明源成本测算与核算和成本控制操作手册样本

明成本管理系统成本测算与核算和成本控制操作手册V1.0版01月目录TOC\o"1-2"\h\z\u第1章 岗位权责 11.1 岗位操作指引 1第2章 项目初始化（分公司系统管理员） 32.1 岗位职责 32.2 设立合同类别 32.3 设立业务参数 6第3章 项目准备（成本工程师） 143.1 岗位职责 143.2 建立项目信息 143.3 设立成本科目 21第4章 成本测算（成本工程师） 404.1 岗位职责 404.2 业务流程 404.3 测算成本 40第5章 成本控制（成本工程师） 455.1 岗位职责 455.2 管理目的成本 455.3 编制合约规划 515.4 监控动态成本 53第6章 成本核算（成本工程师） 67第7章 成本管理岗 697.1 岗位职责 697.2 查询业务数据 69岗位权责岗位操作指引在通用岗位查询表中，各岗位人员可以对照通用岗位，迅速查找自己所在岗位及相应在成本系统中应用。分公司系统管理员角色岗位岗位职责有关功能模块操作指引项目初始化（分公司系统管理员）系统初始化设立[基本数据设立]设立合同类别业务参数设立分公司成本工程师角色岗位岗位职责有关功能模块操作指引项目准备（成本工程师）项目指标信息录入[项目概况]项目初始化成本测算（成本工程师）测算项目成本[测算成本]录入建安成本录入非建安成本成本控制（成本工程师）设定项目目的成本[目的成本]登记目的成本将目的成本分解为合约规划[合约规划]分解合约规划将合约规划关联合同规划[合同规划]关联合约规划监控项目、产品动态成本[动态成本监控]监控动态成本在项目执行过程中，对目的成本调节[目的成本]目的成本调节成本核算（成本工程师）录入核算成本数据[核算成本]录入核算成本成本管理岗位角色岗位岗位职责有关功能模块操作指引成本工程师查看最新动态成本[动态成本监控]查看动态成本对比分析成本发生状况[项目产品对比分析]项目产品对比分析查看合同台账、合同分析[合同分析][合同台账]合同分析合同台账项目准备（成本工程师）岗位职责在系统上线前，成本工程师要对成本系统中需要用到项目信息进行设立。建立项目信息设立成本科目建立项目信息【项目概况】模块是把实际存在项目录入到系统当中，项目涉及拟投资、土地储备、在建、结案等。系统支持在公司下新建项目，或在项目下建立分期。项目最多支持二级，不支持建到楼栋和房间。新建项目新增项目有两种方式：一种可以直接在公司或项目下新增，也可以通过引入功能将投资分析系统当中存在项目引入进来。项目只支持二级，不能新增三级子项目。【操作流程】新增项目涉及在公司下新增项目和在项目下新增项目分期两种形式，下面以在公司下新增项目为例讲述操作环节。【操作环节】单击【基本数据设立】下【项目概况】模块，进入“项目概况”主界面。单击〖新增〗按钮，弹出“新增项目”页面。直接新增项目。单击〖新增〗，弹出“新增项目”页面。输入项目基本资料和项目规划指标，详见【字段阐明】。保存，保存后可以修改项目信息，详情请参见“REF_Ref\r\h2.2.2REF_Ref\h编辑项目”。引入已建项目。选取要引入末级项目。单击〖下一步〗，引入已建项目，弹出“修改项目”页面，可以修改项目信息，详情请参见“REF_Ref\r\h2.2.2REF_Ref\h编辑项目”。【字段阐明】字段阐明项目编码项目编码普通是项目名称缩写，以便后续有关功能引用，如蔚蓝城邦，取拼音首字母代表其项目简称“WLCB”。顾客也可以依照所需取相应“项目编码”，不能包括特殊字符（/\!@%#?.|-=+^$*~,;'"&<>）。父级项目当在项目下建立项目分期时，系统会依照所选取项目自动填写父级项目。项目简称同一父级项目下简称不容许重复。项目名称自动关联了父级项目与项目简称，同一公司下名称不容许重复。项目状态选项来源于【业务参数设立】模块中设立“项目状态”。项目开始/截止日期由于不同公司对项目开始与截止时间理解是不同样。有地产公司以为拿到土地就以为是项目开始，有是从拿到施工允许证开始施工才以为是项目开始，同样对于截止时间：有地产公司以为售楼完毕了才是项目结束，有当工程竣工了就以为是项目结束。可依照客户理解去添写。项目负责人普通是项目经理。与否公建项目公建项目是指不可觉得公司产生直接受益项目，其特点是不可售，例如学校、会所等。一级项目不能设立为公建项目；二级项目时会显示该字段，且默认值为否。这里选取公建项目目是为了以便背面对公建项目成本进行核算。公建项目不占项目成本，它项目成本需要分摊到其她非公建项目中去。目的客户肖像也就是对目的客户描述，目的客户是富贵之家、健康养老、社会新锐、望子成龙等，不同人群消费能力及需求都是不同样。占地面积占地面积是指建筑物所占有或使用土地水平投影面积，计算普通按底层建筑面积。建筑面积指在建设用地范畴内单栋或多栋建筑物地面以上及地面如下各层建筑面积之总和。普通分为“地上建筑面积”和“地下建筑面积”，并且都是由产品相似指标计算得出。建筑面积＝地上建筑面积（产品地上建筑面积之和）+地下建筑面积（产品地下建筑面积之和）可售面积建筑面积可用于销售某些称为可售面积。可售面积＝地上可售面积（产品地上可售面积之和）+地下可售面积（产品地下可售面积之和）套内面积套内面积，又称套内建筑面积，是由如下三某些构成：套内使用面积＋套内墙体面积＋阳台建筑面积。建筑密度是指建筑物覆盖率，详细指项目用地范畴内所有建筑基底总面积与规划建设用地面积之比（％），它可以反映出一定用地范畴内空地率和建筑密集限度。建筑密度＝占地面积/建设用地面积。容积率政府给项目建设用地容积率限额。总建筑面积/总占地面积，容积率越大表达在同一种占地面积下住人越多，容积率最大不能超过5。编辑项目【操作流程】【操作环节】单击【基本数据设立】下【项目概况】模块，进入“项目概况”主界面。在“项目列表”中，双击要修改项目，弹出“修改项目”页面，即可对项目信息进行编辑，详情请参见【字段阐明】。注：<项目团队>和<有关文档>标签页，仅在“修改项目”界面才会显示。红色标记字段为“必要填写”字段，蓝色表达字段为“建议填写”字段。编辑项目团队。“项目团队”在成本系统中作用是：设立成本预警与强控时按项目团队岗位相应通用岗位告知到详细项目有关人员，避免浮现A项目浮现预警告知了B项目负责人。其他功能与ERP【系统设立】中【组织框架】功能相似。上传项目有关文档。对项目规划指标、产品特性、项目特性等文献进行上传。设立项目收益指标。单击<项目收益指标>标签页，打开“项目收益指标”设立界面。初次设立：单击〖基准指标录入〗按钮，打开“基准指标录入”对话框，录入各项“指标值”；后期调节：单击〖调节指标录入〗按钮，打开“调节指标录入”对话框，可以进行相应调节。注：如果购买了成本、采购招投标、项目筹划管理、全面预算四个子系统之一时，此标签将会显示。更新数据会同步到所有子系统<项目收益指标>。字段阐明项目总收入可售资源销售收入+留存资产总和。项目总投入项目开发成本+项目开发费用+税金。项目净利润项目总收入-项目总投入项目净利率项目净利润/项目总收入IRR内部收益率，基于项目净钞票流NPV为零贴现率钞票流正值周期使净钞票流为正数所需要周期（月）。版本管理：点击〖历史版本〗下〖保存版本〗，可以保存当前指标值相应版本；点击〖版本管理〗按钮，可以查看之前保存“历史版本”。设立产品构成。设立产品目是为了在项目成本测算和核算时获得产品动态成本。产品涉及高层、多层、别墅等。可新增、修改和删除产品信息。在设立产品信息时，选取“与否参加成本分摊”，产品动态中只将成本分摊到参加分摊产品中；选取“与否可售”，设立该产品与否能出售。保存。注意：同一项目中不同产品可以同步选取同一种“产品类型”，容许存在多对一关系。项目编码、项目名称和产品编码、产品名称都不容许包括特殊字符。如果当前项目存在有关数据，则不容许删除。如果当前项目被其他子系统引用，只能删除当前业务系统对该项目引用。设立成本科目成本科目体系分为控制科目与核算科目。成本控制以合同为主题进行过程管控，需要按照“合同分类”思想构建控制科目。成本核算重要是为了项当前期测算成本，项目后期沉淀数据，因此核算科目是按照工作造价测算或竣工结算思想构建。控制科目控制科目是以合同为成本控制基本单元，按照“合约规划”思想构建科目，倾向于成本总量级别控制，其科目级数分得较粗，普通保持在2~3级。控制科目分为集团原则控制科目、公司控制科目和项目控制科目。集团成本科目作为一种统一模板可供公司引用，公司控制科目可供公司下项目引用。本小节简介如何设立如下控制科目：集团原则控制科目公司控制科目项目控制科目设立集团原则控制科目集团成本科目作为一种统一模板可供公司和项目引用。设立集团成本科目可以采用如下方式：导入科目模板手工新增控制科目【操作流程】【操作环节】单击【基本数据设立】下【原则科目设立】模块，进入“原则科目设立”主界面，默认显示<控制科目>页面。将领导关注科目设立成科目大类，在【成本简报】和【产品动态单方】两个模块按科目大类展示项目成本将领导关注科目设立成科目大类，在【成本简报】和【产品动态单方】两个模块按科目大类展示项目成本。在〖更多操作〗下选取“导出Excel”，导出Excel编辑集团控制科目模板。

将领导关注科目设立成科目大类，在【成本简报】和【产品动态单方】两个模块按科目大类展示项目成本。在〖更多操作〗下选取“导入Excel”，按系统提示将符合模板格式科目导入到系统。调节控制科目。可以新增、修改或删除控制科目。新增控制科目：单击〖新增〗按钮，录入科目信息，之后保存。修改控制科目：双击要修改科目，打开“修改控制科目”界面，可以修改本级代码和科目名称。删除控制科目：选取不需要控制科目，单击̖〖更多操作〗，选取〖删除〗，提示与否确认删除当前科目，拟定即可。同步删除各合约规划模板版本下本科目及子级科目合约规划模板、删除科目及子级科目信息。设立公司控制科目【操作流程】【操作环节】单击【基本数据设立】下【公司科目设立】，进入“公司科目设立”主界面，默认显示<控制科目>页面。在“项目”相应下拉框中选取公司。引入集团成本科目。单击〖引入〗按钮，可以引入其他公司成本科目。如果公司科目下已存在数据，则提示不容许引入。科目引入后，还可通过“新增”功能，新增其他科目信息。科目授权。科目授权后，业务人员只能查看自己有权限成本科目及科目下合约规划。单击〖科目授权〗按钮，弹出“科目权限设立”页面。授权模式有：岗位→科目(默认)、科目→岗位。单击“同步项目科目权限”，可将公司科目授权同步到相应项目授权中。支持对区域公司、集团岗位授权。单击“同步项目科目权限”，可将公司科目授权同步到相应项目授权中。支持对区域公司、集团岗位授权。“岗位→科目”授权。

如果部门下面有各种岗位，可以先对“部门”或者“公司”进行授权，其下面岗位将自动继承相应“部门”或者“公司”权限。3.单击〖保存〗.1.选取岗位2.将授权科目打“√”3.单击〖保存〗.1.选取岗位2.将授权科目打“√”“科目→岗位”授权。3.单击〖保存〗.2.将授权岗位打“√”1.选取科目3.单击〖保存〗.2.将授权岗位打“√”1.选取科目提示：当前新增长一种岗位，不会默认某些权限，必要做如下授权操作：功能授权（可引用通用岗位）、数据授权、成本控制科目授权和付款审批类型授权。设立项目控制科目【操作流程】【操作流程】单击【基本数据设立】下【公司科目设立】，进入“公司科目设立”主界面。在“项目”相应下拉框中选取某个项目。单击“引入公司科目”。引入公司科目后，进行科目授权，“项目科目授权”操作同“公司科目授权”。核算科目成本核算重要是为了项当前期测算成本，项目后期沉淀数据，因此其核算科目是按照工程造价或竣工结算思想构建。为便于体系化管理，普通状况下，建议核算科目设立与控制科目保持一致，即核算科目是在控制科目基本上按照造价核算需要进一步进行细化设立，普通核算类科目采用引入控制类科目。本小节简介如何设立如下核算科目：集团核算科目公司核算科目项目核算科目设立集团核算科目【操作流程】【操作环节】单击【基本数据设立】下【原则科目设立】模块，进入“原则科目设立”主界面，默认显示<控制科目>标签页。单击<核算科目>页签，显示核算科目页面。如果集团核算科目没有设立测算基本、取值方式，不能进行成本测算。依照选取测算基本不同，相应不同取值方式。如果集团核算科目没有设立测算基本、取值方式，不能进行成本测算。依照选取测算基本不同，相应不同取值方式。引入控制科目。

在〖更多操作〗下选取“引入控制科目”，依照提示信息，完毕引入。批量编辑核算科目。在〖更多操作〗下选取“导出Excel”。导出Excel编辑科目，设立科目测算基本、取值方式等。在〖更多操作〗下选取“导入Excel”，将编辑完毕科目信息导入到系统中。调节核算科目。选取某个核算科目，单击〖新增〗按钮，弹出“新增核算科目”页面。如果测算基本类型选取“核算科目”，则计算公式显示为：合价=核算成本*系数如果测算基本类型选取“核算科目”，则计算公式显示为：合价=核算成本*系数录入科目本级代码、科目名称等，设立测算模型。设立规划指标是为了背面做成本数据库沉淀。规划指标取值方式分为项目固定指标、项目非固定指标和项目无指标。项目固定指标：指是具备通用性指标，例如：高层钢含量；项目非固定指标：例如是水电网线铺设，这个每米多少钱都是可以拟定，但实际需要就要依照图纸来拟定；项目无指标：就是各项指标都不能拟定。完毕后单击〖保存〗按钮，显示“修改核算科目”界面。单击“上一末级科目”按钮，可以迅速定位到本科目上一末级核算科目。单击“下一末级科目”按钮，可以迅速定位到本科目下一末级核算科目。设立公司核算科目公司核算科目可引入集团核算科目，也可引入其他公司核算科目，同步容许手工新增核算科目。【操作流程】【操作环节】单击【基本数据设立】下【公司科目设立】，进入“公司科目设立”主界面。单击<核算科目>页签，在“项目”相应下拉框中选取公司。引入核算科目。单击〖引入〗，弹出引入核算科目对话框，如下图所示。选取原则科目或项目。单击“拟定”，引入核算科目成功，返回到“公司科目设立”主界面。调节核算科目。单击〖新增〗按钮，录入科目有关信息。完毕后，单击〖保存〗。设立项目核算科目项目核算科目新增、编辑、删除有关操作同“REF_Ref\h设立公司核算科目”。一级项目成本核算科目可引入原则科目和其他项目核算科目。二级项目自动继承一级项目成本核算科目。合约规划模板设立集团合约规划模板合约规划模板是由集团成本经理依照公司实际状况预先在每个控制科目下设定所需订立合同或合同大类。在集团统一了成本控制科目体系基本上，由集团成本管理人员牵头梳理每一控制科目下合约规划，并定义成合约规划模板。在编制合约规划时，可直接引入此模板。依照项目开发形态不同，系统中支持新增多套合约规划模板和模板导入、导出和模板间引入功能。【操作环节】单击【基本数据设立】下【原则科目设立】模块，进入“原则科目设立”主界面，默以为<控制科目>标签页。单击<合约规划模板>页签，进入合约规划页面。在页面左侧，显示所有合约规划模板。显示合约规划。单击〖显示合约规划〗按钮后，显示〖不显示合约规划〗按钮，展开所有控制科目，显示其末级科目下合约规划信息。“科目及合约规划名称”列下显示科目和合约规划规划名称，“科目及合约规划阐明”列下显示科目和合约规划阐明。单击〖不显示合约规划〗按钮后，显示〖显示合约规划〗按钮，展开2级控制科目，“科目名称”列下只显示科目名称，“科目阐明”列下只显示科目阐明。新增合约规划模板。在“合约规划模板列表”中，单击〖新增〗，弹出“新增合约规划模板”窗口。输入版本名称和阐明信息。版本名称不容许重复，最多输入100个字符。单击〖保存&关闭〗。编辑合约规划模板。可以通过引入功能引入可以借鉴合约规划模板，再通过导入导出功能将合约规划模板导出到本地，完毕修改后再导入到系统中。在“合约规划模板列表”下，选取某个合约规划模板。在“控制科目列表”中，单击〖引入合约规划模板〗，弹出“引入合约规划模板”对话框。选取要引入模板，拟定引入。在“控制科目列表”中，单击〖更多操作〗，选取〖导出Excel〗，将模板导出Excel到本地，修改完毕后，再通过〖导入Excel〗导入到系统中。选取某个末级科目，在相应“合约规划列表”中，单击〖编辑〗按钮。录入合约规划名称，单击〖保存〗即可。删除合约规划模板。如果某个合约规划模板已经不合用于公司项目状况，可以进行删除。在“合约规划模板列表”下，选取该合约规划模板，单击〖删除〗，弹出与否确认删除提示，单击〖拟定〗执行删除操作，删除合约规划模板版本信息，同步删除合约规划模板版本下合约规划模板信息。设立集团合同规划模板录入合同规划名称，单击〖保存〗即可。删除合同规划模板。如果某个合同规划模板已经不合用于公司项目状况，可以进行删除。设立公司合约规划模板公司在引入集团原则控制科目时，会同步引入集团下建立合约规划模板。单击【基本数据设立】下【公司科目设立】模块，进入“公司科目设立”主界面，默以为<控制科目>标签页。单击<合约规划模板>标签页，在“项目”相应下拉框中选取公司，可以设立公司合约规划，设立合约规划详细操作，请参见“REF_Ref\h设立集团合约规划模板”。成本测算（成本工程师）岗位职责成本测算是指公司和项目部有关人员在认真分析历史项目数据基本上，运用科学合理办法，对项目各阶段成本进行预测，作为成本管控根据。在项目执行过程中，由成本测算专人进行如下业务解决：编制测算方案在成本测算中，需要对一种项目进行多次测算，从土地投资阶段项目启动阶段方案设计阶段项目施工阶段，都会进行成本测算，以获得各阶段目的成本，每次测算建立测算方案。测算成本录入建安测算成本录入非建安测算成本阐明：可以使用【测算成本】功能，录入建安成本和非建安成本。业务流程测算成本【测算成本】功能，【操作流程】【操作环节】单击【成本测算与核算】下【测算成本】模块，进入“测算成本”主界面。设立项目产品构成。

在〖更多操作〗中选取“设立项目产品”，弹出“修改项目”界面。可以新增、修改、删除产品信息。设立测算级别。

在〖更多操作〗更多操作下“设立测算级别”，弹出“设立测算级别”界面。红色显示为测算级别，可对测算级科目进行向上、向下调节。红色显示为测算级别，可对测算级科目进行向上、向下调节。编辑建安成本。在“测算成本”主界面，选取“最末级项目”、“最末级科目”，单击〖编辑建安成本〗按钮。选取测算产品，单击〖编辑〗按钮。录入科目估算基本、工作量、单价等。无法拆分工程量和单价或工程量难以拟定，可直接填总价。保存。编辑非建安成本。非建安类科目（如“土地、前期费用”等）从项目级测算，再依照一定配比原则分摊到产品。在“测算成本”主界面，选取末级项目，单击〖编辑非建安成本〗按钮，弹出“编制项目非建安成本”界面。单击〖编辑〗按钮。录入科目单价、工作量。单价或工程量难以拟定，可直接填总价。单击〖设立测算分摊模式〗按扭，设立科目分摊模式。单击〖计算〗，重新计算项目成本。保存测算版本。

单击〖历史版本〗按钮，选取〖保存版本〗，在弹出“保存测算成本”对话框中录入版本名称和备注，拟定即可。可售单方成本。在“可售单方成本”页签，单机“不可售产品拆分”按钮，弹出“拆分规则”界面，将不可售产品成本按一定规则分摊到可售产品中；单击〖计算〗，重新计算项目成本。成本控制（成本工程师）岗位职责在合同执行过程中，由成本控制人员在系统中完毕如下业务解决。管理目的成本编制合约规划监控动态成本目的成本调节管理目的成本目的成本即项目成本控制目的。房地产公司要尽量地减少开发成本，在规划设计及扩初设计阶段，就必要进行目的成本测算工作，而后依照施工图计算出精准目的成本，作为项目成本控制基准，目的成本普通按照控制科目进行编制。业务流程【流程阐明】序号环节环节阐明负责岗位输出1目的成本测算项目成本经理组织项目团队进行成本测算，并提交成本评审小组进行评审。成本经理2录入目的成本在目的成本评审通过后，由项目成本经理录入系统，并审核锁定。在录入新版目的成本时，需要将上一版本作为历史版本保存下来。成本经理3编制合约规划目的成本形成后，项目成本经理组织各业务部门编制合约规划，并将最后拟定合约规划录入系统。成本经理4目的成本调节目的成本作为项目考核基准版制定后，如果因外部因素或不可抗力需要调节时，由业务部门提出目的成本调节/结转申请，项目成本经理代为发起调节申请，报成本评审小组审批。审批通过后按新目的成本执行，并重新分解合约规划。成本经理登记目的成本目的成本编制可以采用线下批量编制和在线编辑两种方式，编制后锁定目的成本，保存目的成本版本信息。下面重要简介如何批量编制目的成本。【操作流程】【操作环节】选取【目的成本】模块下【目的成本】，进入“目的成本”主界面。在“项目”相应下拉框中选取最末级项目。

所有操作只能在末级项目下进行。一级项目是自动累加末级项目数据，因此只能查看不能编辑。导出Excel模板。

单击〖更多操作〗菜单中“导出Excel”。导入编辑后Excel。

导出后，按模板格式编辑科目信息，完毕后在〖更多操作〗下将Excel导入。单击〖编辑〗，锁定编制后目的成本。保存版本信息，详情请参见“保存历史版本”。引入测算成本在编辑目的成本时，可以单击〖引入测算成本〗引入测算方案测算成本迅速生成，然后在测算成本基本上再修订。引入测算成本时只会引入科目代码相似科目，没有相似科目目的成本为0。【操作流程】【操作环节】选取【目的成本】模块下【目的成本】，进入“目的成本”主界面。在项目相应下拉框中选取项目。单击〖引入测算成本〗按钮，弹出“测算方案引入”界面。

如果该项目已经存在目的成本，系统会提示“引入会覆盖当前目的成本，与否继续？”。历史版本管理只在末级项目下才显示〖历史版本〗按钮，保存历史版本时，除了保存目的成本外，还需要同步保存建筑单方和可售单方。保存历史版本单击〖历史版本〗按钮，选取〖保存版本〗，保存版本是针对当前项目进行保存。在弹出“保存目的成本”对话框中录入版本名称和版本阐明。单击〖拟定〗，进行保存。管理历史版本单击〖历史版本〗按钮，选取〖版本管理〗，显示“版本管理”界面。查看历史版本。

选取一种版本记录，单击〖查看历史版本〗按钮，弹出“查看历史版本”页面，可查看该历史版本目的成本（涉及金额、建筑单方造价和可售单方造价）。如果选取是“当前版本”记录，则提示“‘当前版本’不容许查看历史版本！”，不执行后续操作。还原历史版本。

选取某个历史版本记录，单击〖还原历史版本〗按钮，还原历史版本系统会提示“还原历史版本将会覆盖当前目的成本，与否继续”，可将历史保存版本还原为最新数据。如果选取是“当前版本”记录，则提示“‘当前版本’不容许还原历史版本！”，不执行后续还原操作。历史版本对比。

选取各种版本记录，单击〖历史版本对比〗按钮，可对各个历史保存版本之间目的成本+调节、建筑单方、可售单方进行分析对比。删除历史版本。

选取一种或各种版本记录，在〖更多操作〗下单击〖删除〗，可删除历史版本。编制合约规划合约规划是指项目目的成本拟定后，对项目全生命周期内所发生所有合同大类及金额进行预估，是实现成本控制基本。房地产公司各个业务部门寻常管理对象就是合同，在按照合同分类体系建立控制科目树下，将预测会在该费项下发生合同或者合同一某些进行实体化，形成一种类似合同清单列表，称它们为一种个合约规划，也可以把它们理解为一种个预测待签合同。合约规划模板是由集团成本经理依照管理需要，预先设定每个控制科目下预测待签合同大类或合同。在编制合约规划时，可直接引入此模板。编制合约规划系统提供〖迅速生成合约规划〗和〖引入合约规划模板〗两种方式来生成最初合约规划模板，迅速生成合约规划功能只要是针对未建立合约规划模板公司提供。【操作流程】【操作环节】选取【目的成本】模块下【合约规划】，进入“合约规划”主界面。单击单击“+”号可以相应打开下级科目信息以及科目相应合约规划信息查看。在“项目”相应下拉框中选取末级项目。引入合约规划模板。引入公司下所选取合约规划模板下合约规划信息。单击〖更多操作〗，选取〖引入合约规划模板〗，弹出“引入合约规划模板”网页对话框。在“合约规划模板列表”中选取某个模板，单击〖拟定〗，完毕引入。批量编制合约规划。

拥有所有控制科目权限顾客才干使用〖批量编制合约规划〗下“导出Excel”和“导入Excel”功能，否则，不显示该功能按钮。导出Excel模板。

单击〖更多操作〗下〖批量编制合约规划〗，选取〖导出Excel〗，将项目既有合约规划模板以Excel形式导出到本地，编辑合约规划模板信息。将编辑后Excel模板导入到系统。

单击〖更多操作〗下〖批量编制合约规划〗，选取〖导入Excel〗，弹出“导入合约规划”窗口。单击〖浏览〗选取要导入合约规划模板，单击〖导入〗。调节合约规划。在科目列表中选取末级科目。单击〖规划调节〗按钮，弹出“合约规划分解”界面。在“合约规划分解”界面，单击〖编辑〗按钮。录入当前所选科目各类合约规划名称、规划金额、备注等。保存。提示：科目列表中以绿色字体显示科目，表达此合约规划已被使用，不能再对此进行编辑。监控动态成本动态成本是项目实行过程中实时生成，对完毕项目时所需最后结算成本成果动态预期。需要通过实时监控来保证动态成本精确性和动态成本过程监控有效性。动态成本监控动态成本监控是成本控制核心环节，为成本经理、高层领导提供各项目实时目的成本与动态成本。通过建立定期成本回顾机制，发现异常成本数据并追踪问题因素，达到成本监控目。成本人员在进行动态成本监控与成本分析时，可以查看基于成本控制科目目的成本与动态成本对比，也能实时理解各科目下合同及合约规划状况，可以查看分期成本构成，也能查看整个项目成本构成。【操作流程】【操作环节】选取【动态成本】下【动态成本监控】模块，进入“动态成本监控”主界面。在“项目”相应下拉框中选取项目，可以选取末级项目或非末级项目。注意：当启用“工具—项目过滤”，选取非末级项目时，如果子级项目均有查看权限，则科目金额信息为子级项目科目金额汇总；否则提示“项目下存在没有权限分期！”，不显示科目信息。在“成本科目列表”中只显示当前操作员有权限查看科目信息。如果当前顾客没有所选项目所有科目查看权限，则隐藏“动态成本月度回顾”按钮。单击〖动态成本月度回顾〗，选取〖新增月度回顾〗，录入并保存版本信息。单击〖项目成本数据拍照〗，系统自动将当月数据进行拍照，自动保存新增月度回顾版本。

通过<动态成本回顾>和<动态成本明细表>定期查看每月动态成本及明细数据。单击〖发起审批〗，发起月度回顾审批。动态成本构成动态成本构成重要展示了项目最新动态成本明细状况。选取【动态成本】下【动态成本构成】模块，进入“动态成本构成”主界面，在“项目”相应下拉框中选取末级项目或非末级项目，可以查看相应成本信息。【界面字段阐明】字段阐明动态成本动态成本=待发生合约规划+预估变更+已发生成本已发生成本=合同+变更+在途成本待发生合约规划已经拟定将要发生、尚未发生合约规划。预估变更显示所有合同“预估变更”分摊到当前科目金额，以超链接显示，单击超链接显示分摊到本科目合同列表，双击合同/非合同，打开合同台帐。在途成本审批中预测合同、预测变更、结算、库存结转分摊到相应控制科目形成在途成本。【操作阐明】成本构成

在“动态成本构成”主界面，选取项目，选取某个成本科目，单击〖成本构成〗按钮，可查看当前科目所发生已发生成本明细数据。历史版本

单击〖历史版本〗，选取〖保存版本〗或〖版本管理〗，详细操作和【目的成本】模块该功能类似，有关操作请参见“历史版本管理”。实际成本分析实际成本分析将目的成本、动态成本、实际成本、实付成本实时对比分析，可及时监控项目进展状况、项目付款进度等，为公司更好控制成本提供根据。选取【动态成本】模块下【实际成本分析】，进入“实际成本分析”主界面。在“项目”相应下拉框中选取末级项目或非末级项目，选取视图，页面下方将显示相应信息。单击〖成本构成〗，可以查看各类明细数据。【视图阐明】视图阐明项目进度分析用于对“实际成本”与“目的成本”进行分析，反映项目整体进展状况。应付款分析用于对“实付成本”与“实际成本”进行对比分析，反映项目付款进度状况。成本对比分析用于对目的成本、动态成本、实付成本及实际成本进行对比分析，单击〖成本构成〗按钮可查看到该科目及其子级科目成本发生状况。产品动态成本在项目执行过程中，通过【产品动态成本】功能可以及时理解每种产品动态建筑单方与可售单方。及时与市场同类产品或其她项目同类产品进行对比，便于营销决策；及时理解产品可售单方为产品定价提供指引；在计算“项目利润”时，依照每种产品动态成本作为利润结转根据。在成本控制管理中是以项目分期为管控对象，管控核心是项目分期总成本为目的，公建配套在控制角度按照依附原则纳入当期总成本进行控制，例如“学校”在一期进行开发，会将“学校”作为一期一种科目来进行控制。为了可以精确预测各项目利润、获得相对精确产品成本，需要将公建配套进行跨期分摊。通过公建成本分摊后能得到相对精确分期动态成本，为了获得各产品动态单方，还需要将分期分摊后动态成本进行产品分摊。【业务流程图】跨期分摊规则设立跨期分摊涉及分期之间跨期分摊与分期分摊后产品分摊两某些，跨期分摊重要对土地成本、公建配套科目进行跨期分摊。跨期分摊支持按占地面积、建筑面积、可售面积、套内面积、或指定比例、指定金额进行分摊，可以指定某个科目不分摊，所有科目默认不分摊。【操作环节】选取【动态成本】下【产品动态成本】模块，进入“产品动态成本”主界面，默以为<项目动态成本（分摊后）>页签。单击<跨期分摊规则设立>页签，展示成本科目、动态成本和分摊模式。设立分摊模式。支持不分摊、按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积、按指定比例几种分摊模式，支持设立非末级成本科目分摊模式，同步其下所有子科目分摊模式。按指定比例分摊时，各分期分摊方式支持“金额”与“比例”两种模式，由顾客手工填写分摊比例或分摊金额，支持不100%分摊。重新计算。

单击〖重新计算〗，计算各项目分期分摊后动态成本。如果存在末级科目下分期分摊金额和不不大于科目动态成本金额，在“与否100%分摊”字段上显示红色勾。项目动态成本（分摊后）<项目动态成本（分摊后）>页签，展示项目分期动态成本。对于已经竣工分期，要进行分期结案，锁定成本，未竣工分期进行项目动态成本分摊。【操作环节】选取【动态成本】下【产品动态成本】模块，进入“产品动态成本”主界面，默以为<项目动态成本（分摊后）>页签。展示顾客有数据权限项目及分期，只能选取一级项目，无分期显示项目自身。展示分期列表中选取分期成本构成。展示本项目下各分期。对于已经竣工分期，要进行分期结案，锁定成本，未竣工分期进行项目动态成本分摊。展示分期列表中选取分期成本构成。展示本项目下各分期。对于已经竣工分期，要进行分期结案，锁定成本，未竣工分期进行项目动态成本分摊。导出Excel。单击〖导出Excel〗，支持将本分期成本导出Excel到本地，以便查阅。分期结案。如果选取项目分期没有结案，则显示〖分期结案〗功能。单击〖分期结案〗，<跨期分摊规则设立>页签中，自动将所有包括本分期“项目分摊明细、产品分摊明细”，都设立为“指定金额”模式，金额自动保持上次分摊成果不变。如果选取项目分期已经结案，则显示〖取消结案〗功能。单击〖取消结案〗，<跨期分摊规则设立>页签中，将所有由“面积配比”自动调节为“指定金额”分期还原到本来分摊模式。产品分摊规则设立产品分摊是指将分期分摊后成本分摊到本分期经营性产品中，支持按占地面积、建筑面积、可售面积、套内面积、或指定比例、指定金额进行分摊，可以指定某个科目不分摊。【操作环节】选取【动态成本】下【产品动态成本】模块，进入“产品动态成本”主界面，默以为<项目动态成本（分摊后）>页签。单击<产品分摊规则设立>页签。展示顾客有数据权限项目及分期，只能选取末级项目。设立分摊模式。支持不分摊、按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积、按指定比例几种分摊模式，支持设立非末级成本科目分摊模式，同步其下所有子科目分摊模式。按指定比例分摊时，各分期分摊方式支持“金额”与“比例”两种模式，由顾客手工填写分摊比例或分摊金额，支持不100%分摊。重新计算。项目动态成本、面积或分摊规则发生变化后，单击〖重新计算〗，以获取最新产品成本信息。如果存在末级科目下分期分摊金额和不不大于科目动态成本金额，则在“与否100%分摊”字段上显示红色勾。产品动态成本<产品动态成本>页签，展示末级项目下各产品动态成本构成。通过“产品分摊”功能可及时获得“产品动态成本”，获得产品动态成本之前一方面设立产品分摊规则，请参见“REF_Ref\h产品分摊规则设立”。例如：某项目“市政府地价及其配套费用”目的成本为150万，动态成本为100万。该项目下共有三个产品，选取“按指定比例”分摊模式，产品一比例为10％，产品二为20％，产品三为70％。计算公式：

产品各成本科目相应成本=＜分摊模式设立＞中设立“产品分摊模式”下比例值×该产品所属核算对象相应科目成本。计算成果：产品一：目的成本：15万动态成本：10万产品二：目的成本：30万动态成本：20万产品三：目的成本：105万动态成本：70万【操作环节】选取【动态成本】下【产品动态成本】模块，进入“产品动态成本”主界面，默以为<项目动态成本（分摊后）>页签。单击<产品动态成本>页签，展示产品列表和相应成本科目列表。在“项目”相应下拉框中选取末级项目。设立项目产品。

在“产品列表”中，单击〖设立项目产品〗按钮，弹出“修改项目”界面，默以为“产品构成”页面，在该页面修改、新增或删除产品信息。导出产品成本。

在“产品列表”中，单击〖导出产品成本〗，将该项目各个产品成本导出到本地，便于查阅。导出Excel。成本科目列表后提供了〖导出Excel〗功能，可以将各个成本科目信息导出到本地，便于查阅。库存结转公司库存是指在合同订立时对于无法选取相应合约规划或相应规划金额不能明确时，因此通过中间科目暂时存储未明确合同分摊金额，通过定期（普通一种季度一次）多部门共同讨论明确公司库存分摊原则后，重新分摊到详细合约规划中。进入中间科目合同分为：跨项目合同。对于暂时中间科目（如暂存土地成本科目），可以通过合约规划重新归集功能进行调节。详细操作：进入【合同登记】模块，单击〖更多操作〗，选取〖合约规划重新归集〗。【操作流程】【操作环节】选取系统主界面中【动态成本】下【库存结转】模块，进入“库存结转”主界面。选取最末级科目，单击〖库存结转〗按钮，弹出“选取合约规划”对话框。选取