统计工作规范样本

山东省公司记录工作规范

第一章

总则

第一条

公司记录是政府记录基本，是公司管理重要手段。为加强公司记录工作规范化、制度化建设，保证记录源头数据精确性和及时性，充分发挥记录工作在国民经济、社会发展和公司经营管理中重要作用，根据《中华人民共和国记录法》及其实行细则和《山东省记录管理条例》关于规定，结合我省实际状况，制定本规范。

第二条

本规范所称公司为我省行政区域内从事营利性活动，依法向工商行政管理机关办理登记法人单位和产业活动单位及其她经济组织。

第三条

公司记录基本任务：

（一）完毕政府记录部门和上级业务主管部门依法制定各项记录调查任务；

（二）监督与公司记录数据关于各项计量、检测制度执行状况；

（三）管理本公司各类记录调查表（记录报表，下同）和各类记录资料；

（四）建立健全原始记录、记录台帐和内部记录管理制度；

（五）对本公司生产、经营活动进行记录分析，为公司经营决策提供服务。

第四条

公司必要依照记录法律法规和国家关于规定，真实、精确、完整、及时地提供记录调查所需资料，不得提供不真实或者不完整记录资料，不得迟报、拒报记录资料。

第二章

记录组织和记录人员

第五条

公司应有一名厂（公司）级领导负责管理和组织协调本公司记录工作，并切实保障记录人员依法开展寻常记录工作基本条件。

第六条

公司应依照记录任务需要，设立综合记录管理机构或者指定记录负责人，详细管理和协调公司各项记录工作。

大中型公司应设立记录机构或指定负责记录工作部门，配备与记录任务相适应记录人员，并指定记录负责人；小型公司应依照记录任务需要配备专职或兼职记录人员，并指定记录负责人。记录负责人名单应向本地政府记录机构备案。

第七条

公司从事记录工作人员，应具备执行记录任务所需要专业知识，必要获得国家记录局统一制发《记录从业资格证书》。

第八条公司负责人和记录人员应认真学习、贯彻执行记录法律、法规及有关规定，坚持实事求是，排除干扰，保证记录数据及时、精确、全面、真实。网上直报公司记录人员还应当参加关于计算机数据解决专业培训，掌握相应网上直报技术。

第九条公司应配备相应数据解决设备和网络传播设备，逐渐实现记录数据采集、整顿、传播、存储、应用和管理当代化，不断提高本公司记录信息化水平。

第十条

按照记录制度规定应采用网上直报方式上报记录资料公司，回绝参加网上直报、擅自退出网上直报或不通过网络上报记录资料，经关于记录机构催报仍拒不报送，均视为拒报记录资料。

第十一条

公司应保障本公司记录工作持续性，记录人员调动工作或离职时，应当由符合本规范第七条条件人员接替，同步向上级记录主管部门备案，并办理交接手续。工作交接内容涉及：各类记录资料、记录制度、记录业务档案和书籍等。

第十二条

新上或新增规模以上工业公司、资质以上建筑业公司和房地产开发公司、限额以上批发零售住宿餐饮公司记录人员上岗前必要通过政府记录机构组织业务培训后方可上岗。

第三章

原始记录和记录台账

第十三条

公司应通过一定形式设立可以反映公司生产、经营活动过程各类原始记录，做好生产、经营活动最初记载。公司生产、经营方面原始记录重要涉及：

（一）各类物质产品生产型公司各种产品品种、产量、质量、消耗、价格等状况；能源、原材料、在制品、半成品、成品出入库等状况；

（二）商品流转公司商品品名、进销渠道、进销金额、进销数量、库存等状况；

（三）运送公司货品运量、吞吐量等状况；

（四）其她各类公司经营活动数量、价格、收入等状况。

第十四条

原始记录可以采用纸介质或电子计算机等当代手段进行登记。但必要凭证齐全，计量精确，记录真实、完整，填报及时。纸介质登记必要笔迹工整、清晰，电子计算机登记应打印留底，数据修变化动应有阐明并留底备查。

第十五条

公司应建立原始记录设立、变更、废除手续。公司内部自制原始记录必要明确填写规定，实行统一管理，统一编号，格式规范，完整配套。原始记录必要满足公司记录工作需要。大中型公司应绘制原始记录流程图。

第十六条

公司要依照生产、经营管理和记录数据上报需要，建立健全各类记录台账。要将原始记录分门别类地进行登记积累、定期整顿、汇总成表册。

记录台账重要涉及：记录公司内部生产活动、经营活动和综合管理各类专业台账、进度台账、综合台账、历史台账等。

第十七条公司记录台账记载必要与记录原始记录数据一致，做到精确、及时、持续、完整、清晰。

第四章

记录报表制度

第十八条

公司应认真执行下列三类记录报表制度：

（一）政府记录报表制度。指县级以上记录局依法制定各类记录调查制度。涉及经常性记录报表制度（含抽样调查、重点调查，下同）和普查报表制度。

经常性记录报表制度重要涉及：基本单位记录、工业记录、能源记录、建筑业记录、交通运送仓储和邮政业记录、批发零售和住宿餐饮业记录、服务业记录、固定资产投资记录、房地产业记录、农林牧渔业记录、农村住户调查记录、劳动记录、科技记录、文化产业记录、对外经济记录、园区记录、民营经济记录、价格记录、公司调查、城乡住户调查等专业记录报表制度。

普查报表制度重要涉及：人口普查、农业普查、经济普查等。

（二）部门记录报表制度。指经县级以上记录局批准，由县级以上政府所属部门制发各类记录调查制度。

（三）公司内部报表制度。指公司为适应生产、经营活动，依照原始记录汇总、加工、整顿形成各类内部报表。

公司应建立内部报表制定、变更和废除制度。内部报表要实行统一编号。

第十九条

公司必要严格执行政府记录报表制度和部门记录报表制度规定记录范畴、计算口径、计量单位、核算办法、报送时间、报送渠道。

第二十条

公司有权回绝填报非法记录调查表。对未依法出示由政府记录部门颁发记录调查证调查者，公司有权回绝接受调查。

第二十一条

公司上报各种记录调查表，报出前必要经公司记录机构或综合记录人员审核。审核内容涉及：资料来源与否可靠，数据与否精确，记录指标与否填报完整，计量单位与否对的，指标代码与否对的，与否填写制表人；数字如有异常变动，与否已附加文字阐明等。审核后需经公司领导签字、填写上报日期并加盖公司印章后方能报出。记录人员、记录负责人签名、盖章需由本人完毕，不得代填代签。

第二十二条

公司普通应采用直接送达或邮递、计算机传播、网上直报等方式上报记录调查表，因特殊状况用电话上报，需在规定期间内补报正式记录调查表。网上直报公司应定期到本地政府记录机构备案记录报表。

第二十三条

公司必要建立记录报表订正制度，报表报出后，如发现差错，应在报出3日内申请订正，订正后记录调查表必要加盖制表人及公司公章。网上直报公司应向本地政府记录机构提供数据订正书面阐明。

第五章

记录资料管理

第二十四条

记录资料涉及：记录调查中所获得原始资料和通过整顿汇总综合记录资料。详细体现形式涉及：记录台帐、调查表、综合表、图表、文字阐明、记录报告、记录分析及计算机等磁介质储存记录数据信息等。

第二十五条

大中型公司和具备条件小型公司，要按照记录信息化规定，运用计算机解决公司记录数据采集、汇总、分析和上报工作。

第二十六条

公司要建立健全内部各级记录数据质量控制、审核和评估检查制度，对数据质量检查每年不得少于2次，发现问题及时向关于授表机关提出订正。

第二十七条

公司对外提供或发布记录资料，应由公司记录机构统一管理、记录负责人核定，公司领导批准。

第二十八条

公司必要建立记录资料保管、调用和移送制度。记录资料保存期限除法律、法规另有规定外，按下列原则执行：

（一）原始记录、记录台帐和内部报表保存5年以上。

（二）上报月度、季度等进度记录调查表保存以上。

（三）公司综合记录年报及公司建立、发展、变动等重大历史沿革记录资料普通应永久保存。

第二十九条

任何公司和个人不得转移、隐匿、篡改、毁弃原始记录和凭证、记录台帐、记录调查表、会计资料及其她有关证明和资料。

第六章

附则

第三十条

记录主管部门有权监督、检查公司对本规范贯彻执行状况，对违背本规范公司，有权责令其改正。

辖区内公司违背本规范构成记录违法行为，由辖区政府记录部门或上级记录部门依照记录法律、法规关于规定予以惩罚。

第三十一条

本规范由山东省记录局负责解释。

第三十二条

本规范自发布之日起施行。附件：1．山东省工业公司记录工作规范

2．山东省批发零售业公司记录工作规范

3．山东省住宿餐饮业公司记录工作规范

4．山东省建筑业公司记录工作规范

5．山东省房地产开发业公司记录工作规范

附件1：山东省工业公司记录工作规范

为了进一步加强和规范工业公司记录基本工作，保证源头记录数据质量，根据《中华人民共和国记录法》以及有关法规和规定，制定本规范。

一、组织建设

1、公司要有一名领导分管记录工作。要指定一名记录负责人主管记录工作，并组织协调本单位各部门记录工作。

2、公司依照任务需要设立记录机构或在关于机构中配备专职或兼职记录人员。

3、大中型公司建立厂部、车间、班组三级记录网络。厂部设立专职记录人员，各车间、科室配备专职或兼职记录人员，班组配备兼职记录员。

4、公司综合记录人员及厂部专业科室、车间记录人员应具备高中（或相称于高中学历）及以上文化限度，具备运用电子计算机基本知识，熟悉重要生产经济效益指标口径和计算办法，具备组织本公司开展记录调查，对记录数据进行加工整顿及分析能力。

5、公司记录人员必要持证上岗。

6、大中型工业公司综合记录负责人岗位变动，应当征得县级以上政府记录部门意见。

二、原始记录

1、原始记录设立应遵循适应记录、会计和业务核算需要、与公司生产管理状况相适应、与各项管理制度相适应原则。

2、原始记录基本体系重要涉及如下方面。

（1）产品生产方面记录；

（2）生产能力方面记录；

（3）工业产品价格方面记录

（4）劳动力数量方面记录；

（5）资产负债方面记录；

（6）原材料、燃料、动力方面记录；

（7）新产品生产与投入方面记录；

（8）职工工资福利方面记录；

（9）财务收支方面记录；

（10）其她与工业记录需要关于记录。

三、记录台帐

1、公司应依照工业记录制度规定建立相应记录台账。

2、依照现行工业记录制度、能源记录制度、劳动记录制度、科技记录制度等，公司应设立如下台账：

(1)工业总产值及工业销售产值记录成果台账，涉及计算台账，工业总产值(现行价格)、新产品产值、工业销售产值、出口交货值等计算台账；

(2)工业用电量计算台账；

(3)产品产量台账；

(4)重要财务收支台账；

(5)原材料、能源消耗、库存材料台账；

(6)科研开发方面台帐；

(7)职工变动、工资等台帐；

(8)其她需要设立台账。

3、记录台账要准时、不间断登录，账面要整洁，笔迹要清晰工整，不能随意涂改和空缺。

日期、摘要、数量、计量单位、金额按规定填写，没有错记、漏记、多记、混记状况，必要时可附加文字阐明。

用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不能用圆珠笔或铅笔书写。

4、记录台账数据与原始记录、记录报表就互相衔接一致，账内有关指标数字必要符合逻辑。

5、实行电子台账公司应定期打印台账存档。

四、记录报表

1、按照所在地政府记录机构规定，接受记录调查任务。认真参加政府记录机构工作会议和业务培训，对的理解和掌握记录调查制度内容和规定，掌握数据解决程序。

2、严格贯彻执行记录报表制度。

（1）认真贯彻执行国家记录调查制度和经批准地方记录调查制度，指标口径、计算办法及上报数据应精确无误。

（2）按记录调查制度规定日期、方式及内容上报。

3、公司原始报表必要完整、规范。

（1）公司使用纸介质上报报表，填写要工整、清晰，使用墨水笔、签字笔或圆珠笔填写，有单位负责人及填表人签字，注明填报日期，加盖单位公章。

（2）以磁介质、光存储介质上报记录报表，规定文献名规范、格式对的、无病毒、有密码和身份控制。

（3）参加联网直报工业公司，必要严格按照联网直报规定通过网络上报，并做到文献名规范、格式对的、有密码和身份控制。

4、实事求是采集原始报表各项数据。

（1）按照记录调查制度规定期间、范畴、规定采集原始报表各项数据。

（2）采集基层原始报表各项数据，必要以公司原始记录、记录台账、会计报表等为根据，保证填报每一项指标数据有来源、有根据。

（3）采集数据完毕后，应当对基层报表各项数据进行逻辑性、趋势性审核，对审核有疑问数据要进一步核查，经核查确认错误数据，要及时修正，对修正后数据要进行再审核，直至无误。并做好核查记录。

5、准时上报各项基层原始报表，并做好保存。

（1）公司应当按照记录调查制度规定期间、方式和规定，上报各项基层记录报表。

（2）公司按照记录制度规定以纸介质、磁介质或联网直报上报各项基层记录报表同步，都应当保存纸介质记录报表，以备查验。

五、记录分析

1、公司综合记录机构应当学习和跟踪理解党和国家重大政策，熟悉公司发展目的及行业特点，及时掌握本公司经济运营状况，并结合公司实际开展对生产、经营状况分析。

2、公司综合记录机构开展记录分析要做到选题精确、实事求是、观点明确、论证充分、用词严谨、对策和建议可行，充分发挥公司记录在公司管理中参谋助手作用。

六、管理制度

1、建立全厂记录综合管理制度。

2、建立原始记录和记录台帐、记录报表管理制度。

3、建立数据管理制度和数据质量检查、控制制度。

4、建立记录资料归档及保密制度。

5、建立公司各级专兼职记录、记录人员岗位责任制。

七、记录手段

1、工业公司必要配备一台或多台联网计算机用于记录工作，满足记录报表数据计算、上报、储存和分析。

2、工业公司应按照政府记录部门规定实现记录数据网上传播，完毕联网直报工作。

八、法制建设

1、认真学习《记录法》，准时参加政府记录部门组织记录法关于培训。

（1）公司记录人员必要人手一册《记录法》和《山东省记录管理条例》；

（2）分管记录工作领导要熟悉《记录法》和《山东省记录管理条例》，定期组织各种形式培训学习。

2、贯彻执行《记录法》

（1）记录人员要敢于坚持原则，如实上报记录数据，抵制、举报各种记录违法行为，维护记录数据严肃性；

（2）督促检查本单位记录法律、法规执行状况；

（3）要认真配合政府记录部门组织执法大检查，完毕每年一度执法大检查活动。附件2：山东省批发零售业公司记录规范

为了进一步加强和规范批发零售业公司记录基本工作，保证源头记录数据质量，根据《中华人民共和国记录法》以及有关法规和规定，制定本规范。

一、组织建设

1、机构网络

公司要建立与之相适应综合记录机构，健全记录网络。集团公司要建立公司总部——二级公司——三级公司记录网；批发公司建立公司——批发——业务组记录网；零售公司建立公司——商店（商场）——柜组记录网；连锁公司建立公司本部——分店——柜组记录网。

2、人员设立

（1）公司要有一名领导分管记录工作。

（2）公司要指定记录负责人，并组织协调本单位记录工作。

（3）集团公司或大中型公司记录机构要配备与记录任务相适应专职记录人员；小型公司要配备专职或兼职记录人员。

（4）公司其她职能业务部门，如劳动工资、投资、物资、外经、科技等，应有专职或兼职记录人员。

3、人员素质

（1）记录人员必要通过记录业务培训，实行先培训后上岗；直接承担填报政府布置调查表记录人员，应按规定经考核获得《记录证》，持证上岗。

（2）分管记录工作领导和记录负责人要掌握记录基本知识及电子计算机知识，熟悉本系统业务。

（3）集团公司、大中型批发和零售公司综合记录人员须具备高中毕业以上文化限度。

（4）记录人员要学习本岗位记录办法制度、填表阐明，熟悉商品流转和公司财务指标含义，涉及范畴、计算口径、计算办法等，做到随问随答无误。

4、业务培训

（1）公司要定期组织业务培训学习，不断提高各级记录人员业务水平。公司综合记录部门每季定期组织一次公司内记录人员业务学习，每年组织下属公司记录人员学习交流。

（2）政府记录部门组织记录业务培训学习，关于公司必要派人参加。

二、原始记录

1、类别齐全

（1）商品购进和验收凭证；

（2）商品销售凭证；

（3）商品内部调拨单凭证；

（4）商品升溢、损耗凭证、商品加工收付凭证，商品变价凭证；

（5）代购、代销商品入库及销售凭证；

（6）商品盘点凭证；

（7）公司重要财务指标记录；

（8）其他原始凭证。如：职工人数及构成、工资总额及构成，公司基建、物资、外经、科技等与公司记录有关其他原始凭证。

2、原则规范

（1）原始记录要制定统一格式，分时间分类别装订成册；各项指标应有明确详细口径范畴、计算办法、指标解释；

（2）各种原始记录都必要采用国家法定计算原则单位。

3、精确及时

原始记录填报要精确、准时、持续，填写项目要齐全笔迹清晰。

三、记录台帐

1、类别齐全

（1）商品流转记录台帐；

（2）建立公司商品流转总值、类值各项指标分月台帐和历史台帐；

（3）建立公司重要商品购销存数量分月台帐和历史台帐；

（4）建立商品流转对比分析台帐；

（5）建立公司所属单位总额进度台帐；

（6）建立公司经济效益重要指标综合性台帐和历史台帐；

（7）其他台帐。

2、记录台帐方式

在计算机或帐本上建立记录台帐。

3、原则规范

（1）公司记录台帐必要格式统一，填写项目要齐全，指标齐全、口径一致、查询以便；

（2）手工填制台帐必要用钢笔或签字笔填写，做到书写工整、笔迹清晰；

（3）实行电算化单位，要建立严格数据备份、数据恢复和数据查询等磁介质数据保存制度；

（4）台帐数据与相应原始记录和记录报表衔接一致，要准时填写台帐数据。

4、精确及时

记录台帐填报要精确、准时、持续。

四、记录报表

1、严格执行政府记录部门记录报表制度

（1）认真执行国家、省、市记录部门统一规定报告期结算时间，指标口径和计算办法，且数字精确无误；

（2）按规定日期、方式（报表或磁盘）及内容上报；

（3）记录报表笔迹清晰、工整、盖有公章及关于人员签名；

（4）实行记录报表自动化（记录联网）单位，必要严格按照计算机应用程序操作系统规定进行上报，且保存记录报表以备查验。

2、建立健全公司内部记录报表制度

（1）公司记录机构或记录负责人要建立公司内部（本部、分支机构、柜组、其他关于业务部门）记录报表制度；

（2）公司内部记录报表制度内容应满足两方面需要：一要满足上报记录报表需要；二要满足公司自身管理需要；

（3）公司记录指标体系。在满足上级记录部门需要基本上，由公司依照实际状况科学制定。

3、准时提供各种记录报表数据成果

（1）编制公司领导资料手册；

（2）依照重要经济指标，绘制相应记录图表；

（3）每年要整顿或汇编年度记录资料。

五、记录分析

1、进度分析

（1）按年、季、月进行商品流转状况分析；

（2）定期进行公司经济效益分析以及市场预测分析；

2、专项和综合分析

（1）不定期进行专项或综合记录分析。

（2）每年进行一次记录分析评比活动，批发、零售公司要积极参加公司组织分析评比活动。

六、管理制度

1、记录工作管理制度

（1）公司记录工作流程图；

（2）记录报表、原始记录传递、反馈和记录台帐登记、管理制度；

（3）报表数据审核和改正制度；

（4）记录资料归档、交流及保密制度；

（5）记录电算化管理制度；

（6）记录分析制度；

（7）记录工作总结制度。

2、记录人员管理制度

（1）记录人员岗位责任制；

（2）记录人员奖惩制度；

（3）记录负责人和记录人员要相对稳定，基层公司记录人员调动必要及时告知主管单位记录部门并办清交接手续后方可离岗；

（4）记录人员参加全国统一考试或经评估，获得技术职称后，享有与其他业务职称同等待遇。

七、记录手段

1、集团公司、大中型公司必要配备运用微机解决，储存记录数据；

2、采用先进数据传播手段；

3、逐渐实现记录自动化网络管理。

八、法制建设

1、认真学习记录法律法规

（1）各级记录人员必要人手一册《中华人民共和国记录法》和《山东省记录管理条例》；

（2）分管记录工作领导要熟悉《中华人民共和国记录法》和《山东省记录管理条例》，定期组织各种形式学习培训。

2、贯彻执行记录法律法规

（1）记录人员要敢于坚持原则，如实上报记录数据，抵制、举报各种记录违法行为，维护记录数据严肃性；

（2）督促检查本单位记录法律、法规执行状况；

（3）要认真配合记录部门组织执法大检查，完毕每年一度执法大检查活动。

附件3：山东省住宿餐饮业公司记录规范

为了进一步加强和规范住宿餐饮业公司记录基本工作，保证源头记录数据质量，根据《中华人民共和国记录法》以及有关法规和规定，制定本规范。

一、组织建设

1、机构网络

公司要建立与之相适应综合记录机构、健全记录网络。要建立本部门记录机构与各部门（如：财务、客房等）记录网。

2、人员设立

（1）公司要有一名领导分管记录工作。

（2）公司要指定记录负责人，并组织协调本单位记录工作。

（3）大中型公司记录机构要配备与记录任务相适应专职记录人员；小型公司要配备专职或兼职记录人员。

（4）公司其她职能业务部门，如劳动工资、投资、物资等，应有兼职记录人员。

3、人员素质

（1）记录人员必要通过记录业务培训，实行先培训后上岗；直接承担填报政府布置调查表记录人员，应按规定经考核获得《记录证》，持证上岗。

（2）分管记录工作领导和记录负责人要掌握记录基本知识及电子计算机知识，熟悉本系统业务。

（3）公司综合记录人员须具备高中毕业以上文化限度。

（4）记录人员要学习本岗位记录办法制度、填表阐明，熟悉旅游记录和公司财务指标含义、涉及范畴、计算口径、计算办法等，做到随问随答无误。

4、业务培训

（1）公司要定期组织业务培训学习，不断提高各级记录人员业务水平。公司综合记录部门每季定期组织一次记录人员业务学习，每年组织下属公司记录人员学习交流。

（2）政府记录部门组织记录业务培训学习，关于公司必要派人参加。

二、原始记录

1、类别齐全

（1）旅客住宿登记凭证；

（2）组团、接团基本状况凭证；

（3）旅游商品销售凭证；

（4）餐饮部销售凭证；

（5）各项服务收支凭证；

（6）公司重要财务指标记录；

（7）其他原始凭证；如：职工人数及构成、工资总额及构成，公司基建、物资等与公司记录有关其他原始凭证。

2、原则规范

（1）原始记录要制定统一格式，分时间分类别装订成册；各项指标应有明确详细口径范畴、计算办法、指标解释。

（2）各种原始记录都必要采用国家法定计算原则单位。

3、精确及时

原始记录填报要精确、准时、持续，填写项目要齐全笔迹清晰。

三、记录台帐

1、类别齐全

（1）客房接待旅客分月记录台帐和历史记录台帐；

（2）旅客分国别记录分月台帐和历史台帐；

（3）旅客分析对比台帐；

（4）公司财务重要指标综合性台帐和历史台帐；

（5）其他记录台帐

2、记录台帐方式

在计算机或帐本上建立记录台帐。

3、原则规范

（1）公司记录台帐必要格式统一，填写项目要齐全，指标齐全、口径一致、查询以便；

（2）手工填制台帐必要用钢笔或签字笔填写，做到书写工整、笔迹清晰；

（3）实行电算化单位，要建立严格数据备份、数据恢复和数据查询等磁介质数据保存制度；

（4）台帐数据与相应原始记录和记录报表衔接一致，要准时填写台帐数据。

4、精确及时

记录台帐填写要精确、准时、持续。

四、记录报表

1、严格执行政府记录部门记录报表制度

（1）认真执行国家、省、市记录部门统一规定报告时间，指标口径和计算办法，且数字精确无误。

（2）按规定日期、方式（报表或磁盘）及内容上报。

（3）记录报表笔迹清晰、工整、盖有公章及关于人员签名。

（4）实行记录报表自动化（记录联网）单位，必要严格按照计算机应用程序操作系统规定进行上报。且保存记录报表以备查验。

2、建立健全公司内部记录报表制度

（1）公司记录机构或记录负责人要建立公司内部（综合记录机构、其他关于业务部门）记录报表制度。

（2）公司内部记录报表制度内容应满足两方面需要：一要满足上报记录报表需要；二要满足公司自身管理需要。

（3）公司记录指标体系。在满足上级记录部门需要基本上，由公司依照实际状况科学制定。

3、准时提供各种记录报表数据成果

（1）编制公司领导资料手册；

（2）依照重要经济指标，绘制相应记录图表；

（3）每年要整顿或汇编年度记录资料。

五、记录分析

1、进度分析

（1）按年、季、月进行接待游客状况分析；

（2）定期进行公司经济效益分析以及市场预测分析；

2、专项和综合分析

（1）不定期进行专项或综合记录分析。

（2）每年进行一次记录分析评比活动。

六、管理制度

1、记录工作管理制度

（1）公司记录工作流程图；

（2）记录报表、原始记录传递、反馈和记录台帐登记、管理制度；

（3）报表数据审核和改正制度；

（4）记录资料归档、交流及保密制度；

（5）记录电算化管理制度；

（6）记录分析制度；

（7）记录工作总结制度。

2、记录人员管理制度

（1）记录人员岗位责任制；

（2）记录人员奖惩制度；

（3）记录负责人和记录人员要相对稳定，基层公司记录人员调动必要及时告知主管单位记录部门并办清交接手续后方可离岗。

（4）记录人员参加全国统一考试或经评估，获得技术职称后，享有与其他业务职称同等待遇。

七、记录手段

1、大中型公司必要配备运用微机解决、储存记录数据；小型公司逐渐实现运用微机解决、储存记录数据；

2、采用先进数据传播手段；

3、逐渐实现记录自动化网络管理。

八、法制建设

1、认真学习记录法律法规

（1）各级记录人员必要人手一册《中华人民共和国记录法》和《山东省记录管理条例》；

（2）分管记录工作领导要熟悉《中华人民共和国记录法》和《山东省记录管理条例》，定期组织各种形式培训学习。

2、贯彻执行记录法律法规

（1）记录人员要敢于坚持原则，如实上报记录数据，抵制、举报各种记录违法行为，维护记录数据严肃性；

（2）督促检查本单位记录法律、法规执行状况；

（3）要认真配合记录部门组织执法大检查，完毕每年一度执法大检查活动。附件4：山东省建筑业公司记录规范

为了进一步加强和规范建筑业公司记录基本工作，保证源头记录数据质量，根据《中华人民共和国记录法》以及有关法规和规定，制定本规范。

一、组织建设

1、机构设立

建筑业公司应依照国家、部门、地方、公司记录任务需要设立综合记录机构，建立以“公司（集团）综合记录机构—分公司、子公司等下属经营单位—项目部”为主体，各职能业务部门为辅记录网络体系。

2、人员设立

（1）公司要有一名领导分管记录工作。

（2）公司要指定记录负责人，并组织协调本单位记录工作。

（3）公司综合记录机构要配备与记录任务相适应专职记录人员。

（4）公司其她职能业务部门，如劳动工资、投资、材料、设备、科技等，应有专职或兼职记录人员。

（5）公司下属分公司、子公司等经营单位（或项目部）应有专职或兼职记录人员。

3、人员素质

（1）记录人员必要通过记录业务培训，实行先培训后上岗；直接承担政府记录机构记录报表任务记录人员，应按规定经考核获得《记录证》，持证上岗。

（2）分管记录工作领导和记录负责人要熟悉记录基本知识、记录法律法规、本公司记录业务。

4、业务培训

（1）政府记录机构组织记录业务培训学习，公司应派人参加。

（2）公司综合记录机构要定期组织本公司记录业务培训学习，不断提高记录人员业务水平。

（3）记录人员要学习本岗位记录办法制度、填表阐明，涉及指标含义记录范畴、计算口径、计算办法、上报方式、上报时间等。

二、原始记录与凭证

1、原则

原始记录与凭证综合管理工作原则：一是满足建筑业记录核算需要；二是与建筑业生产经营同步；三按公司、分公司（子公司）、项目某些级分类管理。

2、重要内容

原始记录与凭证要全面、完整。重要涉及：

（1）公司基本状况类：公司及下属经营单位营业执照、组织机构代码证、资质证书、税务登记证等有关证照或行政审批资料；

（2）招投标合同类：公司与建设单位直接订立施工合同、与其她建筑公司订立施工合同、劳务合同等；

（3）施工（经营）类：施工允许证、项目（单位工程）形象进度，工程预算、结算、变更，用工记录等；

（4）竣工类：工程决算、质量验收、交付凭证等；

（5）材料类：重要材料（燃料）品种、库存、消耗等；

（6）机械设备类：自有机械设备数量、功率、价值，对内（或对外）租赁机械设备数量、功率、价值、租赁费用等

（7）劳资类：人员构成、技术构造及变动状况，工资、福利、津贴、奖金等；

（8）安全类：工程事故、伤亡报告、索赔等；

（9）财务类：公司资产负债，利润，营业税、管理税等完税证明，资金支付等。

3、原始记录管理要科学，做到完整配套、格式规范、统一编号、分级管理。

4、原始记录填写要原则。为了数据精确与完整，原始记录必要制定明确而详细填表规定，把时间、计量单位、各项数值、文字阐明及记录人签名等填写清晰，并做到记录与实物、账卡相一致。

5、原始记录传递渠道要畅通规范。针对原始记录所反映生产经营活动，分别制定流传程序，使原始记录按照规定期限和规定程序完毕传递，保证记录、会计和业务核算之间数据精确性、及时性和一致性。

三、记录台帐

依照现行建筑业记录制度，公司应设立如下台账：

1、综合台账，由综合记录人员负责登记，记载公司重要经济考核指标，重要涉及：

（1）公司生产经营各项指标完毕状况台账，记载公司综合生产经营状况，主栏为各生产经营指标，宾栏为年度、季度。

（2）分公司（子公司）或项目部完毕产值一览表，分公司（子公司）或项目部按单位工程记载工程进度状况，主栏是各单位工程，宾栏是单位工程名称、单位工程序号、开工日期、竣工日期、建筑面积(平方米)、预算造价(万元)、此前年度合计完毕(万元)、本月本年度完毕产值(万元)、合计本年度完毕产值(万元)等。

（3）单位工程进度台账，某一单位工程记载分某些项工程完毕状况，主栏是分某些项工程名称，宾栏是分某些项工程名称、序号、分某些项工程定额编号、计量单位、定额工程量、自开始建设合计完毕工程量、自年初合计完毕工程量、当月完毕工程量、当月定额直接费单价、当月定额直接费合价、间接费、当月工程造价、当月完毕产值等。

2、专业台账，由职能业务部门（或下属经营单位）记载公司重要专业技术经济指标，涉及：机械设备状况，材料消耗状况，人员、工资福利状况，工程质量状况，安全施工状况等台账。

3、记录台帐方式。记录台帐可以是电子台账，也可以是纸介质台账。

4、记录台账登录。

（1）准时登记，在时间上不间断；

（2）手工填制纸介质台帐必要用钢笔或签字笔填写，做到书写工整、笔迹清晰；电子台账要建立严格数据备份、数据恢复和数据查询等磁介质数据保存制度；

（3）记录台账不能随意涂改和空缺，必要时可附加文字阐明。

（4）做到台账数据与记录报表、原始记录互相衔接一致，账内有关指标数据必要符合逻辑。

5、记录台账管理。公司记录台账应集中由综合记录部门设立，综合记录部门对其下属公司或各职能部门各种台账要实行科学分类，统一编号，分列台账目录并将表式汇编成册。同步，还要建立记录台账使用、保管、交接、归档制度。

四、记录报表

1、记录报表

认真执行国家制度统一规定，并按照统一格式、统一时间、统一报告程序，组织填报。

（1）生产表填报流程：工程或项目部记录人员（提供工程形象进度表或关于工程原始记录资料）→公司综合记录人员（依上述资料整顿、汇总，填报记录台账）→填写纸介质报表（盖公章、日期、签名等，一式两份）→上报政府记录机构（进行网上直报→审核无误后→上报数据→留存纸介质报表→纸介质报表定期到政府记录机构备案）。

（2）财务表填报流程：财务部门（提供资产负债表、损益表、有关凭证和帐目）→公司综合记录人员（依上述资料整顿、汇总，填报建筑业记录台账）→填写纸介质报表（盖公章、日期、签名等，至少一式两份）→上报政府记录机构（进行网上直报→审核无误后→上报数据→留存纸介质报表→纸介质报表定期到政府记录机构备案）。

（3）记录报表全面、精确，做到表种不缺、指标不漏、帐表衔接、数据不错；记录报表中关于数据与会计报表数据衔接一致；

（4）记录报表内容完整、笔迹清晰、工整；

（5）上报记录报表必要印章齐全（涉及：单位印章、单位负责人印章、制表人印章等），笔迹清晰，并填写报出日期。

（6）按本地政府记录机构规定期间，及时上报记录报表；

2、专项记录资料

各级政府记录机构及主管部门依法开展专项调查，公司应按照统一规定、统一格式、统一时间、统一报告程序，组织填报。未经政府记录机构备案、允许报表，公司有权回绝填报。

3、公司内部报表公司为生产经营管理需要记录报表，其内容、格式等由公司自定，但与国家制度相似指标必要保持一致。

4、记录报表数据使用

建筑业公司制定、检查筹划，考核经济效益，向建设主管部门申请资质年检、新闻单位提供和发布记录信息，以公司记录机构和记录负责人订立、盖章记录资料为准，且必要与上报政府记录机构数据相一致。

5、记录报表资料管理

（1）公司上报记录报表必要留存至少一份原件。

（2）公司已上报记录报表数据，如有变更，必要做好变更阐明、变更记录，并及时上报受表单位。

（3）进行网上直报公司，公司应在记录部门规定期间范畴内上报数据。公司因各种因素无法在规定期间内上报记录数据，应及时与所在区、市记录局联系，进行补报。上报数据后，必要留存纸介质报表及数据变更记录、阐明。纸介质资料应定期向政府记录机构上报备案。

（4）报告期内无工作量和停业公司，也要填报建筑业公司生产状况表“计算劳动生产率平均人数”和“期末从业人数”以及建筑业公司重要财务状况表“财务和管理费用”、“保险费”、“本年应付工资总额”、“应收工程款”和“从业人员平均人数”等指标。

五、管理制度

1、建立公司综合记录管理制度；

2、建立记录人员管理制度；

3、建立公司各级专、兼职记录、记录人员岗位责任制；

4、建立原始记录和记录台帐、记录报表管理制度；

5、建立数据管理制度；

6、建立数据质量检查制度。

六、记录分析

1、开展记录分析工作；

2、公司、分公司（子公司）等下属生产经营单位应按年、季、月进行筹划完毕状况分析或专项分析，经济效益综合分析，同类行业对比分析，年终进行记录分析讲评活动。

七、记录当代化

公司应配备计算机和有关数据传播设备，运用于记录资料计算、传播、储存、直报和分析。

八、法制建设

1、认真学习《记录法》

（1）各级记录人员必要人手一册《记录法》和《山东省记录管理条例》；

（2）分管记录工作领导要熟悉《记录法》和《山东省记录管理条例》，定期组织各种形式培训学习。

2、贯彻执行《记录法》

（1）记录人员要敢于坚持原则，如实上报记录数据，抵制、举报各种记录违法行为，维护记录数据严肃性；

（2）督促检查本单位记录法律、法规执行状况；

（3）要认真配合记录部门组织执法大检查，完毕每年一度执法大检查活动。

附件5：山东省房地产开发业公司记录规范

为了进一步加强和规范房地产开发业公司记录基本工作，保证源头记录数据质量，根据《中华人民共和国记录法》以及有关法规和规定，制定本规范。

一、组织建设

1、机构设立

房地产开发公司应依照国家、部门、地方、公司记录任务需要设立综合记录机构，建立以“公司（集团）综合记录机构—分公司、子公司等下属经营单位—开发社区—项目记录”为主体，以各职能业务部门为辅记录网络体系。

2、人员设立

（1）公司要有一名领导分管记录工作。

（2）公司要指定记录负责人，并组织协调本单位记录工作。

（3）公司综合记录机构要配备与记录任务相适应专职记录人员。

（4）公司其她职能业务部门，如劳动工资、投资、材料、设备、科技等，应有专职或兼职记录人员。

（5）公司分公司、子公司等下属经营单位（或开发社区）应有专职或兼职记录人员。

3、人员素质

（1）记录人员必要通过记录业务培训，实行先培训后上岗；直接承担政府记录机构记录报表任务记录人员，应按规定经考核获得《记录证》，持证上岗。

（2）分管记录工作领导和记录负责人要熟悉记录基本知识、记录法律法规、本公司记录业务。

4、业务培训

（1）政府记录机构组织记录业务培训学习，公司应派人参加。

（2）公司综合记录机构要定期组织本公司记录业务培训学习，不断提高记录人员业务水平。

（3）记录人员要学习本岗位记录办法制度、填表阐明，涉及指标含义记录范畴、计算口径、计算办法、上报方式、上报时间等。

二、原始记录与凭证

1、原则

原始记录与凭证综合管理工作原则：一是满足房地产开发业记录核算需要；二是与房地产开发投资、生产、销售、经营同步；三按分公司（开发社区）分级分类管理。

2、重要内容

原始记录与凭证要全面、完整。重要涉及：

（1）公司基本状况类：公司及下属经营单位营业执照、组织机构代码证、资质证书、税务登记证等有关证照或行政审批资料。

（2）审批文献类：各行政主管部门审批、备案、允许文献，涉及：发改、建设、土地、环保、规划、银行等主管部门审批、备案、允许文献。

（3）施工类：施工合同、劳务合同、施工允许证、开工报告、项目形象进度，工程预算、结算、变更记录等；

（4）竣工类：工程决算、质量验收、交付凭证等；

（5）销售类：销售允许证，各社区（楼盘）待售、销售、出租以及不可销售房屋记录等；

（6）劳资类：人员构成、技术构造及变动状况，工资、福利、津贴、奖金等；

（7）投资资金类：投资资金来源记录与凭证；

（8）安全类：工程事故、伤亡报告、索赔等；

（9）财务类：公司资产负债，利润，营业税、管理税等完税证明，资金支付等。

（10）能源消耗类：电力、煤炭、成品油消耗等；

3、原始记录管理要科学，做到完整配套、格式规范、统一编号、分级管理。

4、原始记录填写要原则。为了数据精确与完整，原始记录必要制定明确而详细填表规定，把时间、计量单位、各项数值、文字阐明及记录人签名等填写清晰，并做到记录与实物、账卡相一致。

5、原始记录传递渠道要畅通规范。针对原始记录所反映生产经营活动，分别制定流传程序，使原始记录按照规定期限和规定程序完毕传递，保证记录、会计和业务核算之间数据精确性、及时性和一致性。

三、记录台帐

依照现行房地产开发记录制度，公司应设立如下台账：

1、综合台账，由综合记录人员负责登记，记载公司重要经济考核指标，重要涉及：

（1）公司固定资产投资完毕状况台账；

（2）公司固定资产投资资金到位状况台账；

（3）公司销售、经营状况台账；

（4）公司财务核算状况台账等；

（5）能源消耗台帐；

2、专业台账，由职能业务部门（下属经营单位）记载公司重要专业技术经济指标，涉及：规划状况，人员工资福利状况