建筑公司管理制度手册样本

目录TOC\o"1-1"\h\z\u一、公司钞票管理规定二、施工项目财务管理规定三、公司材料采购规定四、工地库房管理制度五、公司借款规定六、报销审核制度七、出纳会计人员岗位职责

=1\*ROMANI公司钞票管理规定第一条：公司资金实行集中统一管理。第二条：公司所属各项目不能将资金擅自借出，不得将项目资金挪作她用。第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生税费所有由项目部自行承担。第四条：资金预算管理1.项目部成立后，编制资金筹划，依照成本筹划，编制钞票预算。2.依照工程进度，按合同商定，准时向甲方收取工程款。3.依照回款，项目部编制资金使用筹划。经有关负责人审批后实行。4.项目部资金，原则上由公司统一安排使用。第五条：资金使用审批权限1.3000元如下零星材料，由项目部经理审核批准后支付。2.3000元以上材料，逐级上报总经理审核批准支付。第六条：钞票管理纪律

1.所有部门一切生产经营收入、支出及其她收入、支出都必要通过财务结算，按规定列收、列支，禁止私设小金库。钞票经管人员不允用白条顶替库存钞票，不得擅自借支公款，不得保存帐外公款，不得签发空头钞票支票，不得将公款以个人名义存入银行，不得编造用途，套取钞票。不得将公款存储她处自行保管。违者按国家关于财经法纪解决。

2.收付钞票时必要严格审查原始凭证真伪，如发既有涂改伪造单据、发现明显不正常业务应回绝办理并扣留关于单据，及时向领导报告。通过涂改原始票据（含报销封面）均为无效凭证。

3.依照帐、款分管原则，钞票经管人员不得兼任稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目登记工作。

4．对无效合同、无合法凭证和无正规手续经济事项，公司财务部门不得支出钞票（涉及支票、汇票）。5、罚则如下行为属严重资金管理违规行为，公司要予以重点查处追究责任和罚款：1、未经总经理授权、或超越授权权限、授权期限擅自订立保函、担保合同文献、订立垫资意向；擅自拆借挪用公司资金；规避公司管理。2、项目部收取资金擅自坐支，不遵守公司资金集中统一管理规定。3、关于重要资金管理资料丢失或泄密，致使公司利益严重受损。4、将应存入公司资金转至它处。5、与关联单位串通、虚列、虚报支出骗取资金。6、未经公司批准，以物资或劳务抵债或互换。7、公司认定其她行为。第七条：内部钞票管理制度内容

单位内部钞票管理制度普通涉及：钱账分管制度、钞票清查制度、保险柜配备使用制度等几种方面内容。

1、钱账分管制度。

钞票出纳和会计记录工作应当恰当分离，出纳工作应由专人负责；2、钞票开支审批制度。

所有钞票支出应当通过批准；钞票日记账应依照经审核合法收付款凭证登记入账；钞票支出应当符合国家和公司规定使用范畴；出纳办理收付款后应当在收付款凭证上加盖“收讫”戳记；出纳人员收取钞票后应当开出收款收据；3、月结制度。

日清月结是出纳员办理钞票出纳工作基本原则和规定，也是避免浮现长款、短款重要办法。所谓日清月结就是出纳员办理钞票出纳业务，必要做到按日清理，按月结账。这里所说按日清理，是指出纳员应对当天经济业务进行清理，所有登记日记账，结出库存钞票账面余额，并与库存钞票实地盘点数核对相符。按日清理内容涉及：

(1)清理各种钞票收付款凭证，检查单证与否相符，即各种收付款凭证所填写内容与所附原始凭证反映内容与否一致；同步还要检查每张单证与否已经盖齐“收讫”“付讫”戳记。

(2)登记和清理日记账。钞票日记账应当序时逐笔登记，当天发生所有钞票收付业务所有登记入账，在此基本上，看看账证与否相符，即钞票日记账所登记内容、金额与收付款凭证内容、金额与否一致。清理完毕后，结出钞票日记账当天库存钞票账面余额，每月应当编制钞票收支明细表。

(3)钞票盘点。出纳员应按券别分别清点其数量，然后加总，即可得出当天钞票实存数。将盘存得出实存数和账面余额进行核对，看两者与否相符。如发既有长款或短款，应进一步查明因素，及时进行解决。所谓长款，指钞票实存数不不大于账存数；所谓短款，是指实存数不大于账面余额。如果经查明长款属于记账错误、丢失单据等，应及时改正错账或补办手续，如属少付她人则应查明退还原主，如果的确无法退还，应通过一定审批手续可以作为单位收益；对于短款如查明属于记账错误应及时改正错账；如果属于出纳员工作疏忽或业务水平问题，普通应按规定由过错人补偿。

(4)检查库存钞票与否超过规定钞票限额。如实际库存钞票超过规定库存限额，则出纳员应将超过某些及时送存银行；如果实际库存钞票低于库存限额，则应及时补提钞票。

钞票保管制度。

（1）超过库存限额以外钞票应在下班前送存银行。

（2）为加强对钞票管理，除工作时间需要少量备用金可放在出纳员抽屉内，别的则应放入出纳专用保险柜内，不得随意存储；

（3）限额内库存钞票当天核对清晰后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。出纳员应将自己保管使用保险柜密码严格保密，不得向她人泄露，以防为她人运用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新密码。

（4）单位库存钞票不准以个人名义存入银行，以防止关于人员运用公款私存获得利息收入，也防止单位运用公款私存形成账外小金库。

（5）库存钞票，涉及纸币和铸币，应实行分类保管。各单位出纳员对库存票币分别按照纸币票面金额和铸币币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。

钞票清查制度。

在坚持日清月结制度，由出纳员自身对库存钞票进行检查清查基本上，为了加强对出纳工作监督，及时发现也许发生钞票差错或丢失，防止贪污、盗窃、挪用公款等不法行为发生，保证库存钞票安全完整，各公司应建立库存钞票清查制度，由资金主管每周清查盘点，并由关于领导和专业人员构成清查小组，定期或不定期地对库存钞票状况进行清查盘点，重点放在账款与否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为上。

=2\*ROMANII施工项目财务管理规定施工项目财务管理制度是以项目经理部为独立核算单位财务管理制度，是施工项目管理中钞票管理，成本核算和成本控制重要手段之一，是链接建筑材料（机具）筹划、采购和报销重要环节。是结算项目总承包单位与劳务承包、项目分包、专业承包之间经济往来办法和手段。一、凡是购进各种材料及其物品必要持购物发票（可以获得正式发票要索取正式发票）、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。当天事项当天报账，最迟不得超过三天。二、建筑材料采购实行备用金制度（备用金暂定为人民币一万元）。采购筹划超过备用金金额时，材料员支款必要出纳员出据借据，规定每天与出纳员结清当前款项及账目。三、大宗材料（指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场建筑材料）进场保管员必要填制材料采购入库单，项目经理及有关人员签字后，及时报财务部门进行财务解决。四、大宗材料出库使用时，施工员（工长）依照工程进度或者定期测算各种材料用量（即已进场量扣除现场存量），填制施工材料出库单，经项目经理及有关人员签字后报财务部门进行财务解决。五、不需要入库一次性使用零星修理费、管理物品、间接材料及其她非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、采购人、使用单位（人）经项目经理审批后报销。六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必须固定资产要建立固定资产台帐，其正常维护、维修费用经专业修理人员、工长和项目经理确认后来直接列入维修费用。八、施工员（工长）对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完毕后施工员在当天现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月（每月25日前）报财务部门进行结算。九、各分包施工队（班组）凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或钞票结算。十、按形象进度拨款或预付工程款各施工队（班组）在完毕已完毕工程量后填报拨款申请单，经有关人员审批后办理财务往来手续（施工队负责人出具收据），支付工程款。十一、项目经理部与各有关经济核算体（专业承包、项目分包、劳动承包队伍、其她项目部）、总公司、开发公司之间发生财务往来票据要经总经理签字后方可办理转账业务。十二、财务账与保管帐每月至少核对一次。规定仓库保管员建立保管帐，做好材料出（入）库凭证及材料月总结（涉及大宗材料月记录报表、库存材料清单和应收物品登记表）十三、出纳人员要日清月结。及时清理和传递票据，达到账款相符；清理钞票，每日库存钞票全数上缴归库。十四、财务部门在30日前向工程筹划部门索取下个月工程筹划单，结合本月实际支付状况做好下个月财务预算，报总经办作为指引经营和考核重要根据。十五、会计核算每月终了后5日内向总经办上报资金平衡表、成本费用支出与筹划对比表、建筑材料使用与筹划对比表。十六、施工项目付款流程明细规定：1、由供应商或采购人员填制用款申请单，附带采购合同，报价材料表，采购合同，施工结算单等有效单据，经成本部预算员、生产经理、总经理审批通过后，向财务部提交单据，财务复核单据齐全，对的无误，向总经办申请安排款项，告知出纳办理付款。2、大笔材料货款，施工项目费结算，申请付款单据上须注明供应商、施工队名称、地址、联系人、联系号码，对方公司财务、经手人亲自向我司办理申请付款一系列流程，如有地区等特殊因素对方不能亲自办理，由我司经手人或采购人办理申请付款结算手续。3、向我司申请付款，可以提前开具收据或发票作为申请付款附件传递给我司财务，对方能开具发票必要开具发票，我司按发票或收据上金额如实付款，如不能及时开具发票或收据状况，待我方付款之日算起15天之日向我司传送收据或发票，超过我司则取消合伙。4、供应商开具收据，字样、金额、字体必要清晰明了，并加盖公司印章，开票人员订立全名。单据模糊不清、有涂改、大小金额不一致、不注明日期收据或发票，我司财务不予入账，有权退回对方，申请重开收据或发票。其她人员不得擅自向供应商、施工队申请重开收据或发票。作废收据或发票要进行销毁，重开收据或发票须进行登记管理。5、收款方须配合我司结算规定，办理好结算手续，向财务部结算付款。公司其她部门（除采购部）不可代替供应商结算付款。6、付款结算金额超过5000元，须总经理审核批准后财务才干执行付款，不得越权支付。7、工地用原材料，送置工地材料当场由验收人员验收，开具收料单给送货人员，供应商凭我司开具收料单，每月进行对账结算，其她送货单据不能作为材料结算根据。

=3\*ROMANIII公司材料采购规定㈠制定材料采购筹划（1）项目部依照标后预算并结合工程实际需要，编制材料需求筹划，报工程管理部。（2）工程管理部统筹考虑提出材料采购建议，提交给采购部。（3）采购部综合考虑库存材料状况，制定材料采购筹划，上报给主管采购副总审批。（4）采购部依照审批拟定材料采购筹划，并将采购筹划提供应工程管理部掌握，工程管理部将经拟定材料采购筹划告知项目部。㈡制定资金需求筹划（1）在不实行招标状况下，由采购部询价后编制资金需求筹划。（2）实行招标状况下，由采购部组织招标，在定标，订立合同后，采购部编制资金需求筹划。（3）采购部将资金需求筹划报主管资金副总审批。㈢材料采购与到位（1）采购部将经批准资金需求筹划分别提交给财务部、工程管理部。（2）工程管理部将该筹划提供应项目部。（3）财务部按照资金需求筹划提供资金给采购部，采购部进行材料采购。（4）采购人员接到项目部审批下来申购单，联系商家，进行报价（报价单上写明商家、付款条件、报价有效期限），原则上需物比三家，有比报价时，在采购迈进行阐明。大型材料需总负责人或总经理参加采购。⑸采购后所有材料都需验收入库，开具一份三式入库单，仓库记账一联，采购人员留存一联，第二联与采购发票同交财务部。（6）购回材料验收发现不合格，或数量有问题，应急时告知采购人员，并联系商家解决把问题反馈给项目部，有扣款状况告知财务部。（7）采购材料数量短缺，按实计数量入库，告知采购员解决，在送货单上注明缺少数量；多余免费物品，作为样品入库。㈣材料领用：（1）领用材料时，应由仓库保管员填制领料单，由领用班组签字，同步应报经项目部负责人签字批准后，仓管员按领料单上品名、规格、数量发料。（2）班组用料超过限额量时，材料员有权停止发料，并告知施工员核查因素，属工程量增长，增补工程量及限额领料数量，属操作挥霍，一次性从班组工程款中扣除，补偿手续办好后再补发材料。（3）对于不能入库材料如周转架料、钢材、木材、砂、石、砌块、土建用装饰材料等物资材料进场验收必要由仓管员和使用该材料施工班组指定人员二方共同参加点验并在送货单上签字，每批供货完毕后依照送货单一次性直接开出领料单拨料给施工班组。（4）材料使用与出库制度任何材料使用都必要进行材料领用手续，材料管理员不得在无领料手续状况下发放材料(特殊状况领取少量材料除外，但过后必要补办有关手续)。㈤材料采购付款规定：1、预付款方式（供应商需先付一某些订金或货款押金）进行采购材料，采购人员须提交采购合同向项目经理批准（在合同上面由经理签字批准付款金额），然后填写付款申请单附带购货合同，交财务人员复核后，交由出纳人员付款。①供应商选取银行汇转，须提供对方委托收款单位账户信息（附上联系方式），并加盖公司章印，提交财务部出纳人员审核付款，付款后告知供应商，并向我司开据发票或收据交给有关人员。（如果采购合同上面附有单位账户信息，则不必再提供）②采用直接钞票支付，由出纳人员付款给供货商，须对方开据正规发票或有效收据。（发票或收据上须有公司章印）③货款由采购人员经手支付供应商，出纳人员支付钞票给采购人员须采购人员在付款申请单经手人处签字；采购人员支付货款后收回发票或收据提交财务部门做账。2、直接送货付款方式，材料到达工地验收入库后，供应商经手人开具送货单须由我司仓库人员，采购部签字确认，由采购人员填写付款申请单提交财务部门复核，并且项目经理审批后，财务人员才有权限告知出纳人员支付货款。3、采购人员采购材料预支货款方式（采购借款），采购人员须填写借支单，经项目经理审批后，提交财务部，财务部依照公司资金状况，告知出纳向采购人员支款。（项目经理如出差不能及时审批借支单，须电话告知财务部，出差回来及时补签。）4、采购部采用第1、第3种付款方式购回材料，入库后须三天内向财务部报销提供单据进行核对。5、采购借款不能累积超过二次无核对报销，超过财务部门有权停止借款采购。6、大宗材料财务部每月按材料采购金额归集项目成本。7、固定供应商应每月发送《客户供货对账单》向公司财务部门进行双方账单核对，并确认货款金额。8、采购材料所有单据发票背面都需经手人签字，写明用途，日期。9、特殊采购材料无票据收据状况下，或者票据遗失，采购人员需重向商家补开票据，如无法补开，又无其她证明，则不予以报销。=4\*ROMANIV工地库房管理制度为加强对施工现场材料物资管理，保证其可以保质保量投入使用，满足工程施工需求，防止材料资损坏、变质和丢失等，特制定本制度：一、项目经理部进入施工现场后，由项目经理负责建立工地材料物资库房，为施工材料物资贮存、保管创造条件。当工地无条件建有封闭库房时，工地应积极采用设立围栏、隔离等办法满足材料物资贮存、保管规定。二、项目经理、施工队长是工地库房管理第一负责人、项目部、各施工队要各自拟定一名专职库房保管员，负责项目部及各自施工队工程材料物资验收、贮存、保管和发放工作。三、库房保管员必要具备忠诚诚实、办事认真、责任心强品德，并有基本书写和计算能力。四、库房保管员对入库材料物资要严格进行质量、数量检查验证，合格后方可接受登记入库，保证入库数量精确、质量合格，对不合格品有权拒收。五、库房保管员对库存物资，要建立健全材料台帐，做到贮存记录精确、完整，保证帐、卡、物三相符，对库存物资要挂标牌、标明名称、规格型号等。六、材料物资贮存保管要做到布局合理，牢固安全，能上架上架，无条件上架要分类、分规格码放整洁，并有标记。七、入库产品要依照各类产品不同性质分别保管，对易燃易爆、易碎、有毒物品应按关于规定规定，采用隔离办法进行重点保管。八、库房保管员对材料物资发放，遵循先进先出原则，认真办理出库记账手续，填写单据数量要精确，笔迹清晰可辨，签字认真，日期要确切。九、库房保管员对在库产品应坚持盘点和不定期抽检，随时掌握品种、数量变化状况，及时报告项目经理进行补充以满足施工需求。十、对露天存储材料要依照天气变化状况，及时采用挡雨、防晒办法，保证材料不受损失。十一、库房保管员有义务要做好寻常通风、降温、晾晒、防尘、防锈、涂油工作，保持库房清洁、整洁、通风、干燥良好环境，十二、库房内禁止吸烟，电炉取暖、做饭等动用明火行为，无关人员禁止进入库房，注意防盗、防火、防毒以保证库房安全。十三、库房保管员要恪守职责，遵纪守法，当发现因玩忽职守导致物资材料丢失、损坏、变质等状况要及时报告项目经理，并进行相应补偿，违纪不报者，经发现将依照情节轻重予以处分，或追究法律责任。

=9\*ROMANIX公司员工薪酬管理规定1、公司员工入职须登记入职申请表。2、公司制作工卡，发放给从事建筑施工活动劳动者；劳动者从事建筑施工活动时应佩戴工卡。工卡上应载明如下内容：工作单位，工程名称，姓名，入职时间，工种，班组，工号等。3、公司对承建每个工程项目建立用工信息档案，记载该工程项目所有劳动者个人信息资料。内容含：姓名，性别，身份证号码，籍贯，现住址，联系电话，工种，工卡号，入职时间，离职时间，身份证复印件或近照等。

用工信息档案应至少保存两年备查。4、公司对劳动者出勤和完毕工作数量、质量等状况进行记录，作为发放工资根据，并按照工资支付周期编制工资支付表，不得伪造、变造、隐匿、销毁工作状况记录和工资支付表。工作状况记录和工资支付表应至少保存两年备查。5、考勤人员必须做到公私分明，坚守岗位原则，做好员工考勤，每月《考勤表》须由考勤人签名，做好员工出勤数汇总，及时提交财务，最迟不得超过每月初5号。6、公司每月15号发放上月工资，考勤员把考勤表提交财务部门，财务部进行复核后，制工资表，经上级领导（项目经理、总经理）审批后，才干告知财务部发放工资。7、公司员工薪酬应当实行保密性，个人不得擅自询问她人工薪。8、公司如有增减员工时，考勤人员应在月底向财务部门提交增减人员名单。9、公司代缴代扣个人所得税，直接从工资里扣除。10、员工离职需提前1个月，试用期提前3天，向公司部门主管公司领导申请离职，经批准，做好工作交结后，填写《离职申请表》、《离职交接表》经签字批准，提交财务部门结算工资，项目经理审批，交由出纳发放工资。未办理离职手续就擅自离职者，公司有权不发放工资。除特别状况需她人代理办理离职者，须有委托书。离职未先告知就突然规定离职者，公司按实际工资一半发放。

=10\*ROMANX出差管理规定1、由于总公司开会、培训等，需出公差，项目部重要领导和重要负责人，由项目经理依照事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其她人员出差，紧急状况下，项目经理特批者除外。未经批准飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。2、项目部职工探亲差旅费不可以报销。3、差旅费报销只能涉及车船费和住宿费，出差期间发生其她费用，要单独报销。4、公司人员因公事须出差，一方面填写《公司出差告知单》，由主管或经理审批。5、出差人员，出差返回应及时报销当次费用，不得超过三天，超过三天者，公司不予报销。6、出差人员在出差前如有向公司借款者，应及时一次性报销，不得合计。公司依照费用金额多退少补。7、公司员公出差除项目经理及领导外，其她管理人员出差，必要填写《公司出差告知单》经项目经理批准或部门负责人批准。9、出差人员在出差期间，本职工作应向部门人员提出协助解决有关工作。10、出差所发生所有费用，都应当有原始票据，出差人员要保管好自己票据，如有丢失，不予报销。（除经理以外报销人员自己填写差旅费凭证报销单及附件粘贴）

=13\*ROMANXIII公司借款规定1、各部门用款要严格执行财务报批审查制度，财务部有权实行财务监督。一切费用开支必要编制开支筹划，按职责范畴划分归类审查，未经审批用款，财务部不予借款，也不予办理报销，领导要带头遵守财经纪律，维护财务制度，不乱开口子，经主管负责人领导下坚持贯彻一支笔批钱制度。2、民工个人，不能直接向财务部借支，必要通过所属施工工区负责人向财务借支。3、借款、报销必要按关于规定办理手续，如借款手续不全，财务部门有权不借款。报销原始凭证必要无涂改现象，大小写金额相符，印章清晰，符合关于规定，否则财务部不予受理。4、差旅费借款由项目经理审批，按出差详细时间核算借款数额。5、借款人员需提前预先告知财务部门。6、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。收回借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。7、对个人暂时性借款1.普通不予借给，特殊状况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。2.借款人填写借款单，注明个人用途。3.经各级主管签批。4.到财务部以请款单作为借款还款根据。8、个人借款普通不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人9、备用金借支程序：借款人申请→会计审核订立意见→项目经理签字批准→会计出凭证→出纳付款。10、监督和惩罚（1）借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。（2）财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办告知当事人；仍未改进者，扣除工资和采用其她办法。

=15\*ROMANXV报销审核制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，依照公司经营活动特点，特制定制度。

第二条：费用报销控制原则：预算管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销实质性、合理性一级审查；由财务经理对报销票据合法性进行二级审查；由总经理进行最后审核批准。

第三条：费用控制实行筹划管理，由需要支付费用部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用性质、费用用途、费用金额、款项支付预测时间等要素，先报部门主管、经理审批批准后，报总经理审批，待获得总经理订立批准“用款申请单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必须由两人或两人以上同步参加或执行，并互相监督和共同承兑有关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分获得费用有关单据，如：合约或合同、合法票据等，如因未能获得合法（被税务机关承认）票据而遭受财务会计剔除某些支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到费用单据加以整顿归类，采用公司统一印制“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整顿。

第七条：当事人在自己填写“费用报销单”时，应遵循“实事求是、精确无误”原则，将费用发生因素、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并订立自己名字，交共同参加人员复查，并请其在“费用报销单”共同订立其姓名。“费用报销单”填写一律不容许涂改，特别是费用金额，并要保证费用金额大、小写必要一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全“费用报销单”送交项目经理进行审批，项目经理应重点对费用发生真实性、费用预算金额与实际金额差别合理性进行审查，项目经理审查无异议后，应在“费用报销单”复核一栏订立审批意见并订立项目经理名字。

第九条：当事人将获得通过项目经理审批订立后“费用报销单”送交会计进行审批，会计应重点对“费用报销单”后所附原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额计算进行复核稽查。会计审查无异议后，应在“费用报销单”会计主管一栏订立审批意见并订立会计名字。

第十条：当事人将获得本项目经理、财务部门审批订立后“费用报销单”，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后审查和审批。总经理普通仅从“费用报销单”形式要素上进行审查，看报销审批程序和有关人员签字与否齐全、笔迹与否真实。总经理审查无异议后，在“费用报销单”总经理一栏订立审批意见并签名。

第十一条：当事人获得审批齐全“费用报销单”或“用款申请单”后，应在3天之内送交财务部门出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单与否有涂改、费用计算与否对的、后附发票与否齐全合法，审批手续与否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。当事人必要在费用发生30日内，完毕报销一切手续，逾期公司不予受理，后果自负。第十二条：票据报销规定报销所需原始单据事项如下：采购原始凭证：a采购申请单一份（主管签字）。b送货单（发货单）对方必要写明给出数量、规格、型号、单价、金额。c收据（最佳对方能提供发票），收据必要是有效、规范、合法收据（标明开票日期、用途、金额、联系电话，经手人签名、加盖对方公司合法章印）。d各种采购合同。备注：1、采购人员采购材料先付款后入库结算方式：必要提供对方开据以上四种原始单据提交给财务人员作为报账证明根据。2、采购材料先入库使用后付款结算方式：必要先把原始单据（申请单、送货单）交财务人员，等到付款结算后再向财务人员提供收据或发票。这样有助于对材料进行管理，已付款未入库，已入库未付款材料管理。各费用报销原始凭证：a车票、火车票等各种交通费用票据。b燃油费票单。c各商店开除发票、收据、送货单。d租赁合同等。车费、油费、复印、打印、办公文具、餐费、五金材料费用钞票结算方式：个人支付后报销必要提供原始凭证，作为证明根据，填制好报销单（报销人签字），再提交给出纳，出纳付款给报销人。出纳付款后必要监督报销人在报销单上签名，出纳在出