2021年昭觉县农村中心敬老院整体支出绩效报告

年昭觉县农村中心敬老院整体支出绩效报告一、部门（单位）概况（一）机构组成。昭觉县农村中心敬老院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。（二）机构职能。坚持以人为本、民主管理、文明办院、敬老养老的办院方针；坚持保障好、服务好特困人员为根本；供养对象主要以本县农村特困人员为主，有条件的可以接收老人自费代养，提供助养、生活护理等福利服务。（三）人员概况。昭觉县农村中心敬老院编制人数3人，实有人数3人。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况。2021年本年收入合计81.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入81.88万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入281.17万元，占88.92%。（二）部门财政资金支出情况。2021年本年支出合计107.45万元，其中：基本支出36.88万元，占34.32%；项目支出70.56万元，占65.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。三、部门整体预算绩效管理情况（一）预算编制情况。1、预算编制严格按照实事求是，统筹兼顾，确保重点，量入为出，收支平衡的原则进行。2、决算编制按照真实、准确、全面、及时的原则进行。一是按照财政要求的决算口径及单位实际收支填报决算报表。二是严把审核关确保数据质量，充分运用决算软件功能，优化审核公式和审核模块，加强决算数据检查比，对审核公式提示的问题逐一检查，避免逻辑性错误，对所有核实性错误均详细作了说明。三是将全年的资金收支、资产负债、资产情况、机构人员等情况进行总结，充分运用决算软件相关功能，提炼有价值的数据进行决算分析，尤其对关键指标进行深入分析，以此发现预决算之间存在的差异、上下年度间数据变动等具体情况，进一步丰富决算分析内涵。四是按照要求做好决算公开工作。（二）执行管理情况。我单位各部门按规定及时分配社会省级财力专项预算，定期向州局报送预算执行进度。对于三公经费，我局厉行节约，严格贯彻执行国家、省、州有关公务用车购置管理及运行维护和公务接待相关的要求，严格规范公务接待工作，严格执行公务用车相关规定。（三）综合管理情况。健全、完整内部控制制度，成立内控小组，杜绝单位廉政风险和重大责任事故；按规定及时编制、报送单位预算、决算，并在县财政部门批复后，除涉密信息外，在二十日内向社会公开本单位各部门预算，按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息，接受大众监督。四、评价结论及建议（一）评价结论。紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，坚持“以民为本，为民解困，为民服务，力办实事”的民政宗旨，以改善民生、推进民主、维护民权、服务社会为根本着力点和落脚点，顽强拼搏，知难而进，为全县经济发展和社会稳定做出了应有贡献。通从部门支出效益方面看，通过绩效评价，对项目运行和资金使用情况进行跟踪，促进了财政支出效益的进一步提高。建立绩效评价与财政资金使用效益挂钩政策，对绩效优秀的，在资金安排上优先考虑，对绩效较差的，从严把握，以逐步规范财政资金投向，优化财政支出结构。通过绩效评价工作的开展，有力推动项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，提高管理水平。从整体预算配置情况看，预算资金覆盖敬老院工作的各个方面，2021年预算资金能保障单位正常运转。（二）存在问题。由于目前大部分部门支出项目没有绩效目标或绩效目标不明确，事前没有一个具体的实施进度计划和使用资金所要达到的效果，给绩效评价带来很大难度。由于绩效评价长期效益难以预测、对社会效益难以评估、难以量化，评价结论显得不是那个严谨，这些问题在一定程度上影响了评价工作的权威性和公信力。评价结果应用流于形式，“重分配、轻管理”的想象还是存在，与绩效评价精细化、管理化的要求相比差距较远。大部门绩效评价还只停留在反映情况和问题上，没有真正与规范预算管理、晚上预算编制、加强部门管理及提高资金使用效益有效结合起来。（三）改进建议。为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，我们提出如下打算：1、进一步完善绩效管理体制、机制。坚持制度先行，进一步推进绩效管理制度建设，使绩效管理工作制度化、规范化，做到每个项目按制度要求自觉进行绩效评价。同时，主动接受财政、审计、监察部门的监督、指导、检查、考核，使评价工作从现在的被动评价转化为自我评价与财政部门评价相结合的格局上来。同时，要探索建立预算绩效管理评价工作的“三位一体”机制，将绩效预期目标申报、绩效评价、绩效结果应用这三方面内容贯穿于每个项目中。2、切实强化绩效评价结果的运用。要把绩效评价结果作为对直属单位的下年度安排预算和考核的重要依据，进一步优化财政资源配置，对绩效低下的专项资金，取消或调整支持方式，调整支出结构，使财政资金的安排使用更趋向于合理、有效。探索绩效评价运用的有效途径，尝试建立共性指标和个性指标相结合、定性指标和定量指标相结合、短期效益指标和长期效益指标相结合的指标体系，增强预算监管力度。建立绩效评价结果公示制度，绩效评价结果在一定范围内公布，以增强财政资金使用透明度，加强绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效和决策信息反馈作用，努力是评价结果更具有公正性和权威性。3、高度重视绩效管理干部队伍建设。绩效管理本身是一个创新，要赢得绩效管理的一流业绩，必须要有一支素质高、业务强的干部队伍。进一步加强绩效管理队伍建设，提高绩效管理综合素质。附件2农村中心敬老院运转经费项目2021年绩效评价报告一、项目概况（一）项目绩效目标。实现政府对农村特困供养人员的兜底保障职责，推动农村养老服务工作健康有序开展，为特困供养对象提供更好服务、打造更好的环境，从而提高入住率，使特困供养人员有更多的获得感，让特困供养人员的满意和高度评价，产生良好的社会效益及可持续影响。川民法（2017）55号中四川省特困人员救助供养工作规程中第十章第五十五条县级财政应将服务机构、救助供养所需资金纳入财政预算。二、项目资金申报及使用情况（一）资金计划、到位及使用情况1．资金计划。县级财政补助资金2．资金到位。县级财政补助70.56万元3．资金使用。县级财政补助70.56万元，支出70.56万元（三）项目财务管理情况。总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范等。四、项目绩效情况（一）项目完成情况。共计支出70.56万元，主要用于昭觉县农村中心敬老院日常运转支出。（二）项目效益情况。从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对