2017年4月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

0567820174

1、【单选题】当商业银行持有的票据在到期前，需要资金周转时，可以向中央银行申请贴

现。取得贷款，这称为

拆借

贷款

A:

贴现

B:

再贴现

C:

答D:案：D

解析：当商业银行自身需要资金周转，而贴现取得票据尚未到期时，它可以持票据向中央

银行申请贴现，取得贷款，这种贴现就称为再贴现。

2、【单选题】根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行总行行长由

国家主席决定

国务院总理决定

A:

主管金融的国务院副总理决定

B:

全国人大决定

C:

答D:案：D

解析：根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行总行行长由国务院总理提名，由全

国人民代表大会决定，由国家主席任免。

3、【单选题】银行的负债业务就是商业银行吸收、组织资金来源的业务。其中，最主要的负

债业务方式是

财政拨款

发行金融债券

A:

同业拆借

B:

吸收公众存款

C:

答D:案：D

解析：从银行的资产负债表可以看出，银行的负债业务就是商业银行吸收、组织资金来源

的业务。其中最主要的业务就是吸收公众存款，包括活期存款、定期存款、通知存款、协

议存款、委托存款等多种存款方式。

4、【单选题】金融租赁公司最低注册资本为人民币

1亿元

2亿元

A:

3亿元

B:

4亿元

C:

答D:案：A

解析：金融租赁公司最低注册资本为1亿元人民币或等值的自由兑换货币，注册资金为实

缴货币资本。

5、【单选题】符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事的业务是

经批准发行财务公司债券

在境内买卖或代理买卖股票

A:

在境内买卖或代理买卖期货

B:

投资于非成员单位的企业债券

C:

答D:案：A

解析：符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务：

（1）经批准发行财务公司债券；（2）承销成员单位的企业债券（3）对金融机构的股权

投资（4）有价证券投资（5）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。

6、【单选题】根据《商业银行法》的规定，企业事业单位可开设

1个基本账户

2个基本账户

A:

3个基本账户

B:

4个基本账户

C:

答D:案：A

解析：《中华人民共和国商业银行法》第48条规定：“企业事业单位可以自主选择一家

商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以

上基本账户。”

7、【单选题】对于违反存期约定提前支取的存款，或者超过存期而未支取的存款，适用

活期利率

原储蓄合同定期利率

A:

支取日相应的定期利率

B:

按对储户有利原则适用利率

C:

D:

答案：A

解析：对于违反存期约定提前支取的存款，或者超过存期而未支取的存款，都不再适用原

储蓄合同下定期存款利率，而是适用活期利率。

8、【单选题】银行与开户单位核定库存现金的限额，通常为

1～2天的日常零星开支

2～3天的日常零星开支

A:

3～5天的日常零星开支

B:

5～7天的日常零星开支

C:

答D:案：C

解析：银行与开户单位核定库存现金限额、通常为3天至5天的日常零星开支。

9、【单选题】有权决定停息、减息、缓息和免息的机构是

国务院

中国人民银行

A:

财政部

B:

商业银行

C:

答D:案：A

解析：除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。

10、【单选题】下列关于委托贷款的说法，不正确的是

委托单位提供资金

银行监督使用并协助收回

A:

贷款风险由委托单位承担

B:

银行向委托人收取利息

C:

答D:案：D

解析：委托贷款有以下几个特征：（1）委托单位提供资金，银行不得代垫资金（2）银行

与委托单位签订委托协议，银行按委托协议发放贷款（3）银行监管使用并协助收回贷款

（4）贷款风险由委托单位承担（5）银行收取手续费，不收取利息。

11、【单选题】下列各项担保形式中，需转移财产占有的是

保证

动产质押

A:

抵押

B:

C:

留置

答D:案：B

解析：动产质押是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担

保。债务人不履行债务时，债权人有权依照中国《担保法》的规定以该动产折价或者以拍

卖、变卖该动产的价款优先受偿。

12、【单选题】货币从发行库到业务库的过程叫

出库

回笼

A:

人库

B:

流通

C:

答D:案：A

解析：货币从发行库到业务库的过程叫“出库”，即货币发行。

13、【单选题】中国投资有限责任公司的资本金为

1000亿人民币

1000亿美元

A:

2000亿人民币

B:

2000亿美元

C:

答D:案：D

解析：中国投资有限责任公司的资本金为2000亿美元，全部由中央财政注资，其注资过

程严格依法进行。

14、【单选题】下列属于资本项目的是

贸易收支

劳务收支

A:

个人境外旅游用汇

B:

个人境外投资

C:

答D:案：D

解析：资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括

直接投资、各类贷款、证券投资等。

15、【单选题】按照贷款合同中利率的状态，利率可分为固定利率和

中央利率

浮动利率

A:

名义利率

B:

实际利率

C:

答D:案：B

解析：按照贷款合同中利率的状态分，有固定利率和浮动利率。

16、【单选题】汇率的直接标价法是指

一国货币与另一国货币兑换的比率

本国货币对外国货币的比率

A:

用1个或100个外国货币单位折合成若干本国货币

B:

用1个或100个本国货币单位折合成若干外国货币

C:

答D:案：C

解析：我国人民币的汇价采用直接标价法，这种方法是以100或1万或10万外币单位作

为标准折算为一定数量的人民币。

17、【单选题】贷记卡透支应

按日记收复利

按星期记收复利

A:

按月记收复利

B:

按年记收复利

C:

答D:案：C

解析：贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利。

18、【单选题】B股是指

境内上市普通股

境内上市外资股

A:

境外上市外资股

B:

社会公众股

C:

答D:案：B

解析：境内上市外资股又称B股，它以人民币标明面值，以外币认购和买卖。

19、【单选题】证券承销期限最长不得超过

30日

60日

A:

90日

B:

180日

C:

答D:案：C

解析：《证券法》第三十五条规定，承销期限最长不得超过90日。

20、【单选题】为证券集中交易提供交易场所及设施的是

证监会

证券交易所

A:

证券公司

B:

证券登记结算机构

C:

答D:案：B

解析：《证券法》第一百零二条规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组

织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。

21、【单选题】可转换债券发源于19世纪的

英国

美国

A:

德国

B:

法国

C:

答D:案：B

解析：可转换债券发源于19世纪的美国，1843年，纽约一家公司首次向社会发行可转换

公司债。

22、【单选题】可转换债券的回售实际是一种

债券

物权

A:

买人期权

B:

卖出期权

C:

答D:案：D

解析：回售实际是一种卖出期权，它赋予投资者的一种权利，投资者可以根据市场的变化

而选择是否行使这种权利。

23、【单选题】契约型投资基金也称

公司型投资基金

开放式基金

A:

封闭式基金

B:

信托型投资基金

C:

答D:案：D

解析：契约型投资基金也称信托型投资基金，是根据信托契约原理，由基金发起人和基金

管理人、基金托管人订立基金契约而组建的投资基金。

24、【单选题】基金管理人注册资本不得低于人民币

100万元

500万元

A:

1000万元

B:

1亿元

C:

答D:案：D

解析：在我国，设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批

准：(一)有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；(二)注册资本不低于一亿

元人民币，且必须为实缴货币资本；(三)主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信

托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近三年没有违

法记录，注册资本不低于三亿元人民币；(四)取得基金从业资格的人员达到法定人数；

(五)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；(六)有完

善的内部稽核监控制度和风险控制制度；(七)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国

务院证券监督管理机构规定的其他条件。

25、【单选题】以汇率为标的物的期货合约是

汇率期货

利率期货

A:

货币期货

B:

外汇期货

C:

答D:案：C

解析：货币期货，是指以汇率为标的物的期货合约。

26、【问答题】存款准备金率

答案：是指商业银行按照中央银行的比例，将其吸收的存款总额的一定比例款额，缴存中

央银行指定的账户。缴存中央银行指定账户的款额，称为存款准备金。这部分款项与商业

银行吸收的存款总额的比例，称为存款准备金率。

27、【问答题】公司法人信托

答案：是指以公司法人为委托人和受益人，以银行信托部或信托公司为受托人的信托。

28、【问答题】单一担保

答案：是指对单个主合同下的某一特定金额的债权提供的担保。

29、【问答题】远期汇率

答案：是汇率期货的价格，指在未来特定时日买卖外汇或人民币所使用的兑换价格。

30、【问答题】要约收购

答案：指收购方在证券市场中向全体股东发出购买股票的要约。当有足够多的股东接受要

约时，收购方后者手中买进上市公司的股票，完成对公司的收购。

31、【问答题】简述中国人民银行总行与分支机构的关系。

答案：中国人民银行分支机构是总行派出的办事机构，没有独立的地位。分支机构的行长

由总行任免，日常工作由总行统一领导，完整地执行总行的方针政策。中国人民银行分支

机构在总行授权的范围内，维护所有辖区的金融市场的稳定，并负责当地金融业的调查工

作。

32、【问答题】简述我国法律禁止抵押的财产。

答案：《担保法》和《物权法》规定了一些财产禁止设定抵押担保，这些财产包括：

（1）土地所有权（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地所有权，但法律

许可抵押的除外。（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教

育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。（4）所有权、使用权不明或者有争议的财

产（5）依法被查封、扣押、监管的财产（6）依法不得抵押的其他财产。

33、【问答题】简述我国外汇储备的来源。

答案：（1）出口企业的创汇。（2）在鼓励引进外资的政策背景下，资本项目的净流入外

汇。（3）我国对外举债所募集的外汇资金。因此，我国外汇储备主要由三大部分构成：

经常项目下的贸易盈余、资本项目下的资本净流入及部分外国政府和国际金融组织提供借

款。

34、【问答题】简述上市公司公开发行新股的条件。

答案：根据《证券法》的规定，上市公司公开发行新股，应当符合下列条件：（1）具备

健全且运行良好的组织机构。（2）具有持续盈利能力，财务状况良好。（3）最近三年财

务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。（4）经国务院批准的国务院证券监督管

理机构规定的其他条件。

35、【问答题】试述中国人民银行与银监会之间的监管合作。

答案：（1）信息共享。监管金融市场的基础也是金融信息的调查与统计，银监会等其他

金融监管机构也有权要求被监管对象报送财务资料以及相关信息，但各自关注的重点不

同。为避免增加报送机构的成本，同时也提高各监管者之间的监管效率，《中国人民银行

法》和《银行业监督管理法》都规定了信息共享制度。（2）检查建议。中国人民银行在

执行政策或维持金融稳定职责时，针对发现的问题，有权建议银监会对待定银行业金融机

构进行检查监督，银监会应当自收到建议之日起30内予以回复。（3）共同制定特定事项

的规则。中国人民银行对金融市场运行的监测与银监会对金融机构业务活动的监管只是侧

重点不同，在业务领域上有时是交叉甚至重合的，这就需要两个机构进行互相配合。《中

国人民银行法》和《银行业监督管理法》都列举了一些重要两家机构共同决定的事项。如

支付结算规则由中国人民银行会同银监会制定。对于银行业突发事件的处置，银监会应当

会同中国人民银行、国务院财政部门等有关部门建立处置制度等。

36、【问答题】试述银行卡持卡人的权利与义务。

答案：持卡人的权利主要包括：（1）享有发卡银行所承若的各项服务的权利，对不符服

务质量可进行投诉。（2）申请人、持卡人有权知悉其选用的银行卡功能，使用方法，收

费项目，收费标准，适用利率及有关的计算公式。（3）持卡人有权在规定时间内向发卡

银行索取对账单，并有权要求对不符账务内容进行查询或改正。（4）借记卡的挂失手续

办妥后，持卡人不再承担相应卡账户资金变动的责任。持卡人的义务主要包括：（1）向

发卡银行提供真实的申请资料并按照发卡银行规定向其提供符合条件的担保。（2）遵守

发卡银行的章程及《领用合约》的有关条款，不得恶意透支。（3）持卡人或保证人通讯

地址、职业等发生变化，应当及时书面通知发卡银行。（4）不得以与商户发生纠纷为由

拒绝偿付发卡银行已经对外付出的款项。持卡人与商户发生的纠纷是消费合同项下的纠

纷，只能于商户协商解决。

37、【问答题】甲贸易公司向乙商业银行申请一笔800万元人民币的贷款，甲贸易公司以自

己所有的一台价值400万元人民币的进口仪器设定了贷款抵押，同时由丙科技公司作贷款保

证人，保证合同中约定丙公司承担一般保证责任。贷款期满，甲贸易公司未能归还贷款。乙

商业银行要求经济实力雄厚的丙科技公司归还800万元贷款。但丙科技公司拒绝。问：(1)

什么是物的担保和人的担保?本案中的贷款担保属于哪种类型?(3分)(2)乙商业银行能否直接

要求丙科技公司先行归还贷款?为什么?(3分)(3)乙商业银行的800万元贷款应当向谁追偿?为

什么?(4分)

答案：（1）物的担保是指以特定财产作为保障债权的手段。当债务人不履行到期债务

时，债权人有权就担保财产优先受尝。抵押、质押、留置等都属于物的担保。人的担保是

以保证人的信用来担保债的履行。保证属于人的担保。本案中的贷款担保既有人的担保也

有物的担保。（2）不能。本案保证合同约定丙公司承担一般保证责任，根据担保法的规

定，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍

不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。（3）乙商业银行的这笔贷款既有400

万元的进口仪器做担保，又有丙科技公司做保证人。根据担保法的规定，同一债权既有人

的保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。因此，丙科技公司

只对物的担保以外的400万元承担保证责任，也就是说乙银行可以要求丙科技公司代为归

还400万元贷款；另外400万元贷款，根据担保法的规定，抵押权人可以与抵押人协议以

抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受尝，即银行可以通过与甲贸易公司协

商将用于抵押进口仪器折价或者拍卖、变卖后，以其所得价