2010年10月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

05678201010

1、【单选题】我国农村信用社的入股方式是()

债权入股

实物资产入股

A:

货币资金入股

B:

有价证券入股

C:

答D:案：C

解析：本题考核向农村信用社和农村合作银行入股的法律规定。教材第三章第84页，向

农村信用社和农村合作银行入股应注意以下事项：（1）向农村信用社和农村合作银行入

股应以货币资金形式，不得以实物资产、债权、有价证券等形式作价入股。农村合作银行

原有非货币形式的股金，应按照有关规定进行确认或清理。（2）农村信用社和农村合作

银行社员（股东）必须以自有资金入股，不得以金融机构贷款入股。（3）农村信用社和

农村合作银行不得与工商企业以换股形式相互入股。（4）农村信用社和农村合作银行不

得接受各级人民政府财政资金直接入股。各级地方人民政府可以以捐赠资产（资金）或以

优质资产置换不良资产的方式支持农村信用社和农村合作银行改革与发展。所捐赠资产

（资金）应计入农村信用社和农村合作银行资本公积，不能直接计入股金。人民政府捐赠

原则上应以货币资金形式进行。以实物资产形式捐赠的，应当由经银行业监督管理机构认

可的中介机构评估确认其价值。向农村商业银行入股应符合《中华人民共和国公司法》、

《中华人民共和国商业银行法》等法律、法规、规章规定的要求。

2、【单选题】1994年，我国成立了三家政策性银行，分别是国家开发银行、农业发展银行

和()

中国农业银行

中国进出口银行

A:

交通银行

B:

招商银行

C:

答D:案：B

解析：本题考核政策性银行，教材第二章第33页，国家开发银行（简称“国发行”）于

1994年3月成立，直属国务院领导。中国农业发展银行（简称“农发行”）1994年4月

成立，直属国务院领导。总行设在北京，全国设立省级分行30个。农发行以国家信用为

基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农

资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。中国进出口银行（简称“进出口行”）成立于

1994年，是直属国务院领导、政府全资拥有的国家出口信用机构。经过20余年的发展，

进出口行已成为我国机电产品、高新技术产品出口和对外承包工程及各类境外投资的政策

性融资主渠道，外国政府贷款的主要转贷行和中国政府对外优惠贷款的承贷行。

3、【单选题】我国《商业银行法》规定，商业银行资本充足率不得低于()

5％

6％

A:

7％

B:

8％

C:

答D:案：D

解析：本题考核商业银行资本充足率，教材第二章第58页，商业银行资本充足率不得低

于8％。其他几个相关数字也应一并记住。如流动性资金余额同流动性负债余额不得低于

25%。贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。一个人贷款比例不得高于10%。

4、【单选题】根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行的货币政策目标是()

维护人民币与外币汇率稳定，并以此促进经济的增长

控制货币发行量，防止发生通货膨胀

A:

控制货币发行量，防止发生通货紧缩

B:

保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

C:

答D:案：D

解析：本题考核货币政策目标，教材第一章第8页，货币政策目标的确立：稳定物价、充

分就业、经济增长和国际收支平衡这四大目标是随着社会经济的不断发展而确立和完善

的。

5、【单选题】金融租赁的对象一般是()

股票

债券

A:

固定资产

B:

基金

C:

答D:案：C

解析：本题考核金融租赁，教材第三章第96页，金融租赁是指出租人根据承租人对租赁

物的要求，向承租人选择指定的供货商购买租赁物，承租人按约定的条件支付租金，取得

租赁物的使用权。租赁期满后，承租人可采取续租或残值购留出租物或按约定向出租人交

还租赁物3种方式处理，简称“续租”、“留购”和“退租”。金融租赁的特点：（1）

租赁的对象一般是固定资产；（2）融资与融物相结合；（3）所有权与使用权分离；

（4）以租金形式分期归还本息。

6、【单选题】“为储户保密”原则的含义是()

银行应当拒绝任何单位和个人的查询

银行应当拒绝中国人民银行以外的任何单位和个人的查询

A:

银行应当拒绝除商业银行以外的任何单位和个人的查询

B:

银行应当拒绝法律规定的部门以外的任何单位和个人的查询

C:

答D:案：D

解析：本题考核“为储户保密”原则，教材第四章第128页，银行对客户的保密义务含

义：为客户保密是各国银行业长期奉行的基本原则，指银行未经客户明确或暗示同意，不

得向第三人透露客户账户的情况、客户与银行的任何交易或从管理客户账户中所获得的任

何有关客户的资料。我国合同法第60条第二款规定：当事人应当遵循诚实信用原则，根

据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。当然，银行对客户的保密

义务不是绝对的。为储蓄账户保密的例外：《商业银行法》第29条规定“商业银行办理

个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。个

人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的

除外。”目前人大及常委会通过的法律专门规定的可以查询、冻结、扣划储蓄账户的部门

有9个：法院【根据2007修订的民诉法第218条】公安机关【根据刑事诉讼法，无扣

划】检察机关【根据刑事诉讼法，无扣划】国家安全机关【根据：关于国家安全机关行使

公安机关的侦查、拘留、预审和执行逮捕职权的决定】海关【根据《海关法》第37条】

税务【根据《税收征收管理法》第38条】证监会【根据《证监法》第180条，无扣划】

银监会【根据《银监法》第41条，无冻结、扣划】中国人民银行【根据《反洗钱法》第

25、26条，可查询、可临时冻结，但无扣划】除此之外，其他任何单位都无权查询、冻

结、扣划个人储蓄账户。对单位存款账户保密的例外。《商业银行法》第30条规定“对

单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除

外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。”根据上述法律规

定，除法院、检察院、公安机关、安全机关、海关、税务机关、中国人民银行、证监会、

银监会有权查询单位存款账户外，国务院还授权一些行政机关，如外汇管理局、物价局、

监察局、工商行政管理局、审计局有权查询单位存款账户（但这些行政机关不能冻结，也

不能扣划单位存款账户）。除此之外，其他任何部门、机关、单位都无权查询单位存款帐

户（如技术监督局、纪律检查委员会、电业局、企事业单位保卫部门等都无权查询单位存

款帐户和个人储蓄账户）。银行之间也无权互相查询对方客户的账户。违反个人储蓄账户

和单位存款账户保密义务，非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或单位存款的，商业银行

应对由此造成的存款人或其他客户财产的损害，承担民事赔偿责任。银行工作人员的保密

义务。《商业银行法》第53条规定，商业银行的工作人员不得泄露其在任职期间知悉的

国家秘密、商业秘密。从主观方面看，银行工作人员不得故意将存款人或其他客户账户内

容向外泄露；从客观方面看，银行工作人员也不得无意地、或过失地将存款人或其他客户

账户内容对外泄露。例如现行银行临柜工作人员仍然提倡的“唱收唱付”式服务；有些储

蓄所安装小型扩音器，这在客观上与银行工作人员的保密义务不符。

7、【单选题】我国法律禁止作为担保人的主体是()

企业

银行

A:

个人

B:

学校

C:

答D:案：D

解析：本题考核担保人的范围，教材第七章第177页，有代为清偿能力的法人、其他组织

或公民，可以作为保证人。法律禁止下列主体作为保证人：1）国家机关不得为保证人，

但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行担保的除外（这种担保是国与

国政府之间的而不是商务关系）。2）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、

社会团体不得为保证人。3）企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。企业法人的

分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

8、【单选题】我国法律禁止设定抵押的财产有()

土地所有权

房产

A:

汽车

B:

股票

C:

答D:案：A

解析：本题考核抵押财产的范围。教材第七章第184页，按照物权法第180条，法定的抵

押财产是指债务人或第三人有权处分的下列财产：1）建筑物和其他土地附着物；2）建设

用地使用权；3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；4）生产

设备、原材料、半成品、产品；5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；6）交通运输工

具；7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。抵押人可以将前款所列财产一并抵押。

房屋与土地同时抵押的原则.物权法第182条规定：以建筑物抵押的，该建筑物占用范围

内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。

乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押

的，其占用范围内的建设用地使用权同时抵押。禁止抵押的财产。1）土地所有权；2）耕

地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律许可抵押的除外；3）学

校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其

他社会公益设施；4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；5）依法被查封、扣押、监

管的财产；6）依法不得抵押的其他财产。

9、【单选题】人民币发行的原则有()

集中发行原则

A:

境外发行原则

分散发行原则

B:

自由发行原则

C:

答D:案：A

解析：本题考核人民币发行原则，教材第八章第196页，1）经济发行的原则：根据市场

经济发展的需要和货币流通规律的要求发行货币。2)计划发行的原则：即根据国民经济和

社会发展计划来发行货币。3）集中发行的原则：即货币的发行权集中在中央银行，禁止

其他单位擅自发行货币。

10、【单选题】可以全额兑换的残损人民币，票面残损不应超过()

三分之一

四分之一

A:

五分之一

B:

六分之一

C:

答D:案：C

解析：本题考核残损人民币的兑换，教材第八章第197页，银行法规定，按照中国人民银

行的规定进行兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁。残损人民币兑换的标准有三类：

一是全额兑换。如果票面残缺不超过1/5，其余部分图案、文字能照原样连接者，或票面

污损、熏焦、水湿、油浸、变色，但能照原样连接者，可全额兑换；二是半数兑换。票面

残缺在1/5以上至1/2，其余部分图案、文字能照原样连接者，照原面额半数兑换；三是

不予兑换，票面残缺超过1/2以上，或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨认真

假者，或故意挖补、涂改、剪贴、拼凑、揭去一面者，不予兑换，也不能流通使用。中国

人民银行将收回的残损人民币，在发行库进行复点，然后再票面上打洞。清点后登记入

库，等待销毁。销毁人民币的方式有：蒸煮粉碎、打成纸浆、机器粉碎或火焚等。

11、【单选题】外汇管理的基本原则包括()

允许外币境内流通

资本项目下自由流动

A:

人民币经常项目下不可兑换

B:

金融机构外汇业务特许制

C:

答D:案：D

解析：本题考核外汇管理的基本原则，教材第九章第208页。包括以下原则1、实行国际

收支申报制和外债登记制度。2、禁止外币在境内流通。3、人民币经常项目下的外汇可兑

换，国家对经常性国际支付和转移不予限制。4、资本项目下的外汇流动依法审批或核

准。5、金融机构外汇业务特许制。我国境内经营外汇业务必须经过外汇管理部门批准，

领取经营外汇业务许可证，且在经营许可证批准范围内经营，不得超出范围限制。经营外

汇业务的金融机构应当按照国家有关规定缴存外汇准备金，并接受监督。

12、【单选题】下列不属于借记卡的是()

转账卡

专用卡

A:

信用卡

B:

储值卡

C:

答D:案：C

解析：本题考核借记卡及种类。教材第11章第244页，借记卡类似一种电子钱包，持卡

人须先在发卡银行的账户中存入款项，才能进行刷卡消费或取现，发卡银行不得为持卡人

垫付资金。因此其不具有透支功能，发卡银行不提供信用。借记卡按功能不同分为：①转

帐卡（含储蓄卡），是实时扣账的借记卡（可刷卡消费）。具有转账结算、存取现金和消

费功能。②专用卡，是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡。如北京交管局与工行联

合发行的牡丹交通卡。专用卡具有转账结算、存取现金功能，但不能用于百货、餐饮、饭

店、娱乐行业的消费。③储值卡，是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交

易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。储值卡如同钞票一样使用，不记名，也不挂

失。我国《银行卡管理办法》规定，储值卡的面值或卡内币值不得超过1000元人民币。

13、【单选题】我国目前的人民币汇率制度是()

国家严格管理控制

双重汇率

A:

单一的、有管理的浮动汇率

B:

以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

C:

答D:案：D

解析：本题考核人民币汇率制度，教材第十章第239页，我国现行人民币的汇率制度是以

市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。（1）市场供求为

基础。市场供求通过银行间即期外汇市场的交易报价体现出来。按2006年1月3日中国

人民银行发布的《关于进一步完善银行间即期外汇市场的公告》，中国外汇交易中心于每

日银行间外汇市场开盘前向所有银行间外汇市场做市商询价，并将全部做市商报价作为人

民币兑美元汇率中间价的计算样本，去掉最高和最低报价后，将剩余做市商报价加权平

均，得到当日人民币兑美元汇率中间价。人民币兑欧元、日元和港币汇率中间价，由中国

外汇交易中心分别根据当日人民币兑美元汇率中间价与上午9时国际外汇市场欧元、日元

和港币兑美元汇率套算确定。（2）中国人民银行对汇率的管理与调节。中国人民银行负

责确定美元等主要外币对人民币的交易价格围绕中间价上下浮动的幅度，并根据市场发育

状况和经济金融形势适时调整汇率浮动区间。同时，中国人民银行根据我国对外经济发展

实际，选择若干种主要货币，赋予相应权重，组成一个货币篮子。在市场询价基础上，中

国人民银行参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调

节。目的是维护人民币汇率的正常浮动，保持其在合理、均衡水平上的基本稳定，促进国

际收支基本平衡。（3）人民币汇率公布。中国人民银行授权中国外汇交易中心公布人民

币汇率，中国外汇交易中心于每个工作日上午9时15分对外公布当日人民币对美元、欧

元、日元和港币汇率中间价，作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间

价。各金融机构在人民银行规定的浮动区间内，自行确定本机构对客户的挂牌价。

14、【单选题】经国务院授权的利率主管机构是()

银监会

中国人民银行

A:

中国银行

B:

财政部

C:

答D:案：B

解析：本题考核利率主管机构，教材第十章第229页，中国人民银行是经国务院授权的利

率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。中国人民银

行制定的各种利率是法定利率。法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无权变

动。《人民币利率管理规定》第5条规定：中国人民银行制定、调整以下利率：1）中国

人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；2）金融机构存、贷款利率；3）优惠贷

款利率；4）罚息利率；5）同业存款利率；6）利率浮动幅度；7）其他。

15、【单选题】我国外汇担保的审批机关是()

国家外汇管理局

中国人民银行

A:

财政部

B:

中国银行

C:

答D:案：A

解析：本题考核外汇担保的审批机关，教材第九章第221页，外汇担保的监管程序1）审

批。审批机关是国家外汇管理局。其中为境内内资企业和为外商投资企业提供1年期内

（含1年）的对外担保，由担保人报其所在地省、自治区、直辖市、计划单列市或经济特

区外汇管理分局审批；为外商投资企业提供1年期以上（不含1年）和为境外机构提高对

外担保，由担保人报其所在地省、自治区、直辖市、计划单列市或经济特区外汇管理分局

初审后，由该外汇管理分局转报国家外汇管理局审批。2）外汇担保合同的登记。经外汇

局批准后，担保人应当与债务人、被担保人订立书面合同，并到所在地的外汇局办理担保

登记手续。非金融机构提供对外担保后，应当自担保合同订立之日起15天内到所在地的

外汇局进行登记。履行担保合同所需支付的外汇，须经所在地的外汇局核准汇出，并核减

担保余额及债务余额。金融机构提供对外担保实行按月定期登记制，在每月的15天内填

写《对外担保反馈表》，上报上月担保债务情况。外汇担保人未经批准擅自出具对外担

保，或在无需审批时未办理登记手续的担保合同，依据现行外汇监管规章的规定，不具有

法律效力。此时，实务操作中一般要求担保人按照缔约过失原则承担相应的赔偿责任。同

时外汇管理机关可以根据情节，给予警告、通报批评、暂停或撤销担保人对外担保业务行

政处罚。

16、【单选题】目前，我国ATM每日累计取款上限是人民币()

1000元

5000元

A:

10000元

B:

20000元

C:

答D:案：D

解析：本题考核ATM每日累计取款上限，教材第十一章第249页，发卡银行对贷记卡的取

现应当每笔授权，每卡每日累计取现不得超过2000元人民币。对持卡人在自动柜员机

（ATM机）取款设定交易上限，每卡每日累计提款不得超过5000元人民币。2007年，中

国人民银行将ATM机取款交易上限提高到2万元。

17、【单选题】向不特定对象公开发行的证券票面总值超过一定数额的，应当由承销团承

销，这个数额是人民币()

1000万元

3000万元

A:

5000万元

B:

6000万元

C:

答D:案：C

解析：本题考核承销，教材第十二章第281页，《证券法》第32条规定：向不特定对象

发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销

和参与承销的证券公司组成。主承销商首先与发行人确定股票承销协议，再与各分销商签

订承销团协议。

18、【单选题】我国规定封闭式基金存续期限不得少于()

3年

5年

A:

7年

B:

10年

C:

D:

答案：B

解析：本题考核封闭式基金存续期限，教材第十五章第347页，根据基金运作方式的不

同，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可

以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回。封闭式基金是指经核准的基金份额总额在

基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持

有人不得申请赎回的基金。两者区别：1）基金规模的可变性不同。封闭式基金有明确的

存续期限（我国规定不得少于5年）。在此期限内已发行的基金份额不能被赎回。虽特殊

情况下可以扩募，但扩募应具备法定条件。因此正常情况下基金规模固定不变。开放式基

金发行的基金份额是可赎回的，且投资者在基金存续期间可随意申购基金份额，导致基金

的资金总额每日均在不断变化，始终处于“开放”状态。这是两者的根本差别。2）基金

单位的买卖方式不同。封闭式基金发起设立时投资者可向基金管理公司或销售机构认购；

当封闭式基金上市交易时投资者可委托证券商在证券交易所按市价买卖。而投资于开放式

基金时可随时向基金管理公司或销售机构申购或赎回。3）基金单位的买卖价格形成方式

不同。封闭式基金因在交易所上市，其买卖价格受市场供求关系影响较大。供小于求时，

基金份额买卖价格可能高于每份基金份额资产净值，投资者拥有的基金资产就会增加。供

大于求时，基金价格则可能低于每份基金份额资产净值。而开放式基金买卖价格是以基金

份额的资产净值为基础计算的，可直接反映基金份额资产净值的高低。在基金买卖费用方

面。在买卖封闭式基金时与买卖股票一样，也要在价格之外扶持一定比例的证券交易税和

手续费；而开放式基金投资者需缴纳的相关费用（如首次认购费、赎回费）等则包含在基

金价格中。一般买卖封闭式基金的费用要高于开放式基金。4）基金份额的投资策略不

同。由于封闭式基金不能随时被赎回，基金管理公司据此可以制定长期投资策略，取得长

期经营绩效。而开放式基金则必须保留一部分现金，以便投资者随时赎回，而不能用于长

期投资，一般投资于变现能力强的资产。

19、【单选题】在我国，按照证监会的有关规定，60％以上的基金资产投资于股票的，为()

债券基金

货币市场基金

A:

股票基金

B:

混合基金

C:

答D:案：C

解析：本题考核基金分类，教材第十五章第349页，按我国证监会有关规定，基金合同和

基金招募说明书应当载明基金的类别。各类基金的资产配置是：1）60%以上基金资产投资

于股票的，为股票基金；2）80%以上基金资产投资于债券的，为债券基金；3）仅投资于

货币市场工具的，为货币市场基金；4）投资于股票、债券和货币市场工具，并且股票投

资和债券投资的比例不符合上述1）、2）的，为混合基金；如果基金名称中显示投资方向

的，应当有80%以上的非现金基金资产属于该投资方向确定的内容。

20、【单选题】期货合约上市商品具有的特征是()

价格波动小

不容易分级

A:

供需量小

B:

易于储存

C:

答D:案：D

解析：本题考核商品期货，教材第十六章第378页，商品期货，是指标的物为实物商品的

期货合约，商品期货历史悠久，种类繁多，主要包括农副产品、能源产品等几大类。一

般，只有具备下列属性的商品才能作为期货合约的上市品种：第一、价格波动大。第二、

供需量大。第三、易于分级和标准化。第四、易于储存、运输。

21、【单选题】在期货交易中，我国现行的最低保证金比率为交易金额的()

1％

3％

A:

5％

B:

10％

C:

答D:案：C

解析：教材第十六章第385页，在期货市场上，交易者须按期货合约价格的一定比例缴纳

一定的资金作为履行期货合约的财力担保，方可参与期货合约的买卖，这种资金就是期货

保证金。根据性质和作用的不用，可将期货保证金分为结算准备金和交易保证金两大类。

结算准备金：一般由会员单位按固定标准向交易所缴纳，为交易结算预先准备资金。交易

保证金：是会员单位或客户在期货交易中因持有期货合约而实际支付的保证金。又分为初

始保证金和追加保证金。初始保证金：是指交易者初次买卖合约时存入其保证金账户的一

笔款项，它是根据交易额和保证金比率确定的，初始保证金=交易金额×保证金比率我国

现行最低保证金比率为交易金额的5%，股指期货合约最低交易保证金标准为10%。维持保

证金：交易者在持仓过程中会因市场行情的不断变化而产生浮动盈亏（结算价与成交价之

差），因而保证金账户中实际可用来弥补亏损和提供担保的资金会随时发生增减，浮动盈

利将增加保证金账户余额，浮动亏损将减少保证金账户余额。保证金账户中必须维持最低

的保证金额度叫维持保证金。维持保证金=结算价×持仓量×保证金比率×K(K为常数，称

维持保证金比率，在我国通常为0.75)追加保证金：当保证金账面余额低于维持保证金

时，交易者必须在规定时间内补充保证金以达到初始保证金水平，否则在下一个交易日，

交易所或代理机构有权实施强行平仓，这部分需要新补充的保证金称为追加保证金。期货

交易保证金的作用。1）降低了期货交易成本，使交易者用5%的保证金就可从事100%的交

易，发挥了期货交易的资金杠杆作用，促进了套期保值功能的发挥。2）为期货合约的履

行提供了财力担保。3）是交易所控制投机规模的重要手段。

22、【单选题】具有透支功能的银行卡是()

转账卡

储值卡

A:

贷记卡

B:

储蓄卡

C:

答D:案：C

解析：教材第十一章第243页，本题考核银行卡的种类。按使用对象分为单位卡和个人

卡；按信誉等级分为金卡和普通卡；按币种分为人民币卡和外币卡；按载体分为磁条卡和

智能卡（或IC卡）。1）信用卡及其种类。信用卡具有透支的功能。按照持卡人是否需向

发卡银行交存备用金，可分为贷记卡、准贷记卡。贷记卡是纯粹意义上的信用卡，持卡人

无需在发卡银行事先存款，而是在发卡银行授予的信用额度内先消费、后还款。准贷记卡

则要求持卡人预先在发卡银行交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可

在发卡银行规定的信用额度内透支。2）借记卡及种类。借记卡类似一种电子钱包，持卡

人须先在发卡银行的账户中存入款项，才能进行刷卡消费或取现，发卡银行不得为持卡人

垫付资金。因此其不具有透支功能，发卡银行不提供信用。借记卡按功能不同分为：①转

帐卡（含储蓄卡），是实时扣账的借记卡（可刷卡消费）。具有转账结算、存取现金和消

费功能。②专用卡，是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡。如北京交管局与工行联

合发行的牡丹交通卡。专用卡具有转账结算、存取现金功能，但不能用于百货、餐饮、饭

店、娱乐行业的消费。③储值卡，是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交

易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。储值卡如同钞票一样使用，不记名，也不挂

失。我国《银行卡管理办法》规定，储值卡的面值或卡内币值不得超过1000元人民币。

23、【单选题】对我国来说，外汇的作用主要是()

国际贸易中的价值尺度和支付手段

国际贸易中的支付手段和信用手段

A:

国际贸易中的支付手段和储备手段

B:

国际贸易中的信用手段和储备手段

C:

答D:案：C

解析：教材第九章第202页，自由外汇在国际市场上有四种作用：价值尺度、支付手段、

信用手段、储备手段。自由外汇在外汇管制国际的作用主要是：国际支付手段、信用手段

和国际储备手段。

24、【单选题】我国管理和调节人民币汇率的机构是()

国务院

中国人民银行

A:

B:

银监会

中国银行

C:

答D:案：B

解析：教材第十章第239页，中国人民银行负责确定美元等主要外币对人民币的交易价格

围绕中间价上下浮动的幅度，并根据市场发育状况和经济金融形势适时调整汇率浮动区

间。同时，中国人民银行根据我国对外经济发展实际，选择若干种主要货币，赋予相应权

重，组成一个货币篮子。在市场询价基础上，中国人民银行参考一篮子货币计算人民币多

边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节。目的是维护人民币汇率的正常浮动，

保持其在合理、均衡水平上的基本稳定，促进国际收支基本平衡。

25、【单选题】下列不属于传统套汇行为的是()

直接套汇

代支付套汇

A:

贸易套汇

B:

骗购外汇

C:

答D:案：D

解析：教材第九章第223页，传统的套汇行为有三：1、直接套汇，即违反规定，以人民

币偿付应当以外汇支付的进口贷款或其他款项；或者出访人员未经批准，将出国经费移作

他用，以人民币偿还等。2、代支付套汇，即境内机构或个人以人民币为境外机构或来华

外国人支付其在国内的各种费用，由对方付给外汇。3、贸易套汇，即境内机构以出口收

汇或其他收入的外汇，直接抵偿进口物品费用或其他支出的。1998年《关于惩治骗购外

汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》增设的骗购外汇，是一种新的套汇行为，即使用虚

假出口单据、合同等向银行购汇，从而套取国家外汇资源。对套汇行为，由外汇管理机关

给予警告，强制收兑，并处套汇金额30%以上3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑

事责任。对于骗购外汇，根据其骗购金额及情节，分别处拘役、有期徒刑、无期徒刑，并

处骗购外汇数额5%以上30%以下罚金。情节特别严重的，还可并处没收财产。

26、【问答题】简述中国人民银行办理业务的限制性规定。

答案：中国人民银行在办理业务时，需要处理好币值稳定与经济增长的矛盾，这种矛盾主

要体现在：国家发展经济需要货币投放，而货币投放过多时，又会导致通货膨胀。中国人

民银行货币政策的目的就是要稳定货币的币值，所以，通货膨胀式的投放货币是违反货币

政策的；但是中国人民银行如果限制货币的投放，又可能会限制经济的增长，导致币值稳

定、经济增长却放缓的情况。为了保证中国人民银行执行货币政策，中国人民银行在办理

业务时，也要受到一些法定限制：⑴禁止向金融机构的帐户透支。⑵禁止对政府财政透

支。⑶禁止向地方政府贷款。⑷禁止向任何单位和个人提供担保（教材第一章第15-16

页）。

27、【问答题】简述贷款活动的基本原则。

答案：（1）合法性原则，贷款应符合国家法律、行政法规和金融监管机关发布的规章。

（2）应当遵循资金使用的安全性、流动性和效益性原则（3）自愿、平等和诚实信用原则

（4）公平竞争、密切协作原则

28、【问答题】简述外汇管理的意义。

答案：实行外汇管理的国家各自的政策具有特殊性，但也有明显的共性，即采取外汇管制

的目的都是（1）维护本国货币汇价水平的稳定（2）保持国际收支平衡（3）保证本国经

济独立自主发展（教材第九章第203页）

29、【问答题】简述股票的特征。

答案：（1）收益性，股东依其持有的股份享有从公司获得投资收益的权利以及买卖的价

差收入。（2）流通性，股票可以依法定程序转让，具有高度的变现性。（3）非返还性，

股票是一种无偿还期的有价证券。（4）风险性，股东自行承担投资风险。（教材第十二

章第265-266页）

30、【问答题】商业银行

答案：是指依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放

贷款、办理结算等业务的企业法人（教材第二章第29页）。

31、【问答题】汇率

答案：一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率（教材第十章第233页）。

32、【问答题】银行卡

答案：是商业银行向社会发行的，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能

的信用支付工具（教材第十一章第242页）。

33、【问答题】可转换公司债券

答案：是指发行人依照法定程序发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公

司债券（教材第十四章第334页）。

34、【问答题】证券投资基金

答案：是一种利益共享、风险共担的集合证劵投资方式（教材第十五章第345页）。

35、【问答题】试论商业银行的设立条件及程序。

答案：设立商业银行，应当具备下列条件：(一)有符合本法和《中华人民共和国公司

法》规定的章程；(二)有符合本法规定的注册资本最低限额；(三)有具备任职专业知识

和业务工作经验的董事长(行长)、总经理和其他高级管理人员；(四)有健全的组织机构

和管理制度；(五)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。中国

人民银行审查设立申请时，应当考虑经济发展的需要和银行业竞争的状况。程序：（1）

筹建阶段，应当由发起人各方共同向银监会提交筹建申请，由银监会受理、审查并决定。

（2）商业银行筹建完毕，应向银监会提交开业申请，银监会审查符合规定，申请人填写

正式申请表。（3）开业登记。商业银行应在收到开业核准文件并领取金融许可证后，到

工商管理部门登记，领取营业执照，并自领取营业执照之日起6个月内开业。（教材第二

章第36-39页）

36、【问答题】试论银行与客户关系的基本原则。

答案：银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。（1）平

等原则，银行与客户之间法律地位平等。银行是一家公司，客户有企事业单位，也有个

人，相对来说，银行的经济实力比普通客户要大一些，但是在法律上他们是平等的。

（2）公平原则是商业银行与客户签订的合同要体现公平。金融合同要符合法律和中央银

行的规章，符合国家和大众的利益；内容要反映公平竞争；不允许以强凌弱，以大欺小，

更不允许从事显失公平或获取不当利益的行为。（3）自愿原则是当事人在金融市场中进

行的各种交易都