四：实战演练：案例分析（10'）

分1、以小组为单位，教师提出问题；

配2、教师和学生对答案。

步骤五：课堂交流：每组派学生出示答案（15'）

步骤六、教师点评：教师根据学生的结论，肯定优点指出不足（3'）

三、布置作业（2‘）借款合同的主要条款

参教材

考商业银行经营管理韩宗英人民邮电出版社

资

料

教学过程设计：（包括复习提问、引入项目、能力训练、巩

课堂（课后）

固提高、归纳总结、布置作业等环节以及时间分配、教学

记事

方法、教学手段等设计）

第二节贷款合同的签订和担保复习引入：提问上

节课所留作业

讲授新课：

签订借款合同是贷款发放的一个主要环节，它是对

签约双方产生法律约束力的标志。

一、贷款合同的内容

借款合同是贷款人将一定数量的货币交付给借

款人按约定的用途使用，借款人到期还本付息的协

议，是一种经济合同。

借款合同应具备如下主要条款：

1.借款标的

2.贷款种类

3.借款金额

4.借款用途

5.借款期限

6.借款利率

7.还款

8.违约责任

9.保证条件

10.争议的解决方式

11.双方当事人约定的其它条款。

二、授信合同的填写、审核及签订

1.格式合同填写和要求

2.授信合同的审核

3.合同的签订

三、担保合同种类

（1）抵押合同

（2）质押合同

（3）保证合同

（一）授信担保的定义

（二）担保的特征

从法律上看，担保具有如下特征：

1.担保性

本次课标题：第三节保证贷款、抵押贷款和

授课对象：金融专业

质押贷款（2课时）

2.财产权性

3.变价性

（三）担保的分类

1.人的担保和财产担保

（1）人的担保

（2）财产担保

2.授信担保方式的选择

（1）保险责任条款的约定应与借款合同中借款人的

义务一致。

（2）保险标的的保险价值应包括贷款本金、利息、

违约金和损害赔偿金。

（3）保险人对约定的保险责任承担无条件赔偿责

任。

课程小结：

1.教师总结。

2.课堂提问。

3.教师再总结。

课后作业：贷款程序有哪些？

课后反馈：

教

押贷款

款和质