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第页共页应付账款管理制度模板[公司名称][应付账款管理制度]1.目的和范围1.1.目的：为了规范公司的应付账款管理工作，提高财务管理水平，确保公司应付账款的准确性、完整性和及时性。1.2.范围：本制度适用于公司内所有涉及应付账款管理工作的部门和人员。2.应付账款管理流程2.1.供应商资格审查：2.1.1.根据公司采购政策和流程，对供应商进行资格审查，包括供应商的信用状况、生产能力等。2.1.2.若供应商符合要求，签订供应合同；若供应商不符合要求，终止合作。2.2.采购订单：2.2.1.根据需求，编制采购订单；2.2.2.采购部门根据采购订单与供应商进行沟通和确认，确保订单内容的准确性。2.3.采购收货和验收：2.3.1.采购部门根据采购订单及时收货，并进行验收工作；2.3.2.验收人员对收货物品进行检查和验收，确认收货质量和数量是否与订单一致。2.4.应付账款的确认和登记：2.4.1.财务部门根据采购订单、收货记录等信息，确认应付账款，并进行登记；2.4.2.确认应付账款的同时，根据采购合同约定的付款方式和期限，制定付款计划。2.5.付款审批和支付：2.5.1.付款申请人填写付款申请单，并经相关部门审批；2.5.2.财务部门根据付款申请单进行审批，并根据付款计划及时支付应付款项。2.6.应付账款的核对和对账：2.6.1.采购部门定期与供应商核对应付账款余额，确保账款的准确性；2.6.2.财务部门与供应商进行对账，确保账款的一致性。3.应付账款管理控制措施3.1.供应商资质审查：3.1.1.对供应商进行定期的信用评估和审核，确保供应商的可靠性。3.1.2.对不合格的供应商进行限制或终止合作。3.2.采购订单和合同管理：3.2.1.采购部门审核和确认采购订单和合同的准确性和合规性。3.2.2.严格按照合同约定采购物品，避免采购与合同不符。3.3.付款审批和授权：3.3.1.设立付款审批流程，确保付款申请经过合规审批程序。3.3.2.限制付款审批和支付权限，防范内部风险。3.4.应付账款的跟踪和催款：3.4.1.财务部门定期与供应商核对应付账款余额，及时更新账务记录。3.4.2.对逾期未付款的账款进行催收工作，确保应付账款的及时回收。4.监督和纠正措施4.1.审计检查：4.1.1.定期进行应付账款的审计检查，发现问题及时予以纠正。4.1.2.对存在问题的部门和人员进行责任追究。4.2.内部控制：4.2.1.建立健全的内部控制体系，对应付账款管理工作进行内部审查和监督。4.2.2.发现问题及时进行整改和改进，提升管理水平。5.制度执行和遵守5.1.所有涉及应付账款管理的部门和人员必须遵守本制度，并按照规定的流程和程序执行相关工作。5.2.部门负责人必须确保本部门的员工了解和遵守本制度，定期进行培训和沟通。5.3.财务部门负责监督和落

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