公司费用报销管理说明书

公司费用报销管理说明书演讲人：日期：目录引言费用报销流程费用报销标准与规定报销单据与凭证要求费用报销审核与监督费用报销相关责任与义务附件引言01规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，降低企业运营成本。目的随着公司规模的不断扩大和业务范围的增加，费用报销管理已成为公司财务管理的重要组成部分。背景目的和背景0102适用范围适用于公司各部门、分支机构及项目组的费用报销管理。适用于公司全体员工，包括正式员工、实习生、兼职员工等。费用报销报销单据预算内费用预算外费用相关术语定义01020304指员工因工作需要发生的各项费用，按照公司规定流程进行申报、审批和报销的过程。指员工在费用报销过程中需要填写的相关单据，包括报销申请表、发票等。指公司在年度预算中已经列支的费用项目。指未列入公司年度预算，但因工作需要必须发生的费用项目。费用报销流程02申请单需附相关发票、收据等原始凭证，确保票据真实、合法、有效。员工需对报销费用的真实性、合理性负责，不得虚报、冒领。员工需填写完整的费用报销申请单，包括报销人、报销部门、报销事由、费用明细、金额等信息。报销申请报销申请需经部门负责人初审，核实费用明细及金额无误后签字确认。初审通过后，申请单需提交至财务部门进行复审，审核票据的合法性、有效性及金额的准确性。财务部门复审通过后，将申请单提交至公司领导审批，领导审批通过后方可进行报销。审批流程员工需在费用发生后的一定时间内提交报销申请，具体时间限制根据公司规定执行。超过规定时间未提交报销申请的，公司有权不予受理。特殊情况需延长报销时间的，需提前向财务部门申请并说明理由。报销时间限制公司提供多种报销方式供员工选择，包括现金报销、银行转账等。员工需根据自身情况选择合适的报销方式，并在申请单中注明。财务部门在审核申请单时，会根据员工选择的报销方式进行相应的处理。报销方式选择费用报销标准与规定03其他费用经公司批准的其他因公产生的合理费用。通讯费因工作需要产生的电话费、网络费等通讯费用。餐饮费因公外出期间产生的餐饮费用，需符合公司规定的餐饮标准。交通费包括因公外出产生的公共交通费、出租车费、过路费等。住宿费因公出差期间产生的住宿费用，需符合公司规定的住宿标准。可报销费用种类03私人交际费用如私人宴请、馈赠等费用。01个人消费如购物、娱乐等个人消费支出。02罚款因个人原因产生的罚款、滞纳金等费用。不可报销费用种类

报销额度限制交通费、住宿费、餐饮费等费用报销需符合公司规定的标准，超出部分需自行承担。通讯费报销需符合公司规定的额度，超出部分需自行承担。其他费用报销需经公司批准，且报销额度需符合公司规定。03对于特殊情况下的费用报销，公司可根据实际情况进行灵活处理。01因工作需要产生的超出公司规定的费用，需提前向公司申请并获得批准后方可报销。02因不可抗力因素（如自然灾害、交通事故等）产生的额外费用，经公司核实后可予以报销。特殊情况处理报销单据与凭证要求04包括差旅费报销单、费用报销单、借款单等，根据具体业务选择相应单据。报销人需按照公司规定格式填写单据，包括报销部门、报销日期、附件张数、费用项目、金额等，并确保字迹清晰、无涂改。单据类型及填写规范填写规范报销单据类型凭证要求报销单据必须附有相关凭证，如发票、收据等，且凭证需真实、合法、有效。粘贴方法凭证应按照类别粘贴在报销单据背面或另附纸张，粘贴时需保持平整、不遮盖信息，便于审核。凭证要求与粘贴方法若报销单据不齐全或填写不符合规范，需退回重新填写或补充完整。缺失单据若报销单据缺少必要凭证，需通知报销人补充提供，否则不予报销。同时，公司应建立严格的审核制度，对缺失单据或凭证的情况进行及时处理和纠正，确保费用报销的规范性和准确性。缺失凭证缺失单据或凭证处理费用报销审核与监督05审核人员负责对报销单据进行全面审查，包括发票真伪、报销内容、金额等。审核人员有权对不符合规定的报销单据进行退回或拒绝报销。审核人员需对审核通过的报销单据进行签字确认，并承担相应责任。审核人员职责与权限报销人员需提交完整的报销单据，包括发票、报销申请单等。审核过程中需注意发票的真伪、报销内容的真实性以及金额的准确性。审核人员需按照公司规定的审核流程进行审核，不得私自更改或简化流程。对于大额或特殊报销，需进行额外审批或提供相关证明材料。审核流程与注意事项公司可采取定期或不定期的方式对费用报销进行审核和监督。可通过内部审计、财务检查等方式对报销单据进行抽查或全面检查。鼓励员工对违规行为进行举报，公司将对举报人进行保密和奖励。监督方式与周期对于虚报、冒领等违规行为，公司将追回相关款项，并对违规人员进行严肃处理。违规行为将纳入员工绩效考核体系，作为晋升、奖惩的重要依据。违规行为处理对于审核不严、把关不紧等失职行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。对于涉嫌违法犯罪的违规行为，公司将移交司法机关处理。费用报销相关责任与义务06员工责任与义务遵守公司费用报销制度，确保报销事项真实、合理、合法。对报销事项进行分类和说明，便于审核和处理。及时整理并提交完整的报销单据和相关证明材料。积极配合财务部门的审核工作，解释和补充相关报销信息。部门经理责任与义务对部门员工的报销事项进行把关，防止虚假报销和违规操作。定期对部门费用报销情况进行汇总和分析，提出改进建议。审核部门员工的报销单据，确保其真实性和合理性。督促部门员工遵守公司费用报销制度，加强费用控制意识。02030401财务部门责任与义务制定和完善公司费用报销制度，明确报销标准和流程。审核公司所有员工的报销单据，确保其合法性和规范性。及时处理已审核通过的报销单据，确保员工能够及时获得报销款项。对公司费用报销情况进行统计和分析，为公司决策提供数据支持。对重大费用报销事项进行把关和决策。审批公司费用报销制度，确保其符合公司战略和实际情况。督促各部门和员工遵守公司费用报销制度，加强费用控制和管理。定期对公司费用报销情况进行审查和监督，确保制度的有效执行。01020304公司领导责任与义务附件07表格应由申请人签字确认，并经过相关负责人审批签字后方可提交财务部门。表格应包含以下信息：申请人姓名、部门、职位、报销事由、费用明细（包括时间、地点、金额等）、发票号码等。申请人需按照实际情况填写表格，确保信息的真实性和完整性。费用报销申请表格模板图示应清晰展示报销单据的粘贴顺序和规范，包括发票、收据、行程单等。申请人需按照图示要求粘贴单据，确保单据的整洁、清晰、不遗漏。粘贴单据时应注意分类和顺序，方便财务部门的审核和处理。