市场主体信用风险分类分级规范

DB36/TXXX-2022市场主体信用风险分类分级规范范围本文件规定了市场主体信用风险分类分级的术语和定义、基本原则、市场主体分类、市场主体信用风险分级。本文件适用于政府部门组织的对市场主体开展信用风险分类分级活动，也可供行业协会、第三方机构等其他方开展信用风险评估活动提供参考。规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。术语和定义下列术语和定义适用于本文件。信用风险Creditrisk监管对象在存续经营期间存在违反相关法律法规，违背声明承诺（包括但不限于承诺书、主体声明、真实性材料声明等）、政府监管规则的不确定性的影响。基本原则客观性基于实际的监管业务场景和市场主体经营风险特征，采用科学的方法和技术手段，秉承独立、平等、公正的原则，开展市场主体信用风险分类分级活动，不受外来因素的影响。适用性分类分级能覆盖所有监管对象，适用各业务场景下开展市场主体信用风险分类分级监管。可操作性具备权威性高且稳定的数据来源，分类方法可执行，风险评估所采用的定性指标、定量指标的可测量和可评估。可扩展性在现有基础上，考虑未来一定时期内可能出现的新的监管业务场景需要和市场主体经营风险特征，在类别设置、分级指标的配置上，可灵活调整。市场主体分类总则选取一个主要的视角对市场主体进行唯一的类型分类，对每一类型市场主体又可从不同的视角设置不同的标签，进一步显示市场主体特征。类型分类方法结合市场主体信用风险分类分级的使用目的，对市场主体主要经营业务赋予唯一的分类类型。基于市场监管业务场景，可依次从市场主体主管部门登记备案名单、经营许可事项要求、经营注册范围和国民经济行业分类四个维度，将市场主体匹配至唯一分类类型。市场主体分类类型见附录A。标签分类方法分类标签是在分类类型的基础上，对市场主体进行标注，展现市场主体风险特征。可以从不同的角度对同一分类类型市场主体进行标注，标识同一分类类型市场主体的不同风险特征。每个市场主体可对应0个或多个分类标签，分类标签可根据实际需要，不断添加、调整。市场主体信用风险分类标签见附录B。分类标签的视角包括但不限于以下三项：——重点监管场景的细分；——当前的经营状态；——特定信源单位的登记名单等。市场主体信用风险分级风险要素市场主体信用风险评估内容包括经营与变更情况、登记与许可情况、处罚与负面名单情况、案件与投诉举报情况、评价与表彰记录五个方面，具体如下：——经营与变更情况，指市场主体经营情况的记录，与市场主体经营范围、住所、法人及股东变更情况；——登记与许可情况，指市场主体登记信息与行政许可情况；——处罚与负面名单情况，指行政机关对市场主体处罚情况与严重失信主体名单记录情况；——案件与投诉举报情况，指市场主体失信案件以及消费者在监管部门对市场主体的投诉举报情况。等级划分依据市场主体信用风险评估情况，将市场主体信用风险划分为A、B、C、D五个等级。市场主体信用风险等级表示及描述见表1。表1 市场主体信用风险等级表示及描述信用风险等级等级描述A信用风险等级较高，近期无明显风险信号，有表彰认证记录B信用风险等级中，近期出现一定程度的风险信号，无特定领域表彰认证记录C信用风险等级较低，近期出现严重风险信号，需要引起关注D信用风险等级低，近期频繁触发严重风险信号，需重点监管，可能涉及下列情形：登记状态为“吊销”；被列入严重违法失信企业名单的；被依法责令停产停业、吊销营业执照或许可证、被除名、被责令关闭的信用风险分类指标体系通过融合各政府部门的行政许可、行政处罚、抽查检查、黑名单等与市场主体信用风险相关的数据指标，建立市场主体信用风险分类指标体系，共包含5项一级指标、25项二级指标和81项三级指标，具体见下表2。市场主体信用风险分类指标体系各级指标项权重见附录C。表2市场主体信用风险分类指标体系一级指标二级指标三级指标说明数据归集部门指标属性市场主体基础属性信息企业规模注册资本认缴出资额，单位万元省级市场监管部门适度指标法人股东数统计时点下目标企业股东中法人股东的数量省级市场监管部门适度指标对外投资企业数统计时点下目标企业对外投资企业数省级市场监管部门适度指标分支机构数统计时点下目标企业设立的分支机构数省级市场监管部门适度指标企业年龄成立距今时长成立日期距统计日期时长省级市场监管部门正向指标企业背景法定代表人年龄统计时点下目标企业法定代表人年龄省级市场监管部门适度指标股东类型按股东是否有上市公司、央企、国企分类省级市场监管部门正向指标企业类型按企业类型分类省级市场监管部门类别指标经营范围及所属行业类型按国民经济行业分类省级市场监管部门类别指标短期内异常增长行业三个月内企业数量异常增长的行业省级市场监管部门负向指标市场主体动态信息许可和准入事项各类许可和准入证件数量统计时点下归集的目标企业获得许可和准入（如CCC认证等）证件数量省级市场监管部门、国家市场监管部门正向指标许可证过期或失效统计时点下目标企业许可证是否过期或失效省级市场监管部门负向指标严重虚假承诺取得许可统计时点下目标企业许可证是否严重虚假承诺取得许可省级市场监管部门负向指标营业执照过期或失效统计时点下目标企业营业执照是否过期或失效省级市场监管部门负向指标登记备案事项董监高多公司任职统计时点下目标企业董监高任职公司数量省级市场监管部门负向指标注册资本实缴比例实缴出资占比，实缴出资额/注册资本额省级市场监管部门正向指标法定代表人频繁变更三年内法定代表人变更次数省级市场监管部门负向指标企业名称频繁变更三年内企业名称变更次数省级市场监管部门负向指标登记住所频繁变更三年内登记住所变更次数省级市场监管部门负向指标经营范围频繁变更三年内经营范围变更次数省级市场监管部门负向指标注册资本大幅增长或减少统计时点下注册资本年度环比增幅省级市场监管部门适度指标登记事项变更次数三年内登记事项变更总次数省级市场监管部门负向指标一人多企统计时点下目标企业法定代表人名下企业数量省级市场监管部门、国家市场监管部门适度指标一址多照统计时点下目标企业同一地址下企业数量省级市场监管部门适度指标年报公示是否按时年报目标企业是否按照规定时间内报送年报省级市场监管部门正向指标年报是否全零申报目标企业年报是否全部数据项为0申报省级市场监管部门负向指标年报数据填报异常包括收入、资产、利润、人员、纳税数据填报异常省级市场监管部门负向指标逻辑关系异常目标企业年报数据各指标间逻辑关系不合理省级市场监管部门负向指标财务数据是否公示目标企业是否公示财务数据省级市场监管部门正向指标即时信息公示是否按时公示即时信息目标企业是否按照规定时间内公示数据省级市场监管部门正向指标经营状况企业账户开销户信息目标企业账户开销户状态信息省级市场监管部门、国家市场监管部门类别指标年报显示已停业、歇业目标企业年报是否为停业、歇业状态省级市场监管部门负向指标企业破产重组目标企业是否为法院破产重组状态省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标企业破产清算目标企业是否为法院破产清算状态省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标最近一年亏损程度最近一年目标企业净资产和利润情况省级市场监管部门负向指标三年内亏损次数三年内目标企业累计亏损次数省级市场监管部门负向指标最近一年资产负债率最近一年目标企业负债总额和资产总额的比例省级市场监管部门负向指标三年内资不抵债次数三年内目标企业净资产小于0的次数省级市场监管部门负向指标纳税、缴纳社保费是否纳税申报统计时点下目标企业是否开展纳税申报省级市场监管部门、国家市场监管部门正向指标是否为纳税非正常户统计时点下目标企业是否为税务部门认定的非正常纳税户省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标是否正常参加养老保险、失业保险、工伤保险统计时点下企业是否正常参加养老保险、失业保险、工伤保险省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标三年内企业社保是否有累计欠费三年内目标企业是否有社保累计欠费省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标知识产权有效注册商标数量统计时点下目标企业有效注册商标数量国家市场监管部门正向指标有效授权专利数量统计时点下目标企业被授权的专利数量国家市场监管部门正向指标认证事项获得管理体系认证或服务认证证书数量统计时点下目标企业获得的在有效期内的管理体系认证或服务认证证书数量国家市场监管部门正向指标获得相关的产品认证证书数量统计时点下目标企业获得的在有效期内相关的产品认证（如绿色认证、有机认证等）证书数量国家市场监管部门正向指标三年内因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量三年内目标企业因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量国家市场监管部门负向指标标准是否自我声明公开企业执行的标准统计时点下目标企业是否自我声明公开其执行的标准省级市场监管部门正向指标股权出质、冻结三年内股权出质数量和比例三年内目标企业股权出质数量和比例省级市场监管部门适度指标三年内股权冻结次数三年内目标企业股权冻结次数省级市场监管部门负向指标监管信息经营异常当前是否列异统计时点下目标企业是否被列入经营异常名录省级市场监管部门负向指标列异原因按通过登记住所无法联系、未报年报、未按规定公示即时信息、公示信息隐瞒真实情况弄虚作假分类省级市场监管部门类别指标三年内列异次数三年内目标企业被列入经营异常名录次数省级市场监管部门负向指标严重失信主体名单（黑名单）当前是否列入黑名单统计时点下目标企业是否被列入黑名单（包括各部门）省级市场监管部门负向指标是否有列入黑名单记录目标企业是否有被列入黑名单（包括各部门）记录省级市场监管部门负向指标失信被执行人当前是否列入失信被执行人统计时点下目标企业是否被列入失信被执行人省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标行政处罚三年内受到行政处罚次数三年内目标企业受到行政处罚（包括各部门）次数省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标三年内被罚没金额三年内目标企业受到行政处罚（包括各部门）罚款和没收总额省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标三年内所受行政处罚种类三年内目标企业受到行政处罚的种类省级市场监管部门、国家市场监管部门类别指标行政检查不配合检查情节严重是否有双随机、专项检查等不配合检查情节严重情形省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标发现问题已责令改正是否有双随机、专项检查等发现问题已责令改正情形省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标发现问题待后续处理是否有双随机、专项检查等发现问题待后续处理情形省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标诉讼信息三年内诉讼数量三年内目标企业法院诉讼数量省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标三年内诉讼金额三年内目标企业法院诉讼金额省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标信用评价“互联网+监管”系统企业信用评价结果按“互联网+监管”系统企业信用评价结果分类省级市场监管部门类别指标公共信用综合评价结果按公共信用综合评价结果分类省级市场监管部门类别指标其他相关行业信用评价结果按其他相关行业信用评价结果分类省级市场监管部门类别指标关联关系信息企业相关人员违法失信信息法定代表人是否为失信被执行人统计时点下目标企业法定代表人是否被法院列为失信被执行人国家市场监管部门负向指标董监高被列为失信被执行人人数统计时点下目标企业全部董监高中被法院列为失信被执行人数国家市场监管部门负向指标法定代表人是否被限制消费统计时点下目标企业法定代表人是否被限制消费国家市场监管部门负向指标董监高被限制消费人数统计时点下目标企业全部董监高中被限制消费人数国家市场监管部门负向指标关联企业违法失信关联企业吊销比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被吊销的比例国家市场监管部门负向指标关联企业黑名单比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被列入黑名单（包括各部门）的比例国家市场监管部门负向指标关联企业列异比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被列入经营异常名录的比例国家市场监管部门负向指标关联企业行政处罚比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被行政处罚（包括各部门）的比例国家市场监管部门负向指标关联企业失信被执行人比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被法院列入失信被执行人的比例国家市场监管部门负向指标社会评价信息投诉举报一年内12315等平台投诉举报次数和处理结果一年内目标企业在12315等平台被投诉举报的次数和处理结果省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标三个月内12315等平台投诉举报次数变化情况三个月内目标企业在12315等平台被投诉举报次数环比（较上三个月）增（降）幅情况省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标舆情评价一个月内负面舆情条数一个月内目标企业在主流媒体上负面舆情的条数省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标一个月内负面舆情占比一个月内目标企业在主流媒体上负面舆情占全部舆情数量的比例省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标社会关注度是否属于社会高度关注行业目标企业是否属于三个月内消费者反映强烈，社会关注度较高的行业或领域省级市场监管部门、国家市场监管部门负向指标信用风险等级评估确定分级对象结合市场主体分类类型和标签，确定分级对象的类型及主要风险特征。开展信用风险评估按照市场主体信用风险分类指标体系各级指标项权重对市场主体开展信用风险评估打分，得出市场主体信用风险评估分值。每个市场主体信用风险得分区间是0～1000分。信用风险总得分计算方法如下：市场主体信用风险总分=∑各个三级指标得分*三级权重*二级权重*一级权重。信用风险等级转化根据市场主体信用风险得分由低到高将市场主体分成A类（信用风险低）、B类（信用风险一般）、C类（信用风险较高）和D类（信用风险高）。如果出现定性指标，直接列入较高或高信用风险类别（C或D类）。市场主体信用风险分值与风险等级对应关系如下：——A类：751分～1000分；——B类：501分～750分；——C类：201分～500分；——D类：0分～200分。确定信用风险等级结合市场主体风险特征，在等级转化的基础上，对触发风险调整信号的市场主体的风险等级进行调整。风险调整事项可参考调整项的显著性程度、业务关联强度、数据可获取程度、严重程度等进行设置。市场主体信用风险分级结果调整项见附录D。市场主体信用风险等级的调整规则如下：——高风险调整项，对信用评价等级进行下降两级调整，且下降后的信用等级不低于D类；——中风险调整项，对信用评价等级进行下降一级调整，且下降后的信用等级不低于D类；——低风险调整项，对信用评价等级进行上升一级调整，且上升后的信用等级不高于A类。

（资料性附录）

市场主体分类类型市场主体分类类型见表A.1。表A.1市场主体分类类型序号分类类型1电子商务（通过公司注册名称判断）2广告经营与发布（通过公司注册名称判断）3特种设备生产与安装维护4餐饮与食品制售5农业6畜牧业7药品生产8药品经营9医疗器械生产10医疗器械经营11化妆品生产与经营12物流与交通运输13软件开发14贸易经纪与代理15物业管理16门诊与医疗机构17信息技术服务18理发及美容服务19教育培训与中介服务20金融服务21商务服务22居民服务23专业咨询服务24专业技术服务25科技推广及应用服务26住宿与旅游服务27文娱与健身服务28租赁服务29安装与维修服务30其他服务业31百货及市场批发与零售32电子及通讯产品制造33电子及通讯产品批发零售34纺织品及服务制造与批发零售35文体用品及器材批发与零售36家居建材及日用品批发与零售37汽车摩托车自行车及零配件批发零售38矿产品与化工产品批发及零售39其他批发与零售40其他

（资料性附录）

市场主体信用风险分类标签市场主体信用风险分类标签见表B.1。表B.1市场主体信用风险分类标签序号类型描述分类标签1市场主体类型食品生产企业2食品与餐饮网络经营者3单位食堂4大型餐馆5中型餐馆6微小餐饮单位7保健食品批发与销售8便利店与商场超市9进口冻品肉类企业10宾馆、旅店、招待所、酒店11特种设备安装维修改造资格12特种设备在用13化妆品生产企业14药店与药品零售企业15医疗机构16医疗定点医疗机构17休闲娱乐场所（KTV、影院、酒吧等）18理发师19美容店20道路货物运输21出租汽车客运22一类机动车维修23二类机动车维修24三类机动车维修25从事劳务派遣活动26对外贸易经营者27深圳海关登记企业28高新技术企业29会计师事务所30建筑企业31教育与培训机构32人力资源服务机构33市场主类型剧毒物品使用单位34勘察设计企业35燃气经营企业36上市公司37危化品经营38文化企业39小额贷款公司40依法批设的交易场所41其他42特定行为有卫生审查验收记录与卫生许可证43有消防审查验收与消防安全检查记录44未按照规定期限公示年度报告45未在责令的期限内公示即时信息46通过登记的住所或经营场所无法联系47个体工商户年度报告隐瞒真实情况、弄虚作假48公示企业信息隐瞒真实情况、弄虚作假49其他

（资料性附录）

市场主体信用风险分类指标体系各级指标项权重市场主体信用风险分类指标体系各级指标项权重见表C.1。表C.1市场主体信用风险分类指标体系各级指标项权重一级指标二级指标三级指标三级权重二级权重一级权重市场主基础属性信息企业规模注册资本0.40.10.13法人股东数0.2对外投资企业数0.2分支机构数0.2企业年龄成立距今时长10.25企业背景法定代表人年龄0.20.65股东类型0.2企业类型0.1经营范围及所属行业类型0.1短期内异常增长行业0.4市场主动态信息许可和准入事项各类许可和准入证件数量0.10.140.3许可证过期或失效0.3严重虚假承诺取得许可0.4营业执照过期或失效0.2登记备案事项董监高多公司任职0.10.3注册资本实缴比例0.1法定代表人频繁变更0.1企业名称频繁变更0.1登记住所频繁变更0.1经营范围频繁变更0.1注册资本大幅增长或减少0.1登记事项变更次数0.1一人多企0.1一址多照0.1年报公示是否按时年报0.350.15年报是否全零申报0.1年报数据填报异常0.25逻辑关系异常0.15财务数据是否公示0.15即时信息公示是否按时公示即时信息10.04经营状况企业账户开销户信息0.150.12年报显示已停业、歇业0.15企业破产重组0.1企业破产清算0.1最近一年亏损程度0.1三年内亏损次数0.15最近一年资产负债率0.1三年内资不抵债次数0.15纳税、缴纳社保费是否纳税申报0.150.12是否为纳税非正常户0.4是否正常参加养老保险、失业保险、工伤保险0.15三年内企业社保是否有累计欠费0.3知识产权有效注册商标数量0.50.03有效授权专利数量0.5认证事项获得管理体系认证或服务认证证书数量0.30.03获得相关的产品认证证书数量0.4三年内因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量0.4标准是否自我声明公开企业执行的标准10.03股权出质、冻结三年内股权出质数量和比例0.50.04三年内股权冻结次数0.5监管信息经营异常当前是否列异0.250.180.28列异原因0.3三年内列异次数0.45严重失信主体名单（黑名单）当前是否列入黑名单定性指标直接定性为D类是否有列入黑名单记录10.1失信被执行人当前是否列入失信被执行人定性指标直接定性为D类行政处罚三年内受到行政处罚次数0.30.22三年内被罚没金额0.3三年内所受行政处罚种类0.4行政检查不配合检查情节严重0.60.1发现问题已责令改正0.1发现问题待后续处理0.3诉讼信息三年内诉讼数量0.50.2三年内诉讼金额0.5信用评价“互联网+监管”系统企业信用风险分类结果0.250.2公共信用综合评价结果0.25其他相关行业信用评价结果0.5关联关系信息企业相关人员违法失信信息法定代表人是否为失信被执行人0.30.60.13董监高被列为失信被执行人人数0.15法定代表人是否被限制消费0.4董监高被限制消费人数0.15关联企业违法失信关联企业吊销比例0.10.4关联企业黑名单比例0.3关联企业列异比例0.1关联企业行政处罚比例0.2关联企业失信被执行人比例0.3社会评价信息投诉举报一年内12315等平台投诉举报次数和处理结果0.5