财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理真题五

财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理真题五1、填空题

综合业务系统存款账号前三位表示（）。正确答案：行别2、填空题

综合业务系统存款账户冻结的“截止日期”必须小于等于（）个月。正确答案：63、填空题（江南博哥）

办理“一对多”的贷款科目调整时，操作员先执行（）交易更新标准数据后再进行科目调整操作。正确答案：09013标准数据更新4、填空题

网点操作员执行（）交易办理已核销呆账贷款收回业务。正确答案：92007已核销呆账贷款收回5、问答题

某支行于2月13日对B贷款借据进行抵债资产收取，并进行了抵债资产减值准备计提。（注：B借据计息标志为“按月计息”，表内有欠息，收取过程中产生税费）。（要求写出综合业务系统中的详细操作流程及收取时的会计分录）正确答案：第一步：92011单户结息。第二步：抵债资产收取92016，先本金后利息再税费。第三步：计提减值准备6、填空题

某支行根据总行通知，做科目调整，涉及到“一对多”的科目，需先由总行中心执行“09115科目调整/结转对照表维护”交易，维护科目调整对照表，根据总行有关文件通知，操作员需执行（）交易，对相应科目的分户账进行调整。正确答案：92059科目调整维护7、填空题

抵债资产收取前，操作人员要执行（）交易，开设一个抵债资产内部账户。正确答案：040018、问答题

某资产的资产编码为“121000000005”，请叙述根据资产编码能获得的该项资产的信息。正确答案：1表示固定资产、2100表示公务用车（小轿车）、00表示购买、00005表示公务用车（小轿车）的第五辆。9、单选

分录记账业务的抹账在（）中进行操作。A、04015交易B、12006交易C、平台流水F11D、04007交易正确答案：A10、填空题

若现金销账号遗忘，操作员可通过（）交易查出。正确答案：12114现金销账号查询11、填空题

（）交易查询当日是否有符合睡眠户条件的账户信息。正确答案：01006睡眠户资料打印12、填空题

操作员在收取贷款利息时，发现收息量比较大时，可以通过执行（）交易进行表内外利息的批量收取。正确答案：92040贷款批量收息13、填空题

操作员多收客户贷款利息时，可执行（）交易进行贷款收息差错冲正。正确答案：92053贷款收息差错冲正14、多选

下列操作员中属于营业网点的有（）。A、部门主管B、管理员C、业务主管D、6级操作员正确答案：C,D15、单选

综合业务系统贷款主档代码的长度为（）位。A、9B、12C、21D、23正确答案：B16、填空题

连续（）次密码输入错误，综合业务系统IC卡将被锁定。正确答案：817、填空题

综合业务系统备用IC卡是重要物品的一种，需要登记、（），并定期检查。正确答案：入库保管18、问答题

办理销户的账户必须同时满足的条件。正确答案：账户状态和冻结状态必须为正常；账户无余额、无积数；不能为其他账户的结算户账号；开办协定存款的，协定存款账户已销户；本账户不能有未收回的重要空白凭证；不欠银行贷款和利息；没有在途结算资金和结算保证金；打印对账单并与企业对账相符；没有未处理完的其他业务。19、填空题

操作员在日间可执行（）交易，进行资产统计信息与会计账务信息的平衡检查。正确答案：15022资产移植信息管理20、单选

综合业务系统IC卡密码每次更换的间隔时间不得超过（）天。A、20B、30C、40D、60正确答案：B21、填空题

交易发生额度可根据业务需要由网点（）或管理前台进行控制维护。正确答案：业务主管22、填空题

普通借记业务处理分为两个阶段，即（）阶段和（）阶段。正确答案：发起普通借记业务、处理普通借记回执23、填空题

可同时查询客户存款账户余额、贷款账户余额、欠息余额的交易为（）。正确答案：07014查询客户账号及余额24、问答题

简述09178交易的主要功能。正确答案：09178交易为复核参数维护交易。主要用于综合柜员制下转账业务，各级管理行可以根据管理需要和业务情况，设置合理的复核限额，达到复核限额的转账交易必须复核，但下级管理行设置的复核限额不得超过上级管理行设置的复核限额，否则设置无效。25、填空题

某网点办理一笔银行承兑汇票承兑业务，其承兑条件为抵押，操作员需执行（）交易对抵押物品进行登记。正确答案：92072抵押物品登记26、单选

CM2006系统与综合业务系统联机处理业务后，银行承兑汇票承兑支持（）和（）方式的组合承兑。A、抵押和质押B、保证金和担保C、保证金和抵押D、信用和保证金正确答案：C27、名词解释

资产主档正确答案：资产主档是指指承载资产卡片中有关资产信息，对资产信息进行动态地跟踪与反映的载体。28、单选

总行与各通汇行之间系统内往来款项月末对账不符的，应于次月（）日内向总行发送对账回执说明原因。A、2B、4C、3D、5正确答案：C29、填空题

综合业务系统各级行（）负责对辖内IC卡的下发、挂失、解挂、作废、上缴等事项进行处理。正确答案：管理前台30、单选

综合业务系统中，下列简便输入方法描述正确的是（）。A、客户代码中连续的“0”可以用“.”来代替。A、客户代码中连续的“0”可以用“.”来代替。B、贷款主档代码没有简便输入方法。C、贷款分户账号中连续的“0”不可以用“.”来代替。D、内部账号简便输入时“账别”可不输入。正确答案：A31、填空题

某网点在贷款发放过程中，操作员执行（）交易查询电子准贷证信息。正确答案：92070准贷证手工维护32、填空题

小额支付业务未发送成功的撤销申请，可执行（）交易重新录入。正确答案：35030小额申请撤销处理33、填空题

按照人民银行要求，参与支票影像交换系统的各银行机构可采取分散接入模式或集中接入模式。目前我行采取的是（）模式。正确答案：分散接入34、填空题

对于处于排队中的大额汇划业务，汇出行操作员可执行（）交易向人行发送申请撤销报文。正确答案：18020申请撤销处理35、问答题

某网点在6月1日日间核对系统内利息，确认计息金额正确后，利用04015交易对222、424科目的应收、应付息与系统内存放款项进行了对转。请简述后续发生的业务事项和解决办法。正确答案：由于该网点自行进行了系统内利息转借款的结转，当日日终批处理时，系统将不能对总行账务网点相应的利息进行结转。从而造成对账不符。需要总行账务网点6月2日执行04015交易，利用蓝字冲正上述利息结转金额。36、单选

操作员IC卡丢失后，所在行应立即报告（），管理前台管理员执行12401交易为丢失的IC卡做挂失处理。A、上级行管理前台B、省行管理前台C、市行管理前台D、总行管理前台正确答案：A37、填空题

当系统结计的贷款利息大于实际结息金额时，网点操作员执行（）交易进行贷款计息差错冲正。正确答案：92015贷款计息差错冲正38、填空题

固定资产取得时，对隔日发生的金额、种类、类别或错入资产账户的差错，执行（）交易，进行处理。正确答案：15011固定资产处置39、问答题

简述资产主档信息登记的主要内容。正确答案：资产主档信息分主要信息与辅助信息，其中主要信息包括资产编号、种类、类别、来源、账号、数量、金额及固定资产折旧标准参数；辅助信息指除主要信息之外的信息如资产名称、规格型号等信息。40、问答题

某网点根据总行通知进行“一对多”贷款科目调整的对照关系维护工作，操作员通过“92059科目调整维护”交易进入，发现无记录。请分析可能的原因。正确答案：A、未进行09013“标准数据更新”；B、录入的科目号有误；C、录入的调整日期有误。41、填空题

某网点对新增客户发放贷款，操作员根据信贷部门有关通知书，在综合业务系统中执行（）交易，为借款人开设贷款主档。正确答案：92001贷款主档开设42、问答题

综合业务系统分户账的划分方式。正确答案：A、按照分户账核算的范围和内容划分，可分为两大类即客户分户账和内部分户账。B、按照分户账按反映内容的不同可划分为：内部（销账）分户账、存款分户账、贷款分户账、出纳现金分户账、表外科目分户账等。C、分户账按数据存放方式不同分为分户动态表和分户明细表。43、填空题

操作员执行（）交易，可对固定资产的金额和数量进行调整。正确答案：15010固定资产调整44、问答题

简述“01002单位定期存款存入”交易在综合柜员制模式下和复核制模式下操作的不同点。正确答案：在综合柜员制模式下，复核限额下的01002交易由综合柜员直接提交完成；当交易金额超过复核限额（含）规定，需要换人复核。复核制下，该交易由录入员录入，复核员复核完成。45、填空题

综合业务系统分户账按数据存放方式不同分为（）和（）。正确答案：分户动态表、分户明细表46、问答题

处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，申请重新记账的步骤。正确答案：处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，在总行中心没有进行日终处理前可填报“网点重新记账申请表”，传真至省级分行申请网点重新记账。若总行中心已结账，任何网点都不能继续办理业务，只能等次日再做处理。省级分行前台管理员在确认总行中心尚未进行日终处理后执行09011交易产生六位授权码，同授权员代码一并传真至网点。重新记账网点的业务主管执行09012网点重新记账交易，凭授权码进行网点重新记账，系统自动将该网点状态改为“正常营业”。47、问答题

简述准贷（签）证的处理流程。正确答案：CM2006流程处理―――形成准贷证―――系统（手工）传递――接收登记―审核――录入要素――自动核对―――处理准贷证48、单选

外部账务核对要求按（）打印对账单，与开户单位存、贷款账户余额进行核对。A、旬B、季C、月D、年正确答案：C49、问答题

简述银行承兑汇票承兑银行支付汇票款项的操作流程。正确答案：操作员接到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，抽出专夹保管的第一联汇票卡片和承兑协议副本，按相关规定审查无误后，在汇票到期日或到期日之后的见票当日，执行“93017委收/托收付款”交易，进行款项的支付。50、单选

重要单证出、入库交易一次能录入（）份。A、1万B、2万C、3万D、5万正确答案：A51、填空题

IC卡作废后，管理行操作员执行（）交易将IC卡上交至所属的发卡管理前台。正确答案：12401IC卡管理52、问答题

对于收款人拒绝接受的汇款应如何处理。正确答案：对收款人拒绝接受的汇款应主动办理退汇。向收款人发出取款通知，经过2个月无法支付的汇款，立即办理退汇，并在附言栏注明“退汇”字样。53、名词解释

基础数据表正确答案：由总账所有科目及用户自定义项目组成，主要功能是为生成自营、代理和汇总三大主表。基础数据的项目根据科目字典的变化而发生变化，与科目字典实现联动。54、填空题

小额支付系统和大额支付系统统一使用省分行在人民银行开立的（）。正确答案：清算账户55、单选

分录记账时，一套业务流水中记录笔数不能超过（）笔。A、10B、15C、20D、25正确答案：C56、问答题

某网点在综合业务系统中办理一笔业务时，会收到哪些额度控制的制约。正确答案：交易额度控制、科目发生额度控制。57、名词解释

柜员钱箱本题答案：综合柜员制下钱箱的一种，与实际业务操作中操作员的尾箱一参考解析：试题答案综合柜员制下钱箱的一种，与实际业务操作中操作员的尾箱一一对应，反映每个综合柜员实际拥有实物的情况。处理与综合主钱箱和其他柜员钱箱之间的现金、重要单证和重要物品的往来业务以及对外向企业办理授权范围内的临柜业务和重要单证业务。58、问答题

某网点操作员3月25日根据信贷部门通知，执行“92015贷款计息差错冲正”交易对一笔贷款3月21日计提的利息进行补计操作，随后立即执行“92009利息收取”交易，将补计利息收回。4月21日，贷款企业核对贷款利息时发现，该笔贷款在3月21日的利息记录下产生一笔复利。企业以其扣息账户长期有大量余额为理由，拒付该笔复利。请分析解决该问题。正确答案：由于操作员在收取补计利息时未使用92053贷款收息差错冲正交易，利用蓝字补记收息，从而造成该笔利息在4月21日计息时，计出了3月21日至3月24日4天的欠息复利。如企业账户余额从3月21日至3月25日一直大于补计金额，操作员应将此笔贷款复利冲为0。59、填空题

网点操作员执行（）交易，查询该贷款主档信息。正确答案：92020贷款主档信息查询60、填空题

呆账核销的贷款借据的四级分类标志必须为（），核销时只能按（）借据、整条应收利息记录核销（），不能只核销一条记录的部分金额。呆账核销时，贷款呆账准备金账户（）透支。正确答案：呆账、整张、冲销、允许61、问答题

综合业务系统“内部分户账号”编排规则。正确答案：内部分户账号由28位数字组成，第1-9位为核算主体号，第10-12位为币种，第13-22位为科目号，第23-28位为账号序号。62、填空题

对签发未用的银行承兑汇票，网点操作员执行（）交易办理笔银行承兑汇票未用退回业务。正确答案：93011银行承兑汇票退回63、名词解释

系统参数。正确答案：系统参数是根据系统运行要求以及业务处理规定编制的具有一定规律和控制能力的各种数据变量的集合，是系统正常运行的核心和基础。64、多选

传统的同城票据清算方式有（）。A、人行代理清算方式B、同业代理清算方式C、自行清算方式D、系统内代理清算方式正确答案：B,C,D65、问答题

简述网点操作员建立的操作流程。正确答案：管理前台管理员先根据手工建立的《IC卡领用发放登记簿》查询该实物卡已确认发放到需要建立操作人员的网点；然后执行“12402IC卡查询”交易查询本管理前台该张未用IC卡的号码，与网点上报的《综合业务会计应用系统操作员建立（变更）申请表》中所填写的一致；再执行“09036操作员维护”交易，经部门主管授权，管理员提交完成操作。66、填空题

网点操作员执行（）交易查询抵债资产有关情况。正确答案：92055抵债资产登记簿查询67、问答题

什么是分录记账和交易录入？正确答案：分录记账是以自制分录的形式逐笔录入记账。交易录入是操作人员执行相关交易，录入原始凭证有关要素，系统自动进行账务处理。68、问答题

综合业务系统主界面由哪些部分组成。正确答案：系统主界面由菜单栏、系统状态栏、系统信息栏、交易录入栏、交易界面五部分组成。69、名词解释

钱箱正确答案：钱箱是系统设置的用于管理和控制现金、重要单证和重要物品的工具。70、填空题

网点在办理银行承兑汇票承兑业务时，操作员接到汇票、承兑协议及准签证，按相关规定和要求审查凭证，无误后，执行（）交易办理业务。正确答案：93008银行承兑汇票承兑71、名词解释

普通借记业务正确答案：普通借记业务是指收款行向付款行主动发起的收款业务。目前主要处理同城取消后的同城支票、银行汇票、委托收款等提借业务。72、问答题

某支行在下午4时通过“35046小额汇划/事务查询”交易发现，上午发送的一笔小额汇款报文报文仍然处在“正在发送”状态。请简述有关行的业务处理过程。正确答案：网点要及时上报省级分行，省级分行检查小额前置机的报文，如果前置机发现此笔报文已经发送成功并清算，则暂不做任何处理。如果前置机未能发现此笔业务，先由省级分行执行“35011小额汇出异常”交易，选择“接口行汇出异常数据包处理”，选择“重新汇出”或“取消发送”。如果省级分行对该报文进行了“取消发送”处理，需通知网点对该笔报文进行处理。73、多选

睡眠户根据睡眠类型可分为（）。A、存款户睡眠

B、临时存款户睡眠

C、汇出汇款睡眠

D、其他应付款户睡眠正确答案：A,C74、填空题

网点操作员执行（）交易进行呆账贷款核销。正确答案：92006呆账贷款核销75、多选

贷款业务错账冲正包括（）。A、贷款发放金额差错冲正B、贷款科目调整差错冲正C、贷款收息差错冲正D、贷款计息差错冲正正确答案：A,C,D76、填空题

现金流水抹账须通过（）交易进行处理。正确答案：12006钱箱现金查询77、单选

操作员在办理汇入信息入账时，必须签到操作员钱箱，且钱箱中必须有未使用的（）。A、转账支票

B、现金支票

C、汇划专用凭证

D、银行汇票正确答案：C78、填空题

综合业务系统客户代码长度为（）位。正确答案：2079、填空题

综合业务系统客户代码分为（）和（）两种。正确答案：个人客户代码、单位客户代码80、填空题

系统计提的固定资产折旧有误时，操作员可执行（）交易，对系统折计算的折旧进行调整。正确答案：1500881、填空题

固定资产取得时，对当日发生的因录入错误而使入账原值大于或小于实际价值，操作员执行（）交易，对已经建立的资产主档进行注销处理。正确答案：15004资产主档注销82、问答题

大额支付系统发出的汇划业务如何撤消？正确答案：汇出行发送系统外汇划报文后，如果通过大额前置机客户端发现报文处于人行排队等候转发状态，操作员可执行“18020申请撤销处理”交易申请撤销该笔报文。操作员执行“18029汇入报文接收打印”交易，功能选择“营业机构接收事务报文打印”，打印申请撤销应答书。根据应答书判断该笔汇划业务是否撤销成功。83、名词解释

汇总机构正确答案：系统用来汇总账务信息、会计报表的机构，指总行、省级分行、地（市）级分行。84、单选

电子准签证有效期限是（）天。A、3B、5C、10D、15正确答案：C85、问答题

简述综合业务系统主界面上F1、F2、F3键的功能。正确答案：F1键进入交易界面，F2键进入复核界面，F3键进入修改界面。86、填空题

小额申请退回交易提交成功后，营业网点业务主管应执行（）交易审核发送。正确答案：35022小额事务性报文审核发送交易87、问答?某支行的抵债资产处置方案如下，CM2006系统已经按照处置方案发出了准贷证，请分别计算出综合业务系统处置ABCD四类抵债资产营业外收支的入账金额。正确答案：A、公式：9-（10-1）=0B、公式：8-（12-2）=-2营业外支出2C、公式：15-（13-3）=5营业外收入5D、公式：0-（15-4）=-11营业外支出1188、多选

下面关于内部账户开设描述正确的是（）。A、如果科目允许透支，则该账户“是否允许透支标志”默认为“是”，操作员可对其进行修改。B、如果科目的计息方式为“不定期计”，则账户计息方式只能是“不定期计”。C、如果科目的计息方式为除“不定期计”外的其他计息方式，则开户时账户计息方式可以由操作员进行选择输入。D、如果科目的计息方式为“不计息”，则账户的计息方式自动选择“不计息”，操作员对其不能进行修改。正确答案：A,B,C,D89、单选

综合业务系统所有机构的设立、撤并、隶属关系转移和相关信息变更等由（）负责维护。A、总行信息技术部B、总行营运中心C、总行财务会计部D、省行财务会计处正确答案：B90、填空题

综合业务系统在日终轧账时，对系统未处理的电子准贷证进行提示，但不影响综合业务系统的（）。正确答案：轧账和签退91、问答题

某支行网点开工后发现，上一日通过大额支付系统发出的一笔报文处于异常挂账状态，应如何处理。正确答案：联系省级分行核对前置机报文，如该笔汇款上日已经清算，网点执行18005“汇出异常挂账”交易选择挂账功能，