2011年4月自考00072商业银行业务与经营试题及答案含解析

00072商业银行业务与经营2011年4月真题

1、【单选题】杠杆租赁适用于()

A:1年期以内的项目

B:5年期项目

C:所需资金数量不大的项目

D:所需资金数量很大的项目

答案：D

解析：杠杆租赁适用于所需资金数量很大的项目。

2、【单选题】金融监管当局通过压力测试来掌握银行的()

A:发展力

B:创新力

C:承受力

D:竞争力

答案：C

解析：我国银监会自2007年年底开始加大对中小银行的流动性风险管理力度。除了强化

对银行流动性指标的检测，银监会也在各家银行开展流动性压力测试，推动中小银行建立

流动性风险的评估和应急预案。通过流动性压力测试来测试中小银行的承受力。

3、【单选题】银行改进簿记清算系统，创造出汇票的时间是()

A:12世纪

B:13世纪

C:17世纪

D:18世纪

答案：B

解析：银行改进簿记清算系统，创造出汇票的时间是13世纪。

4、【单选题】真正由中国人自己创办的中国通商银行建立的时间是()

A:1760年

B:1840年

C:1897年

D:1935年

答案：C

解析：真正由中国人自己创办的现代银行是1897年在上海成立中国通商银行。

5、【单选题】银行对己承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金收取的费用称为()

A:贷款利率

B:补偿余额

C:承诺费

D:隐含价格

答案：C

解析：银行对己承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金收取的费用称为承诺费。

6、【单选题】下列关于商业银行表外业务的说法中，错误的是()

A:表外业务是不能列入银行资产负债表的业务

B:表外业务有风险

C:表外业务取得手续费收入

D:表外业务取得利差收入

答案：D

解析：表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活

动，它有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资

产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包

括结算、代理、咨询等业务。表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者

叫“或有资产和负债”。

7、【单选题】关于利率敏感性正缺口，下列表述正确的是()

A:利率敏感性资产大于利率敏感性负债

B:利率敏感性资产小于利率敏感性负债

C:利率敏感性资产等于利率敏感性负债

D:利率敏感性比率小于1

答案：A

解析：利率敏感性资产大于利率敏感性负债。

8、【单选题】打包贷款的额度一般为出口物品总价值的()

A:10％～70％

B:20％～80％

C:30％～90％

D:40％～100％

答案：C

解析：出口打包贷款就是出口地银行向本国出口商提供的一种短期资金融通。打包贷款的

额度视银行与客户的关系及其资信程度而定，一般为出口物品总价值的30%～90%。其

主要特点是表现在打包贷款的转移与结束上。因此答案是C。

9、【单选题】我国现行《商业银行法》规定，设立城市商业银行的注册资本最低限额为()

A:100万元

B:5000万元

C:1亿元

D:10亿元

答案：C

解析：实收资本是指投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。我

国设立全国性商业银行的注册资本金最低限额是10亿元人民币，城市商业银行的最低注

册资本金为1亿元人民币，农村商业银行的最低注册资本金为5000万元人民币等。注册

资本金应当是实缴资本。因此答案是C。

10、【单选题】商业银行内部机构中，属于监督机构的是()

A:董事会

B:股东大会

C:行长

D:稽核部

答案：D

解析：商业银行的监督机构包括两个层次，一是监事会，二是稽核部。监事会是董事会的

权利制衡机构，向股东大会负责；稽核部是商业银行内部机构，是行长（或总经理）权力

的制衡机构，向董事会负责。稽核部是商业银行内部负责检查监督业务经营活动规范与否

的常设机构。因此答案是D。

11、【单选题】从资产方面看，保持适度流动性的首要方法是()

A:保持分层次的准备资产

B:保持充分的损失准备金

C:申请中央银行再贷款

D:积极进行同业拆借

答案：A

解析：从资产方面看，保持适度流动性的首要方法是保持分层次的准备资产。

12、【单选题】银行的资产负债表可以反映银行在某一特定时日内的()

A:损益情况

B:财务状况

C:现金流进、流出的情况

D:投、融资变化情况

答案：B

解析：资产负债表是反映商业银行在某一特定时日（月末、季末、年末）财务状况，即资

产、负债、股东权益及其相关信息的报表，由资产、负债和所有者权益三部分构成。因此

答案选B财务状况。

13、【单选题】我国现行《商业银行法》规定，商业银行的流动比率不得低于()

A:10％

B:25％

C:75％

D:100％

答案：B

解析：我国现行《商业银行法》规定，商业银行的流动比率不得低于25％。

14、【单选题】风险调整的资本收益率的计算公式是()

A:调整后的收益／某项经济活动未预料到的损失

B:调整前的收益／某项经济活动已预料到的损失

C:调整后的收益／某项经济活动已预料到的损失

D:调整前的收益／某项经济活动未预料到的损失

答案：A

解析：风险调整的资本收益率的计算公式是：调整后的收益／某项经济活动未预料到的损

失。

15、【单选题】商业银行的内源资本主要来源于()

A:普通股

B:长期次级债

C:留存盈余

D:优先股

答案：C

解析：商业银行的内源资本主要来源于银行的留存盈余。优点为：A.商业银行只需将银行

的税后净利转入留存盈余账户，即可增加银行资本，被认为是商业银行增加资本最廉价的

方式；B.商业银行的留存盈余作为股东的未分配利润保留在银行，其权益仍属于普通股股

东。缺点为：A.由于其牵扯到银行各方所有者的利益，所以这种募集筹资方式，牵扯到比

较复杂敏感的问题，有时很难决定。B.过多地留存盈余可能会带来银行普通股股价的下

跌，致使投资者对投资于该银行未来市场价值产生怀疑。

16、【单选题】新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为()

A:信用风险的所有风险加权资产

B:信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的利率风险和操作风险的资本

C:信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险

D:信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本

答案：D

解析：新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为：信用风险的所有

风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本。

17、【单选题】以下关于NOW账户，说法错误的是()

A:以支付命令书代替支票

B:对账户的持有人没有限定

C:转账次数没有限制

D:集中了支票账户和储蓄存款的优点

答案：B

解析：NOW账户对账户的持有人有限定。

18、【单选题】同业拆借是商业银行之间的()

A:临时性借款

B:长期性借款

C:存款行为

D:资产证券化行为

答案：A

解析：同业拆借是商业银行之间的临时性借款。

19、【单选题】根据现行规定，不属于我国回购业务主要交易对象的是()

A:金融债券

B:政府债券

C:普通股

D:中央银行债券

答案：C

解析：我国回购业务主要交易对象是：金融债券、政府债券、中央银行债券。

20、【单选题】贷款定价中的价格领导模型，其计算公式为()

A:基础利率(各种成本与银行预期的利润)+加成部分

B:基础利率(各种风险与银行预期的利润)+加成部分

C:基础利率(各种成本与银行的税后收益率)+加成部分

D:基础利率(各种风险与银行的税后收益率)+加成部分

答案：A

解析：所谓价格领导模型是指银行在进行贷款定价时，以若干个大银行（价格领导型银行

或称有资格报价的银行）统一的优惠利率（基础利率）为基础，考虑到违约风险补偿和期

限风险补偿后，为贷款制定的利率。这里所说的价格领导型银行一般是指处于货币中心的

大银行。其基本公式为：贷款利率=基础利率（各种成本与银行预期的利润）+加成部

分。

21、【多选题】20世纪90年代中后期商业银行资本大规模集中过程的特点包括()

A:财务重组

B:注重业务整合

C:较为普遍地开展投资银行业务

D:金融工具创新过程拉长

E:大规模开展存款业务

答案：ABC

解析：20世纪90年代中后期商业银行资本大规模集中过程的特点包括：1、主要是财务

重组，即只是在股权结构上发生变化和调整，而企业原有组织机构、人事、管理等方面不

发生彻底改变，使得企业发展与经营的稳定性在一定程度上得以延续。2、不仅仅着眼于

扩大规模，而是更注重业务的整合。从全球范围看，较多的并购是基于核心业务进行，在

并购中会减少或卖掉一些缺乏竞争力的业务。3、为实现业务范围拓宽，较为普遍地选择

进入投资银行业务领域。（1）银行具备了提供更全面金融服务的条件。银行可以从企业

资金周转的变化情况，及时了解企业的生产状况，掌握经济信息，具备了为客户提供信息

咨询、投资咨询、金融顾问等金融服务业务的有利条件。（2）市场竞争带来的压力也迫

使银行选择经营范围的扩大。（3）西方各国先后通过立法的形式，放宽了对金融业的管

制，实行金融自由化，为商业银行拓展投资银行业务提供了法律保障。

22、【多选题】商业银行绩效评价常用指标包括()

A:资产收益率

B:股权收益率

C:每股盈利率

D:营业利润率

E:净利息收益率

答案：ABCDE

解析：商业银行绩效评价常用指标包括：资产收益率、股权收益率、每股盈利率、营业利

润率、净利息收益率。

23、【多选题】活期存款的主要特点包括()

A:具有很强的派生能力

B:能大幅度提高银行的盈利水平

C:营业成本一般低于定期存款

D:是金融监管当局调控货币供应量的主要操作对象

E:主要用于支付和交易用途

答案：ADE

解析：活期存款，也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支付使用的存

款。其基本特点是：A.活期存款多用于支付和交易用途；B.支付方式多样；C.对于开设账

户的客户一般没有限制；D.银行对存户一般不支付利息或者收取手续费；E.在一定条件下

允许透支。F.从货币供应角度看，活期存款具有很强的派生能力，是创造存货币的基础，

因而是各国金融监管当局调控货币供应量的主要操作对象。

24、【多选题】按保障条件分类，商业银行贷款可以包括()

A:信用贷款

B:担保贷款

C:消费者贷款

D:票据贴现

E:汽车贷款

答案：ABD

解析：按保障条件分类，商业银行贷款可以包括：信用贷款、担保贷款、票据贴现。

25、【多选题】银行证券投资的主要原则是注重()

A:偿还期长短选择

B:证券的流动性

C:证券的安全性

D:证券的收益性

E:证券投资的分散性

答案：ABCDE

解析：银行证券投资的主要原则是注重：偿还期长短选择、证券的流动性、证券的安全

性、证券的收益性、证券投资的分散性。

26、【多选题】银行提供的承诺业务包括()

A:付款保函

B:票据发行便利

C:循环贷款承诺

D:贷款限额

E:透支限额

答案：BCDE

解析：银行提供的承诺业务包括：票据发行便利、循环贷款承诺、贷款限额、透支限额。

27、【多选题】资产负债综合管理的基本原理包括()

A:规模对称

B:结构对称

C:偿还期对称

D:目标替代

E:综合平衡

答案：ABCD

解析：资产负债综合管理的基本原理包括以下四个主要方面：①规模对称原理。商业银

行的资产与负债存在着相互联系、相互依赖、相互制约的辩证统一关系。②结构对称原

理。银行的长期负债主要用于银行的长期资金运用，而银行的短期负债应该主要用于银行

的短期资产。③偿还期对称原理。也称速度对称原理。银行资产与负债的偿还期应该保持

一定程度的对称关系。④目标替代原理，也称目标互补原理。

28、【多选题】我国现行的商业银行风险监管核心指标中，用于衡量流动性风险的指标包括(

)

A:超额备付金比率

B:不良贷款率

C:市值敏感性比率

D:核心负债比率

E:流动性缺口率

答案：ADE

解析：我国现行的商业银行风险监管核心指标中，用于衡量流动性风险的指标包括：超额

备付金比率、核心负债比率、流动性缺口率。

29、【多选题】商业银行内部控制的基本原则是()

A:风险性原则

B:审慎性原则

C:独立性原则

D:激励性原则

E:有效性原则

答案：BCDE

解析：商业银行内部控制是涉及商业银行各项业务、各个层面的一个复杂系统。为了保证

内部控制的质量，在建立内部控制的过程中，应遵循4个原则：有效性原则、审慎性原

则、独立性原则、激励性原则。

30、【多选题】期权交易的特点是()

A:服务的全面性

B:风险的不对称性

C:交易的权威性

D: