农村商业银行不良贷款责任追究管理办法

附件:不良贷款责任追究管理办法(试行)第一章总则风险,全面提高信管理基本制度》、《信贷业务尽职操作规程》、《风险积累资金管理办法》等有关规定，特制定本办法.第二条本办法所称信贷业务，是指本行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款(逾期贷款和虽未到期但已经形成事实风险的次级以上不良贷款)、贴现、信用卡透等;表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票第三条本办法所称贷款责任是指国家法律法规和本行信贷管理制度规定行从事信贷业务调查、审查、审批、管(一)坚持“事实清晰、客观公正”的原则。(二)坚持“尽职免责、失职问责"的原则。(三)坚持“分类处置、堵后清前”的原则。(四)坚持“惩教结合、宽严相济"的原则。第五条本行成立不良贷款责任追究领导小组，具体负责不良贷款责任事项计责任追究程序第七条不良贷款责任追究流程：数据采集→尽职调查→异议复议→审查→审第八条信息采集。贷款责任单位的主办信贷员(或者客户经理)在次月5日情况上报信贷监管中心汇总,经信贷管理总第九条尽职调查。审计稽核部尽职调查中心收到信贷管理部提交的不良贷良贷款形成的原因进行调查、取证、评价，并提出责任追究与认定的建议(含相关责任人应承担的责任比例)。尽职认定结论需经第十条异议复议。对责任认定过程中相关责任单位或者责任人有异议的,在收组组长审定,此意见第十一条尽职审查。审计稽核部尽职调查中心形成的尽职调查报告，交审的充分性、运作程序的合规性、问题定性的准确。第十二条结论审批。纪委书记审议不良贷款处置政策执行是否公正、公及处理建议是否恰当后，签署结论意见报行长、董事第十三条意见执行。审计稽核部尽职调查中心根据确认意见，以总行的名部为办理贷款责任落实、处置的执行部各信贷业务单位积极配合催促责任清第十四条档案归档。不良贷款责任认定的档案原件及执行处置的原件一律二次责任认定的意见，如需认定经分管行长允许后，向不良贷款责任追究领导小组提请认定事项.二次责任认定由不良贷款领导小组组织实责任界定准则及认定范围第十六条实行营销机构负责人管理责任制。各信贷单位负责人对本单位贷期内各类信贷事项真实性、可行性、合规性等管理责任。(一)工作责任。是指信贷人员按照法律法规和本行《信贷业务尽职操作规,无充分依据表明信贷业务的相关岗位未正确履职的，此(二)违规责任。是指信贷人员未按规范要求操作，或者以职务或者工作之便，。(一)调查岗(包括调＜复＞查、合同签订、贷后管理、贷款收回、档案管理人；业务未明确提示的;正、客观、实事求是的评价,或者出具不严，包括但不限于审查客户提供的虚假财务报表、业务合同、业务发票、营业执照、公司章程、董事(股东)会决议、项目情5、抵(质)押物权属情况存在争议,或者抵(质)物存在重大瑕疵但未影响债权6、未在本行指定的中介机构评估、抵(质)押物评估失实造成不足值但未造况未及时16、丧失债权以及或者有债权的法律有效性(包括贷款诉讼时效、申请执行时效)的。(二)审查岗.如浮现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的,必须承料不符合核实补8、授信审查中有较大疏漏的.等用信要素款新规"要求进行用信审查的;4、未对保证人是否符合授信审批规定、抵(质)押物和抵(质)押率是否符合5、未对授信审批要求的限制性条款落实情况进行审查的.(三)审批岗(包括本行贷款审查委员会成员)。如浮现包括但不限于以下任序及内容存在明显缺陷或者错误的材料放松要求进行审批实，或者对。(四)放款审查岗。如浮现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，审批的审批表》最终审批的贷款金额、支付方式和支付对象等意见要求的.审查交存的抵质押物资料,接收的抵质押物资料不齐全、不规范(五)结算监督岗.如浮现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必经办人身份虚假或者存在瑕疵的;3、未按规定办理质押物(本行存单)的冻结、止付、入账、出账等手续，或者或者支付违(六)抵质押物保管岗.如浮现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款1、未按规定将信贷业务相关的所有权证(房地产权证等)、他项权证、评估2、未对采集的抵质押资料妥善保管，因保管不善而形成缺失或者丢失的.(七)贷后管理岗。如浮现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的,1、对债权以及或者有债权的法律有效性(包括诉讼时效、申请执行时效)未及保人财务指标趋势、信贷规模与现场检查不认真负责，导致风险未处置意见进行风险在信贷业务操作过程中,如浮现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任:同名义贷款，清收时，借款人、实际用款人之一无条件、全额承接贷款债务(或者两人无条件、分比例、全额承接贷款债务)。具体可①贷款由借款人本人办理,资金为他人(实际用款人)使用。贷款手续由实际用款人以借款人名义办理，合同借款人本人未在申请书及借款合同上签字，资金为合同借款人认可的他人(实际用款名借款.凭证署名借款人存在，但并不知情(或者予以否认)，本人也未在申请书及借款合同上签字确认，本行内部工作人员3、假名贷款。即凭证署名的借款人不存在,本行内部工作人员自身或者内外勾假借款人名义在本行骗取贷款人违反本行授权授信管理规定,发放超过信贷审批权括贷款责任人为逃避信贷检查监督而向借款人发放多笔累计超过贷款审批权限的贷款(含由借款人家庭成员或者他人承借的贷款)；逆程序或者缺程序贷款、未经授权的贷款处置行为，如擅自抛却诉讼、执行借独立、单独核算的除外)；息而发放的贷款；借款人无力归还原贷款利息而为其以贷还贷的贷款(因历史原因盘活的贷款除外)；超过贷款审批权限的贷款(包括由借款人家庭成员或者他人承借的贷款)；人配偶、直系亲属担保但实际没有偿还能力的贷款(不共同居住、有独立收入的直系亲属担保贷款，以及贷款额度与家庭收入相匹配、为完善手续而担保的贷款除外)；域贷款的;第四章问责政策第二十条不良贷款责任问责，原则上按当年本行《信贷业务尽职操作规程》的有关规定,确定风险责任比例，并依此追究相关人员责任。其提取的虚拟风险积累资金,按当年发布的风险责任比例提取。工作责任实行尽职免责，违规责任(一)符合本办法第十七条第一款规定的，免除该笔不良贷款应承担的责任。(二)各业务岗位确已正确履行职责,不是因信贷人员的过失或者过错原因，而是因借款人、担保人(抵、质押物)浮现非正常因素或者不可抗拒等外部风险而形成的(三)后手人为落实处置不良贷款,并征得原主责任人允许，后手人已履行管担管理和催收的责任,后手人处置的不良贷款无重大过失的,不承担风险赔偿责任，此不良贷款应定性为尽职工作责任.(四)前手人因工作调动(或者岗位调整)，新接手人对前手人存量客户中符合，但如果因客户经营暂时艰难，为了盘活存量贷款减，后手责任人只承担管户责任。此类贷款必须报贷审(五)通过实施阳光信贷工程，采取公开评议、授信且单户借款余额5万元(六)小额扶贫贷款,按照本行《扶贫小额贷款发放工作意见》实施，经尽职认定无操作责任行为的实行尽职免责.(一)符合本办法第十七条第二款规定的，实行责任人问责制度。(二)各业务岗位因操作过失，均有不正确履行职责的情节，按其责任比例承(三)各业务岗位应履行的职责，而未正确履行且造成该笔不良贷款直接责任(四)不良贷款责任比例界定，可以根据当事人商议一致界定，但必须征得本(五)后手人无正当理由，对前手责任人存量客户符合收回再放条件的贷款,贷款风险预警不及时、清收处置不力的，追究后手责：部门上报风险预警报告，并采取积极有效的风险处置(二)发放“三违”不良贷款的责任单位负责人、责任人，在本办法实施后,主管理、审计稽核等部门或者上级检查人员交待说 (或者全额交足不良贷款收回责任金)、或者采取积极有效措施化解贷款风险的.(一)风险责任单位负责人、管户责任人后续检查、预警不及时，或者排查不良贷款不力,或者隐瞒资产风险，或者不及时采取有效的措施处置化解资产风险的，或者未按规定时间向本行交足不良贷款责任清收保证金的.(二)发放“三违”不良贷款的责任单位负责人、责任人，在本办法实施后，合规管理、审计稽核等部门或者上级检查人员交不积极配合本行处置风险，或者对检查人员采取恶意攻击、或者在限期内不能收回“三违”不良贷款(或者未在规定时间内交足不良贷款收回责任金)，或者未积极采取有效措施化解资产风险的。责任追究方式及标准非法所得;看、开除.关责任人个人虚拟风险金，相关责任人虚拟风险金账户下个年度计提虚拟风险金时抵冲，相关责任人要与本行责任。但是,责任人如发生不良贷款较多、虚拟风险金账户余额负数较大、清收处置落实不力的，实行责任人岗位转换或者专职清收.不良贷款自逾期之日起1年内收回的(借新还旧的除外),按收回不良贷款金列支清收奖励费用、核销等形式收回的，扣减的年清收期限内，收回不良贷款的，转让人可以向受让人回购。超过清收期限，依本规定处置完责任贷款保证金的，再也不享受回购权利.例扣减相关责任人个人虚拟风险金，个人虚拟风人按责任比例及时全额交足不良贷款责任清收保责任人未及时交足贷款保证金的，实行挂薪停岗工资和存款绩效，其余工资提存到个人工资专用不良贷款或者按责任比例全额交足不良贷款责任清部出具的书面函通知计划财务部等额返退挂律不予返退,并在限期的次月对不良贷款相关责任人实行停岗停薪清收，停薪停岗期间只发基本保障工资和存款绩效.虚拟风险金抵冲,由相关责任人按责任比例及时全额交足不良贷款责任清收保证金.在不良贷款发生的次月相关责任人(包括调查岗、复查岗、审查岗、审批岗及其他业务操作和管理的相关人员)未按责任比例及时全额交足不良款绩效工资.第十八条规定的,在逾期之日起两年内未收回的，且不符合呆账核销条件的，由相。赔偿金额⑸净损失额100万元(不含)以上，其相关责任人赔偿总额不超过100万50万元(五年内免予新的经济赔偿,五年后又发的，继续实施经济赔偿)。金额大小，由相关违规责任人按其责任比例承担全部赔偿责任(尽职的相关责任人的规定；因责任人向客户(借款人或者保证人)借款、充当资金掮客等违规问题而形(二)对公司类不良贷款损失赔偿。其赔偿金额限于对该不良贷款经法律程序据认定的责任比例和责任大小由相关责任人进行赔偿,具规问题而形成的不良贷款，不受其责任人收入水平高低(赔偿总额)的限制。即使被开除或者解除劳动合同,仍须向其追索赔偿的责任.(三)对规范、落实、处置、盘活前手人的不良贷款，由原相关责任人承担赔处置不力产生损失的，由清收处置的相关管理责任人良贷款的30％，责任赔偿比例由不良贷款责任追究领导小组确定.(四)公司类不良贷款对本办法实施前的存量不良贷款，后手人接手历史原因形成的不良贷款的(不须提虚拟风险金)，且在接手、发放、管理、处置不良贷款中，已正确履行职责,未浮现人为的管理和风险处置责任，不承担其赔偿责任。对本办法实施后的增量不良贷款(盘活不良贷款除外)及新介入的客户，浮现风险损(五)经总行审批的贷款，浮现不良贷款损失，由本行董事会下的审计委员会产保全、风险管理、合规管理、审计稽责任，其单个责任赔偿总额不超过上年度工资总额(由本行人力资源部门核定)的持有的本行股金、住房公积金赔偿。在两年宽限期内未收回老不良贷款责任处置认定小组研究后直接从个人提存风险备用金所有账户中扣收.(七)对同一笔贷款违反多个违规类型的，择其重进行赔偿。(八)对盘活转据、资产重组类贷款所形成的损失，根据信贷档案资料及调查实行不良贷款延期问责制。其中:认定违规责任符合本办法第十八条规定的不良贷个月.其问责追究方式与本办法第二十八条、第二十九第三十二条实行违规责任纪律问责制。对违规责任的相关责任人的处良贷款责任清收保证金、停薪停岗限期收回、全额赔偿不良分等行政处理外，还视态度、违规情节、处置结果、不良贷纪律处分；对同一责任人笔数较多或者金额较大的，视情节轻被停薪停岗满两年未收回或者未处置且不予赔偿。期3个月以后仍未收回的，由市场营销部停发该笔不良贷款绩效.第三十四条两年内如不良贷款全额收回，风险保证金退还相关责任人，如赔偿条员工贷款、员工家属贷款形成不良后，从贷款逾期次日起，对收期限至贷款偿还结束，清收期间只发基本生活费和存款绩效.债权转让证明.具真实有效的还款计划的，或者借款人诉讼时效未丧失或者经法院执行终结的,一律免贷款且借款人诉讼时效未丧失并逐笔落实真实还款计不退回。享受同等住房补贴待遇。对因违规行为形成，在借款人诉讼时效未丧失，逐笔落实真正的还款计划,经诉讼进入执行程序的，实行扣发工资充抵责任贷款，同时落实责任赔偿计划后免责。享受同等住房补贴待遇.对因违规行为形成的不良贷款已处