市政办财务管理制度

第页共页市政办财务管理制度一、总则市政办作为地方政府的行政机构，依法履行职责，开展各项工作，为了有效管理和使用财政资金，确保财政资金的合理安排和正确使用，特制定本财务管理制度。二、预算管理1.市政办按照国家和地方预算法的要求，编制年度财务预算。预算编制由市政办财务部门负责，预算编制要充分考虑市政办各项工作的需求和财政安排，确保合理、科学、公正。2.预算的执行由市政办财务部门负责，必须按照预算安排进行资金的安排和使用，不得超出预算范围，不得私自挪用、截留财政资金。3.预算执行过程中出现的赤字和盈余，要及时进行分析和处理，赤字的处理需要及时与财政部门进行沟通，盈余要按照相关法律法规进行合理调整和使用。3.财务决算市政办在年度结束后，应按照相关要求进行财务决算。财务决算由市政办财务部门负责，决算结果要真实、准确、完整，必须与实际executedbudget的执行情况相符，财务部门要提供完整的决算材料，包括相关账目的余额和结存等。4.财务决算结果的使用和处理要按照相关法规进行合理的调整和使用，如有盈余应按要求移交给财政部门进行处理，如有赤字需要及时与财政部门进行沟通，制定合理的解决方案。三、资金管理1.资金管理由市政办财务部门负责，负责市政办所有的资金的收付管理工作。财务部门要建立健全资金管理制度，确保资金的安全和有效使用。2.收款：市政办财务部门要按照财政部门的要求，制定收款流程和相关手续，确保资金的及时收取。对于政府拨款、税收收入等资金，要及时入库，并生成相关的凭证。3.付款：市政办财务部门要按照预算安排和相关审批程序，制定付款流程和相关手续，确保资金的合理支付。对于各项开支，要进行严格审批和审核，并按时支付。4.预算外资金的使用要经过相应的程序和审批，确保合法、合规。对于需要使用预算外资金的项目，要办理相关手续，包括预算调整和资金调拨手续，并按照审批的要求使用资金。四、会计核算1.市政办财务部门要按照国家财务会计制度的规定进行会计核算工作，确保账目的真实、准确、完整。2.各项资金的收支，要及时、准确地进行记录，并生成相关的会计凭证。对于资金的收入和支出要分类记录，确保资金的流向可以追溯和核实，防止财务违法和不正当行为。3.财务部门要定期进行财务报表的编制和公布，包括资产负债表、利润表、现金流量表等报表，确保财务的透明度和真实性。五、财产管理1.财产管理由市政办财务部门负责，要建立健全财产管理制度，确保财产的安全和合理使用。2.对于市政办的固定资产、无形资产和货币资金等财产要进行登记和管理。固定资产要制定资产清查计划，定期进行固定资产清查，确保固定资产的完整性和准确性。3.对于资产的使用，要依照相关程序和规定进行，确保资产的合理使用和保护，防止资产的浪费和滥用。六、内部控制1.市政办财务部门要建立健全内部控制制度，确保财务的合规、准确和高效，防止财务风险的发生。2.内部控制制度要包括财务流程、授权审批、会计核算、财产管理、债务管理等方面的要求，制度要详细规定各个环节的职责和权限。3.财务部门要定期进行内部控制的评价和监督，发现问题及时纠正和改进，确保