外汇管理政策法规测试附有答案

外汇管理政策法规测试[复制]1.个人便利化结汇额度（年度总额）和境内个人便利化购汇额度（年度总额）为每人每年等值()万美元。[单选题]*提示：2007年外汇局出台《实施细则》，明确个人结汇和境内个人购汇年度总额分别为每人每年等值5万美元。从此奠定了“个人结售汇年度便利化额度+真实性合规性审核”的管理模式。A、5(正确答案)B、10C、15D、32.根据《支付机构外汇业务管理办法（汇发〔2019〕13号）办理货物贸易收付汇时，年度货物贸易收汇或付汇累计金额()万美元的，免于办理名录登记。[单选题]*提示：支付机构或银行根据《国家外汇管理局关于印发<支付机构外汇业务管理办法>的通知》（汇发〔2019〕13号）办理货物贸易收付汇时，年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于20万美元的（不含）小微跨境电商企业可免于办理“贸易外汇收支企业名录”登记（以下简称名录登记）。外汇局依法对免于办理名录登记的小微跨境电商企业实施监督检查。A、小于10万美元B、小于15万美元C、小于20万美元(正确答案)D、小于5万美元3.为进一步扩大利用外资，便利境内机构跨境融资，降低实体经济融资成本，根据当前宏观经济和国际收支状况，中国人民银行、国家外汇管理局决定将《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发〔2017〕9号）中的宏观审慎调节参数由1上调至()。[单选题]*提示：为进一步扩大利用外资，便利境内机构跨境融资，降低实体经济融资成本，根据当前宏观经济和国际收支状况，中国人民银行、国家外汇管理局决定将《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发〔2017〕9号）中的宏观审慎调节参数由1上调至1.25。A、1.5B、1.25(正确答案)C、1.15D、24.A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款,企业应当在出口或进口之日起()天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息。[单选题]*提示：根据《货物贸易外汇管理实施细则》A类企业90天以上（不含）的延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期付款，企业应当在进口之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统（企业端）进行企业报告。对于已报告的延期付款贸易信贷业务信息，在货物进口之日起30天内，企业通过货物贸易外汇监测系统（企业端）进行数据修改或删除操作。A、10B、20C、30(正确答案)D、405.企业已提交电子单证方式办理货物贸易外汇收支的，取消企业分类为A类及成立满（）年的要求。[单选题]*提示：《国家外汇管理局关于优化外汇管理的通知》（汇发〔2020〕8号），便利外汇业务使用电子单证，银行按规定以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支的，取消企业分类为A类以及成立满2年的条件。A、1B、2(正确答案)C、3D、46.非银行债务人借用外债，应当在外债合同签约后（）个工作日内到所在地外汇管理局办理外债签约登记手续。[单选题]*提示：《国家外汇管理局关于发布<外债登记管理办法>的通知》（汇发[2013]9号），非银行债务人借用外债，应当在外债合同签约后15个工作日内到所在地外汇管理局办理外债签约登记手续。A、15(正确答案)B、10C、20D、57.境内机构在境外发行债券的，无论期限长短，均应在债券交割后（）个工作日到所在地外汇管理局办理外债签约登记手续。[单选题]*提示：《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）规定：境内机构在境外发行债券的，无论期限长短，均应在债券交割后5个工作日到所在地外汇管理局办理外债签约登记手续。A、15B、10C、20D、5(正确答案)8.个人凭身份证件可提取外币现钞当日累计等值(

)美元（含）以下。[单选题]*提示：根据《个人外汇管理办法实施细则》规定,个人凭身份证件可提取外币现钞当日累计等值1万美元（含）以下。A、1万(正确答案)B、2万C、5万D、50009.《中华人民共和国外汇管理条例》中所称的境内机构，不包括()：[单选题]*提示：《中华人民共和国外汇管理条例》规定境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。A、机关、事业单位、社会团体、部队B、外国企业在国内的分公司C、驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构(正确答案)10.如客户申报的汇款用途为()，则可以直接办理，不须出具相关外汇局核准文件。[单选题]*提示：《个人外汇管理办法》规定对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。A、境外外汇交易B、购买境外房产C、投资境外证券D、学费(正确答案)11.以下哪些买卖外汇是非法的：（

）*提示：最高人民法院、最高人民检察院日前联合发布《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》，规定实施倒买倒卖外汇或者变相买卖外汇等非法买卖外汇行为，扰乱金融市场秩序，情节严重的，以非法经营罪定罪处罚。A、私自买卖外汇(正确答案)B、倒买倒卖外汇(正确答案)C、变相买卖外汇(正确答案)D、非法介绍买卖外汇(正确答案)12.以下哪些是合法的买卖外汇渠道：（

）*提示：在我国，经营结汇、售汇业务需要国家外汇管理部门的批准，外汇买卖也必须在指定场所办理。获得结售汇业务经营资格的主体包括：1.外汇指定银行，例如国有银行、股份制银行、城商银行、农商银行等；2.经外汇管理机构批准，经营个人本外币兑换特许业务的非金融机构；3.中国外汇交易中心（仅限于经批准的会员单位）。A、外汇指定银行，例如国有银行、股份制银行、城商银行、农商银行等(正确答案)B、经外汇管理机构批准，经营个人本外币兑换特许业务的非金融机构；(正确答案)C、中国外汇交易中心（仅限于经批准的会员单位）(正确答案)D、未经中国人民银行批准，擅自设立从事或者从事吸收存款、发放贷款、融资担保等金融业务活动的机构13.下列说法正确的有：（

）*提示：《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2019〕28号）取消企业向所在地外汇局报告辅导期内业务的要求。外汇局对货物贸易外汇收支异常、可疑的辅导期企业开展重点监测和核查，并规范分类管理。企业贸易信贷、贸易融资等业务报告，可通过货物贸易外汇监测系统（企业端）实现网上办理，无需到所在地外汇局现场报告（贸易主体不一致特殊业务除外）。新设企业自主决定是否开立待核查账户。A、目前已取消辅导期报告(正确答案)B、应报告但逾期未报告的贸易信贷、贸易融资等业务报告，可自行网上办理(正确答案)C、A类企业办理货物贸易收入，可直接进入出口收入结算账户(正确答案)D、目前企业仍需在辅导期结束后10个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况14.地下钱庄涉及哪些非法业务？（

）*提示：地下钱庄是民间对从事地下非法金融业务的一类组织的俗称，是地下经济的一种表现形态。根据地区的不同，地下钱庄从事的非法业务有很多，比如：非法吸收公众存款、非法借贷拆借、非法高利转贷、非法买卖外汇以及非法典当、私募基金等。其中，又以非法买卖外汇和充当洗钱工具最为人熟知。根据1998年6月30日国务院颁布施行的《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》第3条规定：“非法金融机构，是指未经中国人民银行批准，擅自设立从事或者从事吸收存款、发放贷款、、外汇买卖等金融业务活动的机构。”因此，地下钱庄属非法金融机构。A、非法吸收公共存款(正确答案)B、非法借贷拆借(正确答案)C、非法典当和私募基金(正确答案)D、非法高利转贷(正确答案)15.符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息：(

)*提示：A类企业90天以上（不含）的延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期付款，企业应当在进口之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统（企业端）进行企业报告。对于已报告的延期付款贸易信贷业务信息，在货物进口之日起30天内，企业通过货物贸易外汇监测系统（企业端）进行数据修改或删除操作。A、30天以上（不含）的预收货款、预付货款(正确答案)B、90天以上（不含）的延期收款、延期付款(正确答案)C、70天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资D、B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款(正确答案)16.存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业：(

)*提示：贸易外汇管理实施指引实施细则》第四十六条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；（2）未按规定履行报告义务；（3）未按规定办理贸易外汇业务登记；（4）外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料；（5）应国家相关主管部门要求实施联合监管的；（6）外汇局认定的其他情况。A、未按规定履行报告义务；(正确答案)B、未按规定办理贸易外汇业务登记；(正确答案)C、外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料；(正确答案)D、应国家相关主管部门要求实施联合监管的；(正确答案)17.存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业：(

)*提示：存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业：（1）最近12个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查；（2）阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料；（3）B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准；（4）因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚；（5）外汇局认定的其他情况。A、最近12个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查；(正确答案)B、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料；(正确答案)C、B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准；(正确答案)D、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚；(正确答案)18.企业应该履行的义务性报告有。（

）*提示：贸易信贷报告标准：1.预收货款报告：A类企业：30天（不含）以上的预收货款；B/C类企业：所有预收货款。2.预付货款报告：A类企业：30天（不含）以上的预付货款；B/C类企业：所有预付货款。3.延期收款报告：A类企业：90天（不含）以上的延期收款；B/C类企业：30天（不含）以上延期收款。4.延期付款报告：A类企业：90天（不含）以上的延期付款；B/C类企业：30天（不含）以上延期付款。A.贸易信贷业务报告(正确答案)B.贸易融资业务报告(正确答案)C、离岸转手买卖收支业务报告(正确答案)D.差额业务报告19.银行结售汇统计中，房地产结汇统计的主体是。（

）*提示：《个人外汇管理办法》规定，境内个人不可以购汇用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等资本项目。A、非居民个人(正确答案)B．居民个人C．非居民机构(正确答案)D．居民机构20.下列属于《外汇管理条例》所称外汇的是。（

）*提示：外汇，英文名是Foreigncurrency，是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金及财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。包括外国货币、外币存款、外币有价证券（政府公债、国库券、公司债券、股票等）、外币支付凭证（票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等）。A、外国货币(正确答案)B、外币支付凭证(正确答案)C、外币有价证券(正确答案)D、特别提款权(正确答案)21.中国境内存在合法的网络炒汇平台。[判断题]*提示：目前从事外汇等杠杆交易的网络平台(含跨境)在我国无合法设立依据，金融监管部门从未批准，组织者将被追究法律责任，参与此类平台交易的双方权益均不受法律保护，广大市民要通过合法途径进行外汇交易，远离各种非法炒卖外汇活动，避免国家、集体、个人财产遭受损失。对错(正确答案)22.可以向亲属出借个人便利化购汇额度协助其购汇。[判断题]*提示：《个人购汇申请书》明确规定，不得出借个人便利化购汇额度协助他人购汇。对错(正确答案)23.境内个人在一定条件下可以购汇用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等资本项目。[判断题]*提示：《个人购汇申请书》明确规定，境内个人办理购汇业务时，不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等资本项目。对错(正确答案)24.境内个人可购买的境外保险主要是到境外旅行、商务活动、留学等购买的人身意外险、疾病保险。[判断题]*提示：境内个人因到境外旅行、留学和商务活动等购买的个人人身意外险、疾病保险，属于服务贸易类的交易，在外汇管理的政策框架下是允许和支持的，但境内个人到境外购买的人寿保险和投资返还分红类保险均属于金融和资本项下的交易，现行的外汇管理政策尚未开放。对(正确答案)错25.等值5万美元以上的服务贸易等项目付汇需要向税务机关备案的，企业可直接网上办理，银行网上核验备案电子信息。[判断题]*提示：按照《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（2013年第40号）规定，境内机构和个人（以下简称“支付人”）向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元）的外汇资金，需要向所在地主管税务机关进行税务备案的，可以通过电子税务局进行网上办理。对(正确答案)错26.目前企业分支机构办理名录登记需提供法人《营业执照》。[判断题]*提示：《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》规定，企业分支机构申请办理、变更和注销名录登记手续，按照现行企业法人要求办理，提供自身《营业执照》正本或副本，但无需提供企业法人《营业执照》。对错(正确答案)27.银行可凭电子单证办理服务贸易收支业务。银行按规定以审核电子单证方式办理服务贸易、初次收入、二次收入时，可不打印电子交易单证。[判断题]*提示：《国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知》(以下简称《通知》)银行按规定以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支的，取消企业分类为A类以及成立满2年的条件。银行按规定以审核电子单证方式办理服务贸易、初次收入和二次收入外汇收支的，可不打印电子交易单证。银行办理个人结售汇业务时，可不打印“结汇/购汇通知单”。银行办理上述业务，应确保电子单证的真实性、合规性以及