饭店管理制度草案样本

饭店管理制度草案总

则

为规范饭店寻常操作流程，饭店应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基本工作。管理人员必要履行管理职责，做好每日工作报表、筹划、控制、节约、销售、出品、采购、监督、预算、分析和考核等工作，该制度由各股东监督检查并且逐渐修订完善。1财务管理制度（A页）2收银管理制度（B页）3楼面管理制度（C页）4采购管理制度（D页）5仓库管理制度（E页）6中橱管理制度（F页）7单据管理制度（E页）本制度分为三个某些：岗位及职责、会计解决程序、会计核算办法。二、岗位、职责、分工(一)饭店财务组织设以岗位：1、出纳；2、收银；3、库管；4、财务负责人；5、会计核算组。(二)会计核算组分为：1、采购应付账款组；2、收入、应收账款组；3、固定资产核算组；4、成本核算组；5、工资核算组；6、材料核算；7、总账、稽核、综合分析组。(三)饭店视详细状况可录取1人1岗，1岗多人，1人多岗制进行岗位分派。(四)职责1、财务负责人(1)领导饭店财务工作，参加饭店经营决策；(2)组织人员制定饭店财务制度；(3)监督财务制度执行；(4)执行财务稽核、综合分析职责；(5)审核对外报表并签字；(6)组织会计培训、会计考核；(7)组织实行财务公关筹划(银行、税务等)；(8)对解决财务不当导致违章、罚款、挥霍等现象视详细状况负相应责任；(9)对饭店成本、费用管理办法监督执行不严而导致损失负责；(10)对不及时清理钞票、存款、往来账款等账而导致损失负责；(11)对各种会计资料管理不善，浮现损坏、遗失负责；(12)对未做好财务分析工作负责；(13)财务负责人应参加各项经济合同订立；(14)财务负责人应参加投资项目核算与控制；(15)对各部门成本、费用有检查权、监督权；(16)对违背饭店财务制度收、支，有权制止并呈报股东会；(17)对饭店各环节节约和挥霍状况有权检查并提出奖惩意见；(18)有权规定各部门提供关于原则、定额、管理办法等资料；(19)组织制定各项费用定额、筹划成本、筹划毛利率，(20)负责组织财务人员对公司钞票、财物进行暂时抽检和盘点；(21)负责组织实行会计电算化方案；(22)负责拟定会计岗位职责，对会计人员进行合理分工。2、会计职责(1)采购、应付账款核算；①审查采购调查报告；②审查申购筹划；③审查采购入库单、申购单与否一致；④审查入库单各项与否精确无误；⑤审查采购结算凭证(发票入库单、送货单等)，防止错付、漏付、重付；⑥采购成本差别核算；⑦登记应付账款账，材料成本差别明细账；⑧审核内部交易结算单据。(2)销售、应收组；①审查营业日报各项目；②审核收银记录本；③审核折免单据；④审核内部交易结算单据；⑤对的计算销售成本；⑥登记收入，应收有关成本明细账。(3)固定资产核算①饭店固定资产增减变动核算；②折旧核算；③清理核算；④制定饭店固定资产目录和折旧单据；⑤登记固定资产明细账；⑥固定资产清理整顿。(4)成本核算(使用不当，闲置不用固定资产解决)①审核各项费用单据；②会同各部门制定费用原则及管理办法；③成本费用归集与分派；④登记关于明细账。(5)工资核算①制定工资表；②分派计算；③审核发放。(6)材料核算①审核材料收发凭证；②核算材料领用存；③登记关于明细账；④各项低耗品购进、领用、摊销核算；⑤各项低耗品及材料报废核算。(7)总账、稽核、综合分析①审核记账凭证；②汇总记账凭证；③登记总分类账；④月终财务分析；⑤填制各类报表。3、出纳职责(01)认真执行钞票管理制度，不得擅自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结。(02)严格执行库存钞票限额，限额由股东会制定，超额某些及时存入银行；(03)不得擅自支出钞票，均以股东会执行人签字为根据支出钞票；(04)认真做好钞票日记账、银行日记账，做到月清旬结；设立钞票日记账和银行存款日记账，依照审核无误收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必要日清月结，账实相符。和银行存款总账核对，做到账账相符.编制钞票及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认(05)认真审核各种报销凭证，手续不全者一律不得办理支付手续；(06)积极配合会计做好，对账、报账工作；接受财务会计定期及不定期钞票盘点检查，并填制钞票盘点表。（10）准时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支钞票。账实相符。若发现钞票长余或短缺，应及时查找因素，及时告财务会计进行解决，不得擅自用盘点长款抵补此前短款。（12）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。

对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。接受财务会计及股东业务质询、检查。

妥善保管发票，设立发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。（13）营业稽核平时应暂时对收银员钞票进行清点和核对，若发现错误即时纠正，若长期发现错误，应汇总各股东。4、收银职责参见《收银制度》5、库管职责参见《库房管理制度》6、出纳由股东会决定选人担任出纳；三、会计核算办法(一)饭店实行统一核算，单独计算各环节盈亏制度。(二)资产管理1、外购资产(固、低)以实际支付价款加上合理费用(运送、税费等)为计账金额。2、内部调拨：(1)有账面价按原账面价；(2)无价以预计价加上修理费、运费等合理费用为计账金额。3、在建工程(装修等)以扣除可移动月财产(固、低)价值入账，可移动财产单独计价管理。4、原材料购进通过“物资采购”核算入库，领用采用筹划价格(原材料管理参见《存货管理》)其差别通过“材料成本差别核算”。(三)负债：各项采购业务通过“应付账款”核算，别的通过“其她应付款核算”应付账款以扣除供应商付款计账根据，应建立明细账。(四)收入1、所有收入以扣除折免后金额为计账金额。2、其她与营业无关收入直接计入损益(冲费用或成本)。3、收入按饭店设立明细账。(五)成本、费用1、成本、费用按饭店实际状况设定账。2、成本内容：原材料、酱料、佐料、菜瓜类、肉类、鲜活类、冰鲜、家禽野味类、大米、生油、糖、烟、酒、饮料、员工工资、电话费、房租、水、电、等3、费用内容：除成本、资产外（含一次性用品、维修、接待、医疗事故、布草清洗、员工制服、员工伙食、员工住宿、等六)制度中未涉及事项核算参照关于会计制度执行。四、会计解决程序(一)原始凭证审核1、收款凭证(1)收据：经采购人员、验收人员、出纳、签字确认生效。(2)缴款单：出纳、收银、经手人、签字，其附件有营业日报表、折免登记表、收款登记表、营业日报表须收银负责人签字，折免记录须折免负责人签字，收款记录须出纳负责人签字，确认生效。(3)银行进账单；(1)、(2)、(3)于实际收款时加盖“收记章”2、付款凭证(1)项目(合同)支付款项以项目验收报告或货品验收单为其发票或收据合法附件；(2)采购项目支付申购单、入库单、领料单为其发票或收据合法附件；(3)费用报销单以实际发生获得合法凭证为附件；(4)其她费用发票(水、电、电话费等)只须签字完整即可；(5)所有付款凭证付款前须经会计审核方可付款；(6)付款凭证审批程序见《费、领申》制度；(7)付款完毕后应在发票收据上加盖“付记章”附件加盖“附件章”。3、内部结算单据：所有内部结算单据经合法审批程序后会计可直接记账。4、收款、付款原始凭证每旬由出纳报账，经会计审核传递各股东，各股东复核后传递会计处存储。(二)记账凭证解决1、所有原始凭证均应填制记账凭证。2、不合会计规定原始凭证不得填制凭证(经重新审批后方可)。3、记账凭证解决错误时，应及时改正，交签章证明或重新编制记账凭证。5、任何记账凭证均应以真实经济业务为根据。6、下列凭证为不合法记账凭证：(1)原始凭证不合格；(2)金额与原始凭证不符；(3)记账内容与原始凭证内容不符；(4)原始凭证签字不全；(5)收付凭证未盖出纳印签；(6)填制人员未盖章；(7)修改处未盖章；(8)科目运用错误。7、填制记账凭证时，原始凭证复核：(1)检查：收、付凭证出纳与否盖章，各项付款凭证与否签字；(2)付款凭证附件与否完备，手续与否合法，如有问题即应查明，由经办人补齐；(3)对外付款凭证如有代领人应查明与否有委托书等或与否通过对方批准；(4)对外付款凭证与否盖有对方单位财务章(公司章)或领款人与否签字；(5)各项对外支付凭证与否有应扣金额或事项，如有金额与否扣除，并已填写实付金额；(6)内部结算单据签字手续与否完备，金额与否对的，内容与否完整。(三)账薄解决1、记账凭证复核并汇总。2、依照记账凭证、汇总凭证、登记总账、分类账、明细账。3、账薄规定(1)钞票、存款采用订本或账薄，使用前完整编号；(2)其她各类账薄均应顺序编号，分类账应先按科目账页顺序编号，年终时编列账册总号；(3)各册账薄前一页应有科目名称、起止页数。4、账薄改正，过账错误、结余错误应及时改正并签章。5、结账(1)日记账应每日结一次；(2)分类账、总账每月结一次；(3)成本费用收支账，应有月计、季度合数、本年合计数；(4)结转时应清理事项：①预收、预付账产；②应收应付账产；③待摊费用；④预损费用；⑤折旧账产；⑥账实、账证不相符调节事项；⑦各项损益类账产清理。6、钞票、存款各类三级账年度结账时可不启用新账薄，别的分类账总须启用新账薄。(四)报表1、依照各类帐薄据实编制各式报表。2、内部交易科目应于合并后填写，如有差别应查明因素并及时调节。3、结账后报表前不得记账及过账(电脑)，以免账表不符。4、报表依照规定和时限呈送。5、报表均应由负责人留底备查。6、报表不得随意抄写、考核，非指定人需求人不得借阅或抄写备份。(五)其她1、任何财务人员工作变动时均应办理交接手续。2、交接、记录应有如下事项：(1)账册数及名称；(2)各科目余额；3、移送过程应有监交人，交接三方均应签字，记录一式三份，交班人一份、财务负责人一份、财务留档一份。4、各项会计资料：原始凭证、记账凭证、账薄、报表、交接记录均应按各自规定装订和保管。2．财务盘点制度一、盘点范畴盘点范畴涉及：原材料、固定资产、低值易耗品、库存、钞票等。二、方式：1、不定期抽查；2、每月盘点制；3、年终清查制度。三、构成人员：财务、保管、实物负责人、部门负责人（主管）1、原材料月终盘点由：财务、实物负责人、部门负责人（主管）2、低值易耗品、财产每月盘点由保管、实物负责人、部门负责人（主管）4、不定期抽查：财务、实物负责人。四、盘点准备工作1、经营部门应做好如下工作：①整顿所有财物，该归类归类，存货有堆放，应排列整洁，便于点数。②库房应做好计量工具准备工作。2、出纳钞票应按不同面值、种类钞票分类整顿，并填写钞票清单。3五、月终盘点1、每月末（当月最后一天或次月1日）由财务人员、实物负责人对原材料进行全面盘点，月终盘点数量必要精确无误，以便核算成本。2、应准备各种实物计量工具，以便精确计量。3、每月对各财产和低值易耗品进行清点。4、盘点前，会计应先将账面余额调节为对的结存数后，才干盘点。5、财产和低值易耗品盘点应于盘点完毕后填写盘点差别表，差别表应上呈各股东。8．财产管理制度1、财务负责管理所有财产，并建立财产明细账，对财产管理负有监管责任。负责监督各财产管理制度贯彻和执行状况2、本制度所指财产涉及：空调、、电脑、设施设备、办公家具、厨房用生产设备、其他设施设备。3、原材料、低值易耗品，另有规定财产不在本制度范畴内。4、本制度涉及：财产入账、财产领用与登记、财产使用及维修保护、财产清理整顿、移动及盘点、财产报损等规定。B页收银管理制度收银员岗位职责

1、收银员业务上属于财务和会计。

2、按照前记单员填写点菜单、加点菜单、酒水单上记载菜品、洒水、香烟等名称、数量、精确输入电脑，及时核对。3、对结账单记载金额精确、及时、迅速收款，发票并加盖印章。

4、每日依照汇总金额填写交款单，与点菜单、结账单一起于营业结束后交财务会计审核5、无权擅自改单，交款单结帐必要持续编号，报废结帐单经有关人员签字确认后也一并交财务会计审核；无权单联让有关人员签字改单，只能整联签字作废。6、对营业额精确性、安全性负责。妥善保管营业尾款，拒收假币，否则发生短缺责任自负。

7、保守经营秘密，不得随意透露酒楼经营秘密，不得随意给顾客多开发票。

8、遵守前厅有关制度，及时发现收集、反馈客人意见。

9、保持吧台及工作区域卫生干净、整洁，与前厅规定一致。

10、及时完毕领导安排其他暂时任务。11、操作失误而导致走单、漏数负全责。12、对营业钞票负所有责任(差额、伪钞、违规支取钞票、被盗)。13、对收银记录收银单据毁损、遗失负责。

一、收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入第一步，也是财务管理重要环节之一。它规定收银员纯熟地掌握自己工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关职能作用，为下一步财务核算奠定良好基本。其工作内容重要涉及：1、收银员与会计、出纳、一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，必要办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签2、检查帐单及收据与否顺号，如有缺号、短联应及时报告会计3、记单员把点菜单交到收银台时，收银员应一方面检查点菜单上人数、台号与否记录齐全，如记录不全则退回记单员。4、电脑收费操作：餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。当点菜单人数、台号记录齐全后，按点菜单开始正式计算，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。

5、人工收费操作：餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。按点菜单开始正式计算，手工计算填写完毕后即可等待客人结帐。（可依照实际操作需要修改防止漏洞）6、客人结帐是挂帐，则由收银员办理挂帐手续后，两联帐单必要都交收银处。7、结账单只可作废，不可修改帐单。应由有关人员阐明作废因素，并签上姓名，在由厅面管理人员证明后，将作废单（必须完整两联）按编号顺序交收银，财务会计审计审核。8、收银员在本日营业工作结束后，应做总结帐。仔细核对当天用餐状况及收入状况，并填写报表。营业结束时，将营业报表、结账单、点菜单、按编码顺序移送会计。填写钞票移送清单(涉及：面额、张数、金额、总金额)，将钞票移送出纳。9、禁从营业款中支付任何款项(除零钱找补)、因特殊因素(投诉及事故)，的确需从营业款项支付，需口头申报经理，由款项支付人填写，饭店经理签字借条生效。后交会计解决。10、收银柜现钞超过一定金额（待定）时，应及时存入保险柜(或移送财务)。C页楼面管理制度（）记单员岗位职责

1、点菜单一式三联。（一联中橱保管、一联收银保管、一联记单员保管）2、依照记单操作程序填制点菜单，菜品、数量、金额应真实精确，金额大小写一致，字体工整。若有差错责任自负。点菜单可以修改但必要整联复写，不得单联填制。

3、每日将点菜单于营业结束后按编码顺序汇总一起上交财务会计审核对帐检查。4、记单员必要保管好点菜单，遗失按每张（待定）00元予以惩罚。6、不得以权谋私，伙同她人做出损害酒店利益事情，一经发现，予以重罚，对情节严重、性质恶劣者予以除名解决。7、接受财务会计业务指引、检查、考核。8、记单员依照饭店业务需求设立指定人员及人数。

记单员（服务员）手工操作工作程序

1、客人点菜→手写点菜单→确认客人点菜→点菜单一联交中橱→一联交收银→一联存储包厢门口→上齐菜式后→热情告知客人菜式上齐→客人途中加菜式、米饭、烟酒、→再开点菜单→热情请客人在点菜单上确认→客人用餐完毕→收银按点菜单计算费用→收银开结账单附（点菜单）→热情请客人签字确认餐费→结账完毕3、菜式每上同样、服务员或记单员必要亲自在点菜单上加盖“确认”章，避免重复上菜。2、当天有否该菜牌菜式，记单员及时与中橱理解状况，避免客人点菜没有该菜式而挥霍时间及改单。楼面经理岗位职责管理制度管理对象：楼面部长及其下属员工岗位提纲：督导所管区域正常运作，能优质高效地完毕各项工作任务。详细职责：1、执行上级各项批示，上传下达，准时当班。2、搞好寻常工作，做好厅面与厨房工作配合沟通。3、负责检查餐前餐厅各项摆设、用品、设施及服务员仪容仪表。4、清晰明了当市沽清状况，可供菜品、酒水、特别推介，订餐动态，服务人员到岗状况，气候，特别日子等与经营关于信息，并作出妥善安排。5、在开餐时间里参加服务工作，并在现场督导本区域员工为客人提供高效率服务，保证各岗位按规程规范操作。6、控制所属区域客人用餐状况，积极和客人沟通，及时解决浮现问题，较好地解决客人投诉，建立良好顾客关系。7、做好餐厅安全防火、食品卫生工作。负责设备维护、保养、清洁。8、安排属下员工工作任务，灵活调配人员，发挥带头作用并及时补位，保证各项服务质量，做好员工培训工作。员工任职条件：1、相貌秀丽，五官端正，反映敏捷，机智灵活。2、善于解决人际关系，对业务精益求精，有较强事业心。受过有关专业培训，有一定组织、管理能力。D页采购管理制度采购岗位职责一、职权1、有权规定各部提供合法申购单。2、有权对申购物资数量和品种做调节。(1)有权口头呈述调节因素、理由，若申购部门批准调节则按调节后实行；(2)有权书面陈述调节因素、理由，股东批准后，按调节后实行。3、有权回绝执行不合法申购单。(1)内容不合理(与关于制度相违背)；(注：规定、质量、期限)(2)手续不合法(与关于制度相违背)；4、有权规定各部提供寻常需求预测资料。5、有权参加《质量原则》制定。6、有权参加《筹划成本》制定。7、有权初步选取供应商，对最后选取有一定权力。8、有权独立从事采购(拟定采购筹划)，实行物资采购。二、职务1、审核申购单。2、调节申购单。3、市场调查。(1)商家调查每半月度调查一次；(2)每周调查一次市场价格；(3)每季度区域市场调查。4、出具市场调查报告。5、起草供货合同。6、参加制定《质量原则》，提供现行市场质量参照。7、参加制定《筹划成本》，提供现行市场价格参照。8、供应商洽谈。9、供应商协调。10、拟定采购筹划。11、实行物资采购(定货、购货、验收、退货、协商)。12、办理采购结算。13、整顿采购资料(各种报表、单据等)。三、职责1、采购及时性：对未能及时采购而导致量化损失负责。2、采购精确性：对超过误差浮动率(额)数量、质量、价格负责。3、对申购内容手续负审核责任，4、对因供应商选取不当而导致量化损失负责。5、对因供应商协调不力而导致量化损失负责。6、对因商品质量不合格而导致损耗负责。7、对因《供应商合同》而带来损失负责。。采购工作制度为了有效控制采购成本，规范采购工作，为公司创造更好效益特定本工作程序。一、市场调查调查方式：全面采用询问法、报价法、征询法。2、商家调查：①家禽、野味、鲜活、肉类、商家重要调查商家实力背景、商家货源（供应商）、与否充分、渠道与否畅通、商家资金实力、经营年限等；②佐料干杂商家调查，除以上几种状况需调查外，还需调查其与否有长期一级供应商。3、产品调查：依照我司常期需用品，消耗易比较大品种，调查原材料品种自身销售渠道。由此选取某种产品供应商，产品自身季节应对价格和货源影响。4、价格调查：重要是供应商以外价格调查，以评估供应商价格高低。5、区域市场调查：各大市场和周边市场货源和价格调查，以便对采购订价做参照。二、采购价格构成1、商家报价：商家每半月报价一次，重要原材料，大宗原辅材料，受季节影响较大原材料商家应每十天报一次价。2、质检、财务、等有关人员构成价格调查小组，不定期组织市场调查，涉及市场价格调查，商家调查等3、平时，商家供应价（入库价）要与采购市场调查价相比，发现问题，即时协调供应商，调节当期和后期商品价格，差距较大，应查明因素，如是供应商因素（欺诈等）及时终结合伙，并按合同追回经济损失。4、所有价格比较要在商品同等同级状况下进行。同步考虑影响价格几种重要因素（采购时段、季节因素等）。三、供应商拟定1、依照以上调查拟定商家（考虑综合因素）。2、市场调查报告（商家），拟定商家。3、每类商品最低拟定三个供应商（一主、两次）。4、能订立合同订立合同，不能起草合同，需对供应商加以调查和确认，并做出确认书。5、订立合同按照合同管理制度执行。在供应合同中要有关于于因质量、价格、数量、时效等问题给我方导致损失或负面影响时，商家应承担责任和补偿内容。6、所有供应商原则上采用送货上门，月终结算方式。7、每半年对供应商调查一次，不行另选商家，其资格合乎条件继续订立合同。四、物资采购1、依照合同法申购单，征询三家报价，选取价低厂家采购，自行购买也需先征询价格再拟定商家采购。2、商家送货上门，采购应和质检、保管及验收有关人员一起，对其商品价格、数量作验收，价格、数量不符者要提出退货或补货。3、有关部门验收合格后，采购应在验收入库单上签字，必要认真核对货品价格和数量、金额，如有不符，不得签字。4、平时采购要拟定采购筹划，先购急需用品和原材料，后购其她物品，切实保障生产经营正常进行，如影响营业。5、平时应积极理解商品库存量，当经营用原材料达到最低储备量时（酒水、佐料、一次性餐具、店面消耗大其她物品），应提示办理有关申购手续。6、供应商因送货时间过长(影响到营业为原则)和价格与市场价不符者，采购应按合同关于合同规定追究其经济责任或谋求解决办法。7、采购对购进物资质量应严格按照关于质量原则检查。8、如有问题及时退货，不得姑息供应商，如采购和其她验收人员认定物资品质级别有问题，应按实物级别入库和计算金额。9、采购规定：（1）精确性；数量和价格不得超过或低于申购数量原则浮动比率。在验收时，有关部门负责人（饭店负责人、中橱负责人、库管等）要严格把关，不得随意入库或接受货品。（2）质量等因素要严格执行采购执行原则。误差不得超过原则误差率。误差太大要及时退货。质检等有关部门要严格把关，如因质量等问题导致损失要追究有关人员责任。（3）及时性：采购过程中，不能浮现缺货，供应时间要及时，如因采购不及时导致经济损失由采购和供应商负责。四、采购结算1、采购采用备用金制度，备用金管理遵循公司备用金制度。2、备用金用专用于购买，除送货上门以外原材料，备用金不得支付送货上门货款。3、备用金采用每周结算一次（暂定）(依照实际状况拟定报账周期)。4、采购结账时应凭合法单据结账。①入库单有如下人员签字：质检、保管(或监职)、采购；②发票或收据(涉及内部费用报销单)需经饭店负责人、会计、股东执行人签字。6、每月末应协助供应商办理结算手续，对手续不全，应提示或协助其办理。每次结算时应核对当次所供应商品有无价格质量等问题，如有应先解决问题，再按规定手续结账。五、采购筹划成本制定1、每月末应清理、整顿当月价格变动表，填写价格变动报告。2、会计、质检、采购每月末负责制定采购筹划成本，筹划成本分为两某些，一某些为价格变动不大，制定平均价，一某些变化大，制定基准价格，六、供应商洽谈1、依照调查价格差别，与供应商协商解决。2、季节性，热销产品增长和减少应及时提示供应商我方需求量，以便供应商做好准备。3、在合同执行过程中，如浮现意见分歧，应做好供应商协调工作，保证饭店损失减少。4、每半年应做出供应商合伙评价书，对半年来供应商价格、服务(供货服务)等做出综合评价，以便拟定下半年与否再与其合伙。5、取消合伙供应商，应做与供应商协调工作，并协助其办理结算手续(重要指售后服务)。仓库管理制度（E页库管工作制度一、库房管理库管需订立库房安全管理责任书1、防火：灭火器应放在固定、明显位置，注意检查灭火器具与否完好无损。库房内禁止吸烟和生火，违者罚5—100分，易燃物品应放在不易与火源接触地带。2、通风：随时检查库房通风设施与否完好，并定期开关通风设施，做好库房防潮工作。3、防盗：禁止与库房无关人员进出库房，领料人员应在库房指定地点办领料手续。不得随意进出库房，上下班应检查门窗与否锁好，平时应检查门窗与否完好无损，如有损坏及修补。4、库房应划分指定接待区域。5、平时注意库房清洁卫生工作，对库房卫生工作进行定期检查制度。6、防潮；随时检查物品质量，一旦发现物品有变质也许（趋势）应及时采用有效办法（曝晒等）。控制易受潮物资进货量即缩小最高储备量。7、电源：所有电源明线要远离火源（灶台等），所有电源插座要离地1米以上，以防清洗地板时插座进水。所有货柜要与电源明线和插座有一定距离。8、雨漏：随时检查库房安全，所有货品要远离雨漏之地。平时要加强房屋维修维护。二、财产管理1、财产、物资放置规则：①防火财、物置放于库房靠里边不易接触火源地方；②防潮财、物置放于库房通风条件较好地方(全置放货架之上)且不得堆放过高，不得乱码乱放；③体积小、价值大财产、物资置放于库房最里边；④品种多、数量大、惯用原材料应所有置放于库房靠外边货架之上，货架上应注意划分区域，并帖上该区域存储货品名称标签。⑤凡属堆放产品，应堆放规则，整洁、禁止乱码、乱堆。要依照货品性质采用不同堆码方式，便于物品采光、透气、以防物品霉烂、变质。酒水类堆放要整洁，置放在不易碰撞地方，保质期短放在外，保质期长放在较里面。回收废品、包装物应单独置放一种地方，远离原材料区域，摆放要整洁禁止乱丢乱放，防止腐嗅影响正常工作环境。⑥叶类疏菜堆放要尽量松散，避免挤压以防变质。随时注意疏菜水分保养，以防菜叶干枯，鲜活物品更要保障水分充分和新鲜（依照物品需要）。⑦温度控制：成品菜存储需要严格规定：要严格按照存储温度存储。随时检查存储温度与否对的。如遇停电导致温控设施不能正常工作，要及时做好应急解决方案并上报执总。力求把损失降到最低。平时要做好温控设施检查工作、维护工作。库管应与关于人员做好应急预案。⑧所有物品摆放要严格分类，应依照每类物品不同性质摆放在合理位置，不得乱摆乱放。（防潮不能与鲜货放在一起等）⑨所有设施设备放置应严格规定。易接近水地方应把设施离地十公分高，平时应保持设施干爽和清洁，室外设施应做好防雨办法，以防设备腐锈。⑩易燃物品要远离火源，做好防火办法。部份电器有防雷规定要做好防雷办法，严格规定用法。凡违背财产、物资放置规则处以5—100分罚款，因而而导致财产损失，由部门负责人、库管、实物负责人承担相应责任。2、各项固定资产均要建立固定资产卡片，实行一物一卡终身制。3、各种低值易耗品建立部门物资卡。定期对物资增减进行记录。4、会同配送中心、基地、店面共同制定，原材料、一次性耗用物资最高储备量、最低储备量。三、验收注意事项：1、财产验收①下需安装注意验收：名称、规格、型号、阐明书、质检证明、保修单、售后服务卡、发票、质检原则，凡无质检原则或质检证明、保修单(售后服务卡)杜绝入库。②需安装，除以上验收程序外，还应注意验收产品配件质量、数量，按有关质量原则验收。③装修工程验收应填写验收报告，自购材料办理验收单（可移动财产按照①②执行）2、低值易耗品验收：①注意申购单与送货单(发票或收据)核对；②注意验收产品名称、规格、型号与否与实物一致，不一致回绝入库。3、原材料验收：①酒水饮料注意验收其保质期、货品批号等；②鲜活食品验收应严格按照《质量验收原则》执行；③原辅材料验收注意整体验收，例：统一包装内材料数量较多时，应采用插杆验收方式对其进行验收。④注意与申购单核对，数量超过浮动范畴回绝入库。不符各项原则回绝入库。4、库房应依照所有财产、物资等不同验罢手段，准备精确、完整计量工具，以备验收和盘点使用。5、各项验收工作应认真负责，严格按照各项财产、物资验收原则验收，不得采用预计和简便方式。因质量验收而导致经济损失由库管质检共同承担。6、采购手续完备，产品质量合格，库管不得以任何理由回绝或延时入库，另一方面，以上方面存在问题，库管不得入库。7、违背库管验收制度处以50—100分罚款，情节严重，辞退。四、单据制度1、财产、物资、原材料均应办理入库单(小额办公用品物耗品办理验收单、工程不可 移动物资办理验收报告、)。2、填写入库单应认真仔细，严格执行《单据管理制度》，认真核对。3、平时单据不得乱丢乱放，应整顿归类存储。4、办理领料单时应先将货品摆放在指定接待区域，并清点一次，在未填好领料单后应再次核对产品数量与实物与否一致。5、物资内部调拨应根调拨指令填写调拨单，同步应对财产卡和部门物资卡进行登记调节，加强实物调拨过程中安全管理，物资没有送到使用部门时，责任由保管办理调拨人员共同承担。6、没有部门负责人签字出库指令保管不得出库。一旦出库所有责任自行负责。月终需对所有单据(入库单、领料单、配送单、调拨单、盘点表、盘点差别表、货品短缺(溢余)单)分别归类装订成册。五、账务管理1、所有财产、低值易耗品应分别建立财产明细账，低值易耗品明细账。原材料要建立原材料流水账。2、财产明细账应认真填写固定资产明细账，各栏目(总数、分类、使用年限、折旧单、预测残值、单位、规格、名称、编号)。其中，编号规则如下：公司代号/分公司代号/部门代号/类别代号/，例如：P/M/D/K-01表达：普赖斯美食公司电器类空调第一台。其明细账编号应与实物财产卡一致，注：折旧率与残值率可以不填凭证号栏扫，按如下方式填，凭证类别分四类：入、领、调、盘、入入库单，领领料单，调拨单调，盘盘点表、盘点差别表。凭证号数为该入、领、调号码，3、低值易耗品明细账应认真填写如下栏目：存储地点、名称、规格、类别、单位、编号，其凭证号填写办法同财产明细账。部门物资卡片与同一存入地地点低值易耗品、明细账应一致。4、原材料账务分为两部份：（1）鲜活食品平时只登记购入数量，到月末依照盘点数量登记盘存数和领用数。（2）其她原材料明细账平时既要登记入库数也要登记出库数和结存数。5、所有账务登记均须根据合法有效原始根据为准，不得擅自涂改和撕毁。6、每年末库管应编制一次总盘点表，即财产分布汇总盘点表，如：空调50台，其中基地10台、门店10台，度假村30台等。7、每月盘点完毕后，应积极与财务核对明细账与财务账等与否一致，明细账与卡片与否一致，即：帐帐相符、账证相付、账卡相符、账实相符。8、违返上述工作制度，贯彻责任视情节轻重予以50—500元罚款，没收肇事物件，导致损失予以补偿，情节严重予以辞退或追究法律责任。9、账务结转暂遵循集团公司财务制度。10．存货管理制度一、存货范畴凡在盘点及所有存货，无论其存储地点如何均应做为饭店存货。二、存货分类分为存货分为：原材料（酱料、干货、佐料、菜瓜类、肉类、鲜活类、冰鲜、家禽野味类、大米、生油、糖、烟、酒、饮料、、等）三、存货采购1、存货采购必要以审核有效申购单购货。（严格按照申购单质量，级别、数量、品名购买）2、存货采购必要按关于制定质量原则采购。购买量不得超过最高储备量。3、（原材料）原则上实行滚动结算采购方式。四、存货入库1、存货验收人员以质检人员、库管人员、加工车间负责人（或实物负责人）。2、验收时应注意验收货品名称、型号、规格、数量、质量原则、金额。3、验收时还应注意申购程序与否合法和齐备。4、以上2、3条中应同步齐备，库管应严格把关，对不符合规定回绝入库，如遇争议，应报告基地负责人或上级分管领导。5、酒水、饮料、某些鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大某些鲜活食品在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。6、成品菜、回收菜、按菜品质量级别分别计价回收，成品菜原则上不回收，如须二次加工按出厂价回收。并办理有关入库手续。回油按油成品率计算入库数量。7、数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货品溢余（短缺）单。8、以实物数量、质量登记有关明细账。9、月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。10、入库名称应公司统一原则称谓为准，有俗称备注俗称。11、存货损耗及报损处置①鲜活食品入库时合理损耗按有关部门制定采购原则执行，同步计入采购成本；入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。②所有存货经营过程中报损应有实物报告书（阐明因素、数量等），报损报告书由实物负责人书写，部门负责人订立报损性质和初步解决意见，执总复核，最后呈总经理订立解决意见后，库管和财务才干作为账务解决根据。③存货废品能统一回收解决（例如：酒类包装物、生产用工具废品需经库管统一回收解决。无解决价值直接报损，废品销售应由店长和基地负责人批准后方可解决，解决明细单由库管填写，经部门负责人签字执总复核，出纳开具收据，事后呈总裁复核。会计上将此项目纳入部门成本核算范畴。④所有存货报损属于正常报损计入部门费用，非正常报损，由实物负责人承担经济责任，实物负责人不明确由部门所有人员共同承担经济责任。⑤采购过程损耗要制定合理量化原则，经营过程中损耗也要制定量化原则，低值易耗品损耗要制定定性原则。五、存货出库1、出库以部门领料人员（或库管）开具并经领用部门领导签字后，库管才得出库。2、按领料单登记有关明细账，低值易耗品还应建立部门实物卡。3、月终所有领料单（涉及部门负责人指令出库指令手续），归类建档装订成册。4、代销商品、铺底销售商也应按第四、第五程序办理。5、退库、退货分别以红字办理领料单、入库单。6、在加工车间、直接办理入库鲜活食品可不再办理领用手续，加工车间负责人应在该入库单领用签字栏目签字，直接在使用部门入库低值易耗品可同步办理入库和领用手续。7、领料单上名称栏应以公司统一原则称谓为准，有俗称注明俗称。六、存货管理1、库房和实物负责人应按存货特性、注意事项，做好存货管理（防潮、防电、防火、霉烂、变质、堆放规定等）。2、原材料应制定存储数量原则（最高储备、最低储备等），以便销售和资金管理。低值易耗品管理：部门负责人要把每件物品贯彻到人头（岗位），同步保管要建立部门区域物资卡片。3、存货应按规定分类，分区域摆放，并且标上存储标签，如有堆放，应摆放整洁，以便点数管理。4、存货发放以先进先出为准则，以便实物质量管理。5、存货中原材料应每月对存货质量进行详细检查，以防存货受损或霉烂变质。6、库管人员应注意如下事项：①保持库房清洁、卫生、整洁；②注意库房通风设备等环境设施运营状况；③金额较大存货应摆放在库房最里边；④平时注意库房门窗与否完好，做好库房防火、防盗工作。7、任何人、部门未具备有关合法手续，库房或实物负责人不得借用和领用存货。8、平时应加强实物、卡片、实账核对工作（可每日核对）。9、成品菜回收菜（需二次加工）严格以先进先出准则，每日对菜品质量进行检查，严格按照成品菜摆放规则摆放（新、陈摆放规则等）。10、店面（桌、椅等设施）管理①参照财产管理方式管理。②平时应加强桌椅等清洁、卫生、安全管理，加强巡场工作，如遇顾客损坏设施设备员工应有礼貌谋求解决方式，并让顾客承担相应责任。③店面经营设施者浮现损坏，而员工未发现者或未有任何解决成果，一切损失由店面全体员工负责补偿。④浮现损坏应及时书面报告，并及时修理，修理费用扣除可收回金额（补偿）后由部门承担费用，纳入部门核算方案。⑤报损执行有关报损程序。七、存货实物账务（库管账务） 1、所有存货均建立存货明细账。2、部门区域使用存货（办公用品、厨房生产工具、店面经营设施）应汇总填制实物卡，实物卡应登记本区域名称实物名称、数量等。3、所有存货收发登记明细账均有有关合法手续为根据。①入库登记应以入库单、申购单、货品溢余（短缺单）为根据；②出库登记应以领料单（部门负责人出库指令、有效报损报告书）为根据。直接在加工车间入库食品依照月底盘存数量来凳记材料明细账。4、存货明细账采用活页三栏式材料明细账，应对明细账标明页码，不得撕毁和涂改。5、登记明细账时，应注明收发凭证证号（领料单号、入库单号）存货购进日期，摘要写明“重要事项、采购人、货品批号、保质期”等。存货存储地点应详细载明。6、月末应清理业务数据，将本月末最后一笔业务登记账薄。7、月末应将本月领料单、入库单存根连同其附件（申购单等）按号码顺序装订成册，并在封面上按会计规定注明有关事项，以便查询。8、年末应在账、账证、账实核对后、结账、新账，并将账薄装订，在封面注明会计规定有关事项。9、年末财产管理员要编制低值易耗品部门分布表。八、存货盘点1、存货盘点、采用每月盘点、不定期抽检制度。2、盘点人由：实物负责人、财务（或库管）、部门负责人构成。3、应将本月所有业务登记在账，货品已到库但未办理有关手续，应做好账务金额调节表，已办理有关手续且已入账，但货品依然在库应另行办理调节表。4、盘点时应注意：实物与实物卡核对。5、部门应准备好盘点计量工具。6、编写盘点报告，如有溢余（短缺）应填写报告书，经总经理订立解决意见后作为财务账务解决根据。九、本制度暂合用于分公司。11．申购、入库、出库结算制度为了对公司物资采购、物资入库、物资领料、贷款结算规范管理，特制定本规定。一、申购程序本程序涉及：鲜、活、食品等申购、佐料及辅料申购、特菜佐料申购、酒水饮料申购、低值易耗品申购，小额零购物品申购、财产申购。1、鲜、活食品申购①店面销售经理（店长或有关人员）依照销售状况预测销售状况开具次日需要菜单，菜单一式三份，由店长签字后留底一联，别的两联传递基地。②基地负责人，采购，库管依照实际状况审视菜单，如需调节数量应与店长协商一致，征得批准后恰当调节菜单数量（在调节数后签字），签字后将两联传递行政厨师长。③基地行政厨师长依照厂长调节后菜单，添加随菜品一起购买辅料和佐料，在本来菜单份数后填写原材料申购数量。然后留底一联，剩余一联交给采购员实行采购。④采购需将申购单和菜品经厂长再次审视后方可制定实行采购筹划。2、佐料及辅料申购①常规佐料在库房设定最高储备量，最低储备量。②当佐、辅料降至最低储备时，库管开具申购单，申购单经厂长和行政厨师长签字后交付采购部实行采购。3、特菜佐料申购①特菜佐料可由特菜部自行购买或由指定人员购买。②特菜部需将每种特菜成本整顿资料传递厂长和财务室，资料只需阐明每种特菜最后总成本（成品菜成本）。4、酒水饮料申购①店面关于人员（店面负责人指定人员）依照平日销量，制定酒水最高储备量，最低储备量，以便库存管理。②当酒水饮料降至最低储备量时，关于人员（店面负责人指定人员）开具申购单，申购数量加上库存，不得超过最高储备量，经店面经理、总经理签字后交由采购部实行采购。5、低值易耗品申购①店面经营用低耗品（一次性餐具等）执行酒水饮料申购程序。②其作低易耗品由有关使用部门开具申购单，经总经理签字后交由采购部实行。③各部门可依照实际状况开具批量申购单，经总裁批准后交由采购集中采购。6、设备设施（涉及桌椅）设备设施（财产管理中财产）、桌椅等，可不办理申购单，但必要草拟或口头呈报总经理后由采购部执行，执行过程应随时向总经理报告。7、暂时急购物品申购店面及基地急购小额物品由基地和店面分别申购，由执总签字后交由采购员执行。8、所有存货最高储备量和最低储备量（铺底销售量）需提供书面申请，书面申请呈总裁批准后部门采购、库管、财务各留一联。9、以上申购单可手工填写，可电脑填写，验收应注意与申购单稽核数量、质量，不符规定不得入库。验收人由：质检员、库管、行政厨师长构成，验收后不再办理领料手续，入库单一式三联，加工车间一联，结账员（采购或供应商）一联，财务一联。如是供应商送货上门应将送货单附在入库财务联后一并由保管传递财务室。二、入库①基地所购鲜活食品，随原材料购进辅料，直接在加工车间验收入库。②佐料及辅料在库房验收入，酒水饮料，一某些鲜活食品，一次性用餐具，门店申购物品在门店验收，别的部门申购物品在本申购部门验收。③特殊佐料办理费用报销制度由有关部门制定有关报销原则，暂不办理入库手续。④小额办公用品（I工作笔记、笔、墨水、笔蕊、账页等）在总部集中领用，购进时只办理验罢手续I（验收单），领用时在领用薄上签字。⑤装修等项目购进不可移动（或拆除移动后无使用价值）物资，只办理验罢手续（验收单、验收报告），不再办理出库手续。⑥所有入库单均为一式三联，保管一联、财务一联、入库单位一联（采购或供应商），所有入库单必要分为两部份，一某些电脑填写，另一部份由手工填写。三、出库①除鲜活食品、特殊佐料不需办理出库外，别的均需办理出库。②所有领料单一式三份，财务一联、保管一联、领料部门一份。③领料单需经领料部门负责人、领料人、保管签字。四、货款结算1、采购结账按如下程序办理结算①采用备用金制度；②每周（暂定）到财务室结账；③结账单据：审核有效入库单、发票或收据，同步办理出库手续，购进物品还应附上领料单；不需办理入库要有有效验收单或验收报告。④单据审核过程：先由店面经理或基地厂长在发票或收据签字，会计复核、执总签字、总经理签字，然后到财务室结账。2、供应商结账。①每月25日——月末结算；②结账单据及程序与采购员结算一致。6、需请事假，必要提前一日办理事假手续，经厨师长批准后方有效，未经批准不得无端缺席或擅离岗位。电话请假一律无效。7、依照工作需要，需廷长工作时间，经领导批准，可按加班或计时销假解决。8、婚假，产假、丧假按酒店员工手册关于规定。9、本制度合用于厨政部所有员工。二、厨房着装制度1、上班时需穿戴工作服帽，在规定位置佩戴工号牌或工作证。服装要干净，整洁、工作时间不得裸背敞胸、穿便装和怪服。2、上班时间需穿工作鞋，不得穿拖鞋、水鞋、凉鞋。3、工作服应保持干净整洁，不得用其他饰物代替纽扣。4、工作服只能在工作区域或有关地点穿戴，不得进入作业区域之外地点，禁止着工装进入前厅。5、必要按规定围腰系带操作，不得拖曳。6、违背上述规定者，按酒店惩罚条例执行。三、厨房卫生管理制度1、厨房烹调加工食物用过废水必要及时排除。2、地面天花板、墙璧、门窗应结实美观，所有孔、洞、缝、隙应予填实蜜封，并保持整洁，以免蟑螂、老鼠隐身躲藏或进出。3、定期清洗抽油烟设备。4、工作厨台，橱柜下内侧及厨房死角，应特别注意清扫，防止残留食物腐蚀。5、食物应在工作台上操作加工，并将生熟食物分开解决、刀、菜墩、抹布等必要保持请清洁、卫生。6、食物应保持新鲜、清洁、卫生、并于清洗后分类用塑料袋包紧、或装在盖容器内分别储放冷藏区或冷冻区、要拟定做到勿将食物在生活常温中暴露大久。7、凡易腐败食物,应储藏在0度如下冷藏容器内,熟与生食物分开储放,防止食物间串味.冷藏室应配备脱臭剂.8、调味品应以恰当容器装盛,使用后随后加盖,所有器皿及菜点均不得与地面或污垢接触.9、应备有密盖污物桶，潲水桶，潲水最佳当夜倒除,不在厨房隔夜，如需要隔夜清除，则应用桶盖隔离，潲水桶四周应经常保持干