2024信用社信贷资金制度

第页信用社信贷资金制度第一章总则

第一条为了加强对农村信用合作社（以下简称信用社）信贷资金的管理，规范借贷行为，防范信贷资金风险，提高信贷资产质量，加强自我约束、自我发展的能力，促进农村经济发展。根据《z省农村信用社信贷资金管理暂行办法》及有关法律、法规、规定、意见，结合各乡（镇）和各信用社的实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于xx农村信用社信贷资金管理工作。

第三条信用社发放贷款必须遵守国家法律、法规和有关规定，贯彻执行国家金融方针政策，实行“自主经营，独立核算，自负盈亏，自担风险，自求平衡”。

第四条信用社必须找准市场定位，要扎根农村、支持城镇、开拓城郊、参与XX县区、坚持为农村、农业、农民服务的经营方向，以促进农业增效、增收，繁荣农村经济为目的。

第五条信用社依法开展信贷业务不受任何单位或个人的干预。

第六条信用社发放贷款，坚持“谁贷款、谁立据、谁使用、谁归还”的原则，不得以任何形式搞集体承贷多户使用和多户承贷集体使用及顶冒名、跨区、跨片贷款。

第二章信贷资金计划管理

第七条信用社信贷计划实行存贷款比例下的计划指标管理。在资金使用顺序上，先缴足准备金，留足备付金，然后优先发放农业贷款，视资金能力发放其他贷款。

第八条信用社资金使用必须坚持“多存多贷，少存少贷，瞻前顾后，合理调剂”的原则，积极组织筹措资金，及时合理运用资金，增强资金运用能力，提高经济效益。

第九条信贷计划的制定要本着“以市场为导向，扶持区域经济发展的原则，使信贷资金与地方经济发展的产业规划合理配置，充分发挥信贷资金的引导和促进作用。

第十条信贷计划年初由联社核定，年中调整，信用社不得突破。信用社存贷比例计算不包括支农再贷款和联社调剂的资金。

第三章贷款范围、对象及基本条件

第十一条贷款范围。以农村、农业、农民的生产经营所需的费用和生产流动资金贷款为主，在保证“三农”贷款的前提下，资金有余时可视资金能力适当发放其他贷款。支农再贷款只能发放农业贷款。自有资金发放贷款的，农业贷款比例不得低于自有资金发放贷款的40％。

第十二条贷款对象。主要是农民。即从事农业生产经营的农户；从事种植业、养殖业、加工业、服务业等农村承包户、专业户、个体工商业户和民营小企业。

第十三条贷款的基本条件。农村信用社贷款要加大支农力度，改善金融服务，广泛地与农民建立良好的信用关系，简化农民贷款手续，认真贯彻执行《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》和《农村信用社农户联保贷款管理办法》。具体条件如下：

一、农户小额信用贷款借款人应具备下列条件：

（一）本乡（镇）的农户或个体经营户，具有完全民事行为能力；

（二）信用观念强，资金状况良好；

（三）从事土地耕作或其他符合国家农业政策的生产经营活动，并有可靠收入；

（四）家庭成员中必须有具备劳动生产或经营管理能力的劳动力；

（五）已经规范的信用社原则是入股社员，没有规范的信用社要在核发贷款证的同时动员其入股，并做为信用户贷款的一个基本条件；

（六）在信用社无不良贷款，在其他金融机构无贷款，无村往来欠款。

二、农户联保借款人应具备下列条件：

（一）借款人需要生产经营资金；

（二）借款人具有完全民事行为能力；

（三）借款人自愿签定并遵守联保协议；

（四）借款人从事符合国家农业产业政策规定的经营活动；

（五）联保小组成员居住在信用社服务区内有借款需求的5户（含五户含信用户）以上借款人自愿组成。

三、其他借款人必须具备下列条件

（一）所从事的生产经营活动必须符合国家法律、法规及相关产业政策；

（二）农户或个体工商户、民营小企业、农副产品收购、畜牧业贷款借款人必须享有土地承包权或经营活动场所，懂技术、善管理、信誉好，有完全民事行为能力。

（三）在信用社无不良贷款，在其他金融机构无贷款。

（四）所种植、养殖的项目或经营的项目有市场，经科学预测有较好的经济效益，能如期偿还贷款本息。

第四章发放贷款的种类及方式

第十四条发放贷款的种类

一、按期限划分只能发放短期贷款和中期贷款。

短期贷款是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，一般用于借款人生产经营中的流动资金需要。

中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款（中期贷款在发放前必须由联社批准）。

二、按贷款对象划分只能发放农户贷款和其他贷款。

（一）农户贷款是指为解决农户生产经营和生活资金需求而发放的贷款。包括农业生产费用贷款、多种经营贷款等。

（二）其他贷款是指除农户贷款、农村经济组织贷款、农村工商业贷款以外的贷款（包括：个体工商户贷款、畜牧业贷款、农副产品收购贷款、民营企业贷款）。

第十五条发放贷款的方式

发放贷款的方式定为农户小额信用贷款、联保贷款、保证贷款、质押贷款、抵押贷款。

一、农户小额信用贷款是指信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不须抵押、担保的贷款。（此类方式发放的贷款户数应占辖区内农业户数的40％以上）。

二、联保贷款是指信用社对没有直接亲属关系的借款人，在自愿基础上组成联保小组，信用社对联保小组成员提供的贷款。

三、保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式，以第三人承诺，在借款人不能如期偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带清偿责任而发放的贷款。下列单位不得作为保证人：

（一）国家机关和文教、卫生等以工益为目的的事业单位，以及社会团体不得为保证人。

（二）企业法人的分支机构及职能部门不得为保证人，有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

（三）信用社不得为任何单位和个人提供担保。

四、质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式，对借款人或第三人的动产或权利取得质押权后所发放的贷款。如国债债权、存单、汇票、支票等。

五、抵押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款。

第五章农户小额信用贷款、联保贷款、抵押贷款

第十六条农户小额信用贷款

一、农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。

二、农户小额信用贷款使用农户贷款证。贷款证以农户为单位，一户一证，不得出租、出借或转让。

三、以村为单位建立农户信用等级评定小组。评定小组成员由信用社主任、信贷员、村社干部和农民代表组成。本年末或次年初由信用社主任召集，主持本乡（镇）内的农户资信评定工作。评定工作要以在信用社申请贷款的农户为主，以信贷员调查的情况为依据，审核在其他金融机构有无贷款、家庭主要资产、承包土地、经营项目等因素。

四、农户信用等级评定分信用户和非信用户。信用户的条件按本办法第十三条内容掌握，根据本地实际将信用户分为一、二、三级三个信用等级。

五、贷款额度的确定

（一）需要贷款的农户向信用社提出口头申请，包片信贷员根据调查后的农户生产经营资金需求和家庭收入、信用程度提出具体意见，并填制《农户小额信用贷款限额核定表》，经农户签章后代替《农户小额信用贷款申请书》。

（二）由资信评定小组根据信贷人员调查的意见和农户信用等级确定贷款额度，核发贷款证。

（三）农户小额信用贷款的额度，要根据农户的信用等级，生产经营规模资金需要总量、信用社投放能力、农户自筹能力、生产经营周期等情况，二年核定一次，贷款额度根据信用社资金能力和当地经济状况合理确定，但最高金额不得超过5000元，每年根据变化情况个别调整。根据农户意愿一次或分次发放，额度控制，周转使用。如遇信贷资金不足时，优先发放信用户贷款，信贷资金严重不足时，贷款额度暂缓使用。农户小额信用贷款，使用农户贷款证，贷款证视同重要空白凭证管理。签证和发证单位为信用社。贷款证以农户为单位，信用社按村编号使用，并在照片右下角盖公章。

六、资信评定小组根据信贷员调查材料评定信用户等级、核定贷款限额。如贷款出现风险，追究信贷员责任。

七、信用等级核定额度的变更。根据上年农户遵守信用程度，按期归还贷款本息和陈欠贷款的农户，可以由非信用等级户晋升为信用等级户，三级信用户晋升为二级户，二级信用户可晋升为一级户，一级信用户可以根据需要增加贷款额度。否则，降级降额，或按非信用户管理。

八、已核定贷款额度的农户，在限期和额度内，凭小额信用贷款证、本人身份证或户口簿到信用社办理贷款手续，或由信用社信贷人员根据农户要求到农户家中直接办理贷款手续。

九、信贷员凭贷款借据登记贷款证、备查簿，农贷会计凭贷款借据设立登记台帐，达到借据、备查簿、台帐、贷款证记录的内容一致。

十、建立小额信用贷款档案，实行规范化管理。

（一）《农户小额信用贷款限额核定表》按村、屯信用等级顺序由农贷会计统一保管。

（二）贷款证设定栏次用完，收回旧证换新证，旧证按信用等级归类登记后加盖作废章由农贷会计统一保管。

（三）农户住址在本乡（镇）内搬迁，信用社内部台帐、备查簿根据变动村屯调整。

（四）农户住址迁出本乡（镇）的要及时收缴贷款证，归类登记后加盖作废章，由农贷会计统一保管，并做好贷款的清收工作。

十一、贷款证不能为他人贷款抵押、担保。对伪造、涂改、出租、出借和转让贷款证的农户，一经发现要立即没收贷款证，取消信用户资格，停止发放贷款并收回全部贷款。

十二、贷后管理检查。信贷员要定期深入村、屯、农户，了解农户贷款的使用、生产经营、还款能力等情况，针对存在的问题提出改进意见。

第十七条联保贷款

一、联保贷款的基本原则是“自愿联合，多户联保，定时还款，风险共担”。联保小组提出借款申请时，信贷员依据联保小组成员的生产经营状况、收入支出情况、还贷款能力等，核定每个成员最高限额，经信用社贷款审批小组同意后，要共同签订《农村信用社农户联保借款合同》，并分别签订《农村信用社借款契约》，信用社应将贷款发放给联保小组成员借款者本人。

二、联保贷款发放后，经推选产生的联保小组组长应协助信用社信贷人员管理贷款，及时了解借款人的生产经营情况和贷款使用情况。

三、联保小组成员责任：

（一）负责小组各成员贷款申请、使用、管理和归还；

（二）在贷款本息未还清前，成员不得随意转让用贷款购买的物资和财产；

（三）联保小组成员对借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，代为还款；

（四）在小组全体成员还清所借款项的前提下，成员可以自愿退出小组；经小组成员一致决定，可以开除违反联保协议的成员，小组应责令被开除者在退出前还清贷款。

四、联保贷款偿还本息的方式。

联保贷款偿还本息的方式。信用社要按照联保小组成员所需流动资金，制定符合实际的贷款期限。借款人应按照借款合同规定的时间、按时归还贷款本息。

第十八条抵押贷款

抵押是不转移对债务人或第三人特定财产的占有，而将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权就该财产优先受偿的担保方式。其中提供财产担保的为抵押人，债权人为抵押权人，用作担保的财产为抵押物。

一、抵押担保的特征是：

1.不转移对抵押物的占有。抵押物仍然在抵押人处保管、使用。抵押权人不直接支配、占有抵押物。

2.抵押权人直接支配抵押物的交换价值。

3.抵押权人在债务人不履行债务时有优先受偿权。

4.抵押权人对抵押物有物上追及权。即设定抵押后，抵押人擅自处置抵押物的，抵押权人可以向受让人主张抵押权。

二、抵押物应具备的条件。

用作抵押的财产，可以是不动产，也可以是动产，无形资产或其他权利是不能用作抵押的（可作质押），作为抵押物应具备以下条件：

1.产权明晰，不存在权属纠纷。抵押人对抵押物具有所有权或处分权。

2.具有可转让性、有交换价值。法律禁止流通的财产不能用作抵押物。抵押权直接支配的，是抵押物的交换价值，抵押物必须是可以变价出售，不能变价出售的财产不能用于抵押。抵押物是否具有使用价值无关紧要。

3.抵押物的价值应具稳定性。价值不稳定的财产或者易变质的财产不能作为抵押物。

4.抵押物必须特定的。用作抵押物必须是具体、明确的，已经特定化的。

三、禁止作为抵押物的财产

1.土地所有权。土地归国家或集体所有，土地所有权是禁止抵押的。土地使用权可作抵押。

2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权是不得抵押的。但是有两种情况除外：一是依法承包的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等土地使用权经发包人同意可以抵押；二是乡（镇）、村企业厂房等建筑物抵押时，其占有范围内的集体土地使用权同时抵押。其占有范围的大小以集体土地使用权证书为准。

农民的私有住房因房屋是建在宅基地上，房产和地产是密不可分的，农民的住宅是不能用作抵押的。农民住宅转让受限制、一户农民只能有一个宅基地，其住宅只能向无房的本社（村）村民转让。

3.以公益为目的事业单位、社会团体的公益设施是不能用作抵押。

4.所有权、使用权不明或有争议的财产。

5.被查封、扣押、监管的财产。

6.违法、违章建筑物。

7.公民的生活必需品。如住房、口粮、日常生活用品等。

8.依法不得抵押的其他财产。

四、抵押合同

（一）抵押人。抵押权是以抵押合同的方式设立的，在抵押合同上签字、盖章的抵押人对抵押物必须具有所有权或处分权。

1.抵押人是自然人的。

（1）应当具有完全民事行为能力的；

（2）应当由夫妻双方共同签字、盖章设定，除非抵押人有证据证明自己未婚或抵押财产属一方所有。

（3）夫妻双方共同设定抵押的，应提供结婚证书、双方身份证，并同时签字、盖章。

2.抵押人是法人的。应由法定代表人签字、盖章并加盖法人公章。

（1）依《公司法》设立的有限责任公司、股份有限公司以公司财产设定抵押的，由董事长签字并加盖公司法人公章，附有董事会同意抵押的决议。

（2）中外合资、合作企业。具有法人资格的，该企业设定抵押的，应经董事会同意，并附有董事会同意抵押的决议。

3.抵押人是其他组织的。

（1）个人独资企业财产抵押的，应由投资人签字、盖章并加盖企业公章；

（2）以合伙企业的财产抵押的，应由全体合伙人同意抵押的授权书或由全体合伙人在抵押合同书上签字、盖章并加盖合伙企业公章；

（3）以联营企业的财产设立抵押的，应由参加联营的企业同意抵押的协议书或意见书X54786;痐联营企业的主要负责人签字、盖章，并加盖联营企业公章。

（4）以乡（镇）、街道、村办等集体所有制企业的财产作抵押。应有企业职工大会（或职代会）的决议，并经主管部门批准。以属于村集体财产设立抵押的，必须经村民大会（或村民代表大会）表决同意。

（5）以企业法人的分支机构的财产作抵押的，必须有企业法人的书面授权。

4.抵押人是荒山、荒沟、荒丘、荒滩的承包人的，应经发包人书面同意。或由发包人在抵押合同上签字、盖章表示同意。

（二）抵押合同的形式与内容

1.抵押合同必须采取书面形式由抵押人、抵押权人签字、盖章。

2.抵押合同的内容。农村信用社使用的格式合同《抵押担保借款合同》所列内容齐全，发放抵押贷款应尽量使用该合同用纸。

3.财产共有人未在抵押合同上签字、盖章，但在《抵押（质押）物品清单》上签字、盖章的，法律效力是相同的。

五、抵押登记

由于抵押是不转移对抵押物的占有，对财产是否已经用于抵押，第三人无从考证，不利于交易的安全。《担保法》为此设定了抵押登记制度。一般来说，抵押登记是由抵押物的产权管理部门或者证照登记发放部门来负责的，具体是：

1.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用证书的土地管理部门。以出让方式取得的国有土地使用权可单独抵押。

2.以城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门，一般情况下为房产管理部门；

3.以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；

4.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；

5.以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门；

6.以上述财产以外的财产抵押的，为抵押人所在地的公证部门。

抵押登记机关依法登记后颁发《他项权利证书》。

六、设定抵押权时注意事项

抵押权是优先受偿权，但在设定抵押时应注意以下几个问题：

1.注意税收优先权。新修订的《税收征收管理法》规定，纳税人的欠税行为发生在纳税人以其财产设定抵押、质押或者其财产被留置之前的，税收应当先于抵押权、质权和留置权执行。办理抵押（动产质押）贷款前，农村信用社应到税务机关查询抵押人、出质人是否欠税。纳税人以财产设定抵押、质押后欠税的，抵押权、质权优于税收权。

2.建设工程价款优先权。以在建工程抵押的，或开发商以刚竣工建筑物抵押的，应注意建设工程价款优先权问题。建设工程的承包人优先受偿权优于抵押权和其他债权。

3.《公司法》规定，董事、经理不得以本公司的财产为股东（包括母公司）和其他个人债务提供担保。抵押人为公司的，应审查借款人是否是公司的股东及或其他个人。

4.抵押物是否已经租赁。如果抵押物先抵押后租赁，则抵押权优于租赁权；如果先租赁后抵押，则租赁权优于抵押权，只能等租赁期届满后才能实现抵押权。因此，对已经出租的财产且租赁期较长的，不宜用作抵押。

第六章贷款利率

第十九条贷款利率

一、贷款利率的确定。信用社要按照中国人民银行规定贷款利率及浮动幅度确定贷款利率，并在借款合同中载明。根据中国人民银行前银发〔2004〕31号转发《中国人民银行关于调整金融机构存、贷款利率的通知》的通知以及根据《国务院关于深化农村信用改革试点方案的通知》（国发[2003]15号文件）精神和省政府关于全省深化农村信用改革试点工作的要求，经联社管委会研究决定：

（一）入股社员贷款优惠利率执行标准

2004年2月末前入股的社员，贷款按入股金额2备享受利率优惠，优惠贷款利率按调整后基准利率上浮2.3倍的50％执行。即：6个月以内（含六个月）贷款利率执行6.003％或5.0025‰；6个月以上一年以下（含1年）贷款利率执行6.417％或5.3475‰。

（二）一般贷款利率执行标准

从2004年10月29日一般贷款利率执行标准，按调后基准利率上浮2.3倍执行。即：6个月以内（含六个月）贷款利率执行12.006％或10.005‰；6个月以上一年以下（含1年）贷款利率执行12.834％或10.695‰。

（三）逾期贷款加罚息

计算逾期贷款加罚息方法和标准按“前农信字［2004］1号”文件中《xx县农村信用社人民币贷款利率浮动管理办法》第三章、第六条第二款“逾期贷款（借款人未按合同约定日期还款的借款）罚息利率从2004年1月1日开始执行合同载明的贷款利率水平上加收50％；借款人未按合同约定用途使用的借款，罚息利率执行合同载明的贷款利率水平上加收100％。”的规定执行。

二、贷款利息的计收

（一）农户农业贷款利息原则上利随本清，确实无能力偿还本息的要按年结息。农户贷款要按其用途确定是否按季结息，即农户贷款有生产费用又有养殖或其他用途，要分别立据，按用途区别结息，但单户累计不得超过审批权限。

（二）非农户贷款一律实行按季结息。对不能支付的利息，可计收复利。

（三）贷款合同期内执行合同利率，遇利率调整不分段计息。

（四）逾期贷款和挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直至还清本息为止。罚息遇罚息利率调整时，从调整日开始分段计息。

（五）逾期贷款或挤占挪用贷款，不能按期支付利息的，按规定也可计收复利。

（六）同一笔贷款既逾期又挤占挪用，计收利息应择其重，不能并处。

（七）贷款展期，展期期限加上原期限达到新的利率档次期限，从展期之日起贷款利息按新的期限档次利率计收利息，原期限按借款合同载明利率计收利息。

第七章贷款程序

第二十条借款申请

一、要求取得借款的农户或其他自然人，除农户小额信用贷款可以提出口头申请外，其他贷款应提出书面申请。

二、书面申请必须详细注明借款人的地址、姓名、身份证号码、家庭基本情况、借款用途及金额、分期借款和还款计划及资金来源等。

三、其他贷款借款申请应包括借款人全称、住址、企业性质、营业执照号码、法定代表人、以及企业规模、经营的主要项目情况；借款用途及金额、分期借款和还款计划及资金来源；项目的前景预测、总投资、自筹资金、生产能力、设备技术、原材料供应、及产品的市场销路；抵押物的名称、所有人、地址、数量、质量、预计市场价值等。

第二十一条贷前调查

一、信用社在接到借款人提出的借款申请，参照《农户档案》，确认符合信用社的贷款范围、对象、条件时，应派信贷人员对贷户的有关情况进行调查。

二、对农业生产费用贷款，应由信贷员深入到农户，根据耕种的土地面积，确定农户当年种植业生产费用所需要资金，依据农户出售商品粮收入和综合偿还能力，按资信等级评定核定贷款限额，对符合信用条件的农户核发农户小额信用贷款证。

三、对多种经营、个体工商、民营企业贷款，应对其信用程度、自有资金、贷款用途、经营能力、技术力量、经济效益及发展前景预测等情况进行调查，在综合分析的基础上写出详细的调查报告。

第二十二条贷时审查

一、信用社贷款审批小组根据信贷员的调查资料，对借款人的贷款条件进行全面审查。

二、对借款人资格的审查。审查借款人是否属于贷款对象，是否符合贷款条件等。

三、对借款内容的审查。主要审查借款手续是否完备，借款用途、期限、利率、额度等内容是否齐全，有价单证是否核押、冻结，出质人及财产共有人是否签字承诺。

四、对保证人的审查。主要审查担保人的担保资格和代偿能力，担保手续是否真实有效。

五、对质押物的审查。质押物是否合法并符合质押的有关规定。

六、对借款项目效益预测的审查。主要审查项目能否收到预期效益。

七、对抵押物的审查。抵押物是否合法，并符合抵押的有关规定。

第二十三条贷款审批

一、贷款审批的组织和要求。贷款实行审批小组或主任审批两种形式。审批小组由主任、副主任等有关人员组成，负责权限内贷款审批。（信用社贷款审批小组成员不能少于3人，成员名单报信贷资金管理科备案）

贷款要严格按权限呈报审批，不得越权放款。除农户小额信用贷款外，发放贷款在1000元以上（不含1000元）的都要签订《XX省农村信用社发放贷款责任书》。责任书中应明确该笔贷款信用社贷款审批小组成员、审批主任、信贷员及相关人员各自应分担的责任比例，各比例相加为100％。无此责任书或比例确定不正确的，不得列帐，否则农贷会计负100％责任。此责任书纳入贷款档案进行管理。

二、贷款发放的审批权限和责任划分

（一）、权限。农业贷款。

1.农户小额信用贷款和农户单户累计贷款在3000元（含3000元）以下的由信贷员掌握发放，报主任审批。

2.每户累计贷款在3000元至10000元（含10000元）的贷款，贷户要有借款申请书，由信贷员写出书面调查报告，信用社主任审批后发放。

3.每户累计贷款在10000元以上（不含10000元）至30000元（含30000元）的贷款，贷户要有借款申请书，信贷员要做好调查写出书面调查报告，由信用社贷款审批小组审批后发放。

（二）个体工商户、农副产品收购、畜牧业、民营小企业贷款。

1.每户累计5000元（含5000元）以下的贷款由借款人提出申请，信贷员审查后发放，报主任审批。

2.每户累计在5000元以上（不含5000元）至20000元（含20000元）的贷款，由借款人提出书面申请，信贷员评估调查后写出书面调查报告，信用社主任审批后发放。

3.每户累计在20000元以上（不含20000元）至50000元（含50000元）由借款人提出书面申请，信贷员评估调查后写出书面调查报告，经信用社审批小组审批后发放。

4.各信用社发放超过本单位审批权限的贷款，要严格执行报备制度，要经联社贷款审批委员会审批后方可发放贷款，同时执行贷款公示制度。

（三）责任划分

1.农户小额信用贷款和农户单户累计在3000元（含3000元）以下的贷款；个体工商户、农副产品收购、畜牧业、民营小企业贷款，单户累计在5000元（含5000元）以下的贷款，如造成资金损失由信贷员承担100％责任。

2.农户单户累计在3000元以上（不含3000元）至10000元（含10000元）的贷款和个体工商户、农副产品收购、畜牧业、民营小企业贷款贷款单户在5000元以上（不含5000元）至20000元（含20000元）的贷款，如造成资金损失，对有引荐人的，信贷员承担30％责任，审批主任承担20％责任，引荐人承担50％责任；对无引荐人的信贷员承担70％责任，审批主任承担30％责任。

3.农户单户累计在10000元以上（不含10000元）至30000元（含30000元）的贷款和个体工商户、农副产品收购、畜牧业、民营小企业贷款单户在20000元以上（不含20000元）至50000元（含50000元）〔其中：前郭镇信用社、新立信用社、长山信用社、平凤信用社审批权限可在10万元（不含10万元）〕以内的贷款如造成资金损失，对有引荐人的，信贷员承担25％责任，审批主任承担15％责任，审批小组其他成员承担10％责任，引荐人承担50％责任；对无引荐人的，信贷员承担50％责任，审批主任承担30％责任，审批小组其他成员承担20％责任。

4.各信用社发放超过本单位审批权限需上报联社贷款审批委员会审批的贷款，在上报前要对所发放贷款的相应责任划分清楚，责任之和为100％。

（四）信用社窗口人员必需按程序操作，农贷会计要认真审查贷款内容，取款时必须由本人提取和背书，如不履行制度和职责，对工作不认真负责，造成贷款损失的由窗口人员承担全部责任。

第二十四条签订借款合同

一、信用社发放所有贷款均由贷款人与借款人签订借款合同。

签定借款合同时，应当注意以下问题。

（一）要素必须齐全。借款合同应当约定贷款种类、贷款用途、金额、利率、分期用款计划、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要明确的其他事项。

（二）规范性和合法性。签约双方的签字印章必须齐全。

（三）正确运用贷款方式。贷款方式有农户小额信用、农户联保、保证、质押、抵押五种。采用保证和联保方式发放的贷款，协议中必须明确保证人的责任。

二、保证贷款由保证人与贷款人签订保证合同，保证人必须在借款合同上签字盖章。质押贷款由出质人与贷款人签订质押合同，并依法办理登记手续。保证期限和质押期限，要超出贷款期限30天以上。

三、抵押贷款由抵押人，抵押权人签订抵押合同，抵押财产是共有的，共有人要在抵押合同上签字盖章。

四、借款契约（借据）的签订。借款契约是根据合同或经批准的借款申请书，在向信用社提取款项时办理的用款凭证，信用社在向借款人付款时，必须由借款人本人背书。

第二十五条贷款发放

一、贷款经审查同意后，办理发放手续。

二、质押贷款限额最高不得超过有价正券面值的75％，每张20万元以上存单，无论金额多大，质押贷款不得超过20万元，20万元以下存单按比例掌握。一户贷款多笔存单质押时，应以出质人数分别立据。

三、借据不能涂改、挖补、刀刮、皮擦、印章不得用篆字名章，利率不得随意更改。

第二十六条借款登记。信用社在贷款业务发生后，由信贷员按借款契约（信贷备查联）记载贷款备查簿。填写借款单位（人），反映贷款发放、贷款方式、贷款种类、约期及收回的日期、用途、科目、利率及数额。遇有占用形态变化时，应及时调整。每月必须同农贷会计核对帐目，相互签章，做到备查簿与帐、据、档案核对相符。

第二十七条贷后检查

一、贷后跟踪检查

（一）检查的主要目的。了解和掌握借款人的还款能力和担保人的代偿能力；

（二）检查的主要内容。抵押物的管理情况和市值变化，借款人的生产经营情况，产品市场发展前景等；

（三）检查的主要方式。采取听、看、查等方法，听借款人介绍经营的基本情况，看抵押物，查信贷资金投向、产品生产、库存、销售、财务收支、现金流量等；

（四）检查回访要求。信贷员要不定期深入贷户，进行跟踪检查，建立贷户借款回访制度，并做好回访记录；

（五）跟踪检查的重点放在贷款安全性上。

1.信贷人员应认真分析借款人、担保人的资信及经营变化情况，发现问题应及时预警，并逐级报告，就如何采取措施提出建议；

2.借款人在借款合同中所做的各项陈述与保证是否继续有效，是否诚实地履行合同中的各项承诺，偿还情况是否良好，每次还本、每笔计息是否准时足额；

3.贷款抵（质）押物是否发生变化，尤其对品质、价格、期限等方面要加以监控。

（六）对下列情况信用社应严密监控

1.对于应按期偿还的本金和利息，首次在付款时间无故向后拖延，或支付的金额少于规定金额；

2.对于到期的贷款要求展期或转贷；

3.借款人在信用社的帐户资金流量明显减少，或只出不进，帐户没有余额；

4.借款人态度发生变化，有意与信用社和信贷员疏远的，信用社对借款人的正常跟踪检查，借款人有意回避，不予积极配合的；

5.借款人的不法行为被揭露，司法部门要求检查或冻结借款人存款账户；

6.借款人与本社的其他业务往来明显减少。

二、内部管理检查

信用社对当年发放的贷款，要采取信贷员调片检查的方式，检查面要达到100%；县联社通过全面或抽查的方式进行检查，检查面要达到50%以上；信用社按户、县市联社按社（部）组织进行检查，并形成书面检查报告。

（一）检查的方法

要深入信用社和乡、村、屯、个体工商户、农副产品收购、畜牧业、民营小企业，与借款户见面，检查帐目、核对贷款、了解情况。

（二）检查的内容

1.账务是否准确，总分是否相符，帐簿是否一致，科目划分使用是否正确；

2.有无借款户不认帐，顶名、冒名贷款及以贷收息行为；

3.贷款是否合规合法，有无超权限、超规模、跨区域放款，保证、联保、质押、抵押贷款是否符合规定，手续是否合法，凭证要素是否齐全；

4.贷款诉讼时效及抵押担保贷款的期限是否届满；有无挪用、截留贷款，收贷不入账和以贷收物、以贷谋私违法行为；

5.贷款抵（质）押物品是否与会计总帐、抵押物品登记簿及贷款档案一致；

6.贷款档案是否按规定管理，登记是否真实完整。

第二十八条贷款回收

一、贷款人必须按借款合同规定期限，足额收回贷款本息，借款人不按合同归还贷款的，应追究其违约责任，并按规定追收罚息。

二、短期贷款到期前10天，中长期贷款到期前30天，应向借款人发出《贷款催收通知书》。

三、保证贷款、联保贷款，借款人不能按期归还本息，又不具备展期条件的，要追究保证人或联保小组成员的连带保证责任。

四、抵、质押贷款，到期贷款未收回的，应及时向借款人及出质人发出《处理抵、质押品通知》，逾期一个月以后仍未归还的，贷款人依法处理抵、质押物品，收回贷款本息。

第八章贷款保全、不良贷款清收

第二十九条贷款保全

一、贷款保全。是指信用社为防止借款人借兼并、破产或股份制改造等途径逃避信用社债务或借承包、租赁等途径逃避信贷监督以及偿还贷款本息的责任，所适时采取的贷款安全保证措施。

二、对担保时效问题，担保贷款从贷款到期日算起6个月内保证有效，否则失去法律效力；对讼诉时效问题，以贷款到期日算起2年内起诉有效，否则失去法律效力；对已发出《催收通知书》后两年内贷款未收回的，还要续发《催收通知书》，否则失去法律效力。

三、信用社必须主动参与借款人以兼并、破产或股份制等形式所进行的改造、改组过程中的债务重组活动，应及时要求借款人落实债务，并将有关情况向地方党政部门及联社报告。

四、对信用贷款因遭受无法抗力的自然灾害或其它原因，不能按期归还贷款时，又不具备展期条件的。必须在一个月内向借款人发出逾期贷款《催收通知书》，如有符合抵押条件的财产，也可以签订抵押协议。

五、对担保贷款不能按期偿还的。必须在一个月内向借款人、担保人发出逾期贷款《催收通知书》，及时追究担保人的连带清偿责任或依法办理诉讼保全，如借款人、担保人有符合抵押条件的财产，可签订抵押协议。

六、对抵押贷款不能按约期偿还且抵押品又不能及时变卖的，必须依法办理诉讼保全。

七、对质押贷款不能按约期偿还又不能办理展期的，必须收回质押品，并可依法拍卖、竞卖质押品收回贷款本息。

八、对违规贷款，借款人不认帐或不签订《催收通知书》的，信贷人员应以书面形式报告信用社主任，信用社主任及时同联社稽核监察科、信贷资金管理科联系，采取有效措施，最大限度减少信贷资金损失。

九、对走逃、外出打工等暂时无法发出《催收通知书》的借款人，可由村委会或第三人开具证明，以此来证明信贷人员追收贷款情况，确保贷款保全。

十、信贷人员必须做好信贷资金保全工作，避免超过担保时效或诉讼时效而造成信贷资金损失。包片信贷员要对所包片的不良贷款逐笔核对清收，及时发出《催收通知书》。对工作失职X54785;姐误造成信贷资金损失的，追究包片信贷员全部责任。

第三十条不良贷款清收

一、对不良贷款的清收，必须采取有效措施，进行有计划、有组织地清收。

二、对农户小额不良贷款的清收，实行收贷挂钩，即以乡（镇）、村为单位，实行“多收多贷”的政策。

三、对不良贷款的清收，要分清责任人和非责任人。对非责任人可实行奖励清收办法；对责任人贷款，实行限期下岗停薪清收，并根据清收效果，给予相应的行政处分，情节严重的，追究其法律责任；非责任人贷款，采取“定任务、定期限”的办法清收，具体内容参照《前郭县农村信用合作联社2006年清资工作安排意见》执行。

四、对抵押、质押不良贷款的清收，可以同借款人协商收回抵押、质押物，变现后收回贷款，也可依法拍卖抵（质）押物收回贷款。

第九章不良贷款责任确定

第三十一条每笔贷款发放前，要签订发放贷款责任书，以明确贷款责任。不良贷款责任的划分为：完全责任人、主要责任人、次要责任人、无责任人及领导责任五种。

一、完全责任人。发放跨区、跨片、顶名、冒名贷款及假有价单证质押贷款，以及擅自、独断发放的违章贷款形成风险和损失，有关责任人负完全责任。

二、主要责任人。不按程序违章操作，发放形成的不良贷款，包括调查、考察、审查不细，到期未签发催收通知单，未核保核押，重要证明及资料丢失。抵（质）押品无故变更、撤走造成贷款形成不良或形成损失，有关责任人负主要责任。

三、次要责任人。因管理不善，间接造成不良贷款的，主要包括审批不严、贷款到期后经办人未及时清收，造成资金不良和损失的，有关责任人员负次要责任。

四、无责任人。因遭受无法抗拒的自然灾害，形成的不良贷款。

五、领导责任认定。由于管理不善，贷款管理制度落实不到位，指令信用社发放贷款，造成贷款风险和损失，有关领导负工作失职责任。

第三十二条对违规人员的处罚

对因违反贷款管理制度或工作失职，造成信贷资金风险或资金损失的工作人员视情节予以如下处罚：

一、通报批评；

二、调离原岗位；

三、下岗清收；

四、经济赔偿；

五、纪律处分，包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除（解除劳动合同、辞退）；

六、触犯法律的移交司法机关追究其法律责任。

以上六种处罚可以并处。

第十章贷款管理特别规定

第三十三条信用社在开展贷款业务中禁止下列行为：

一、不得贷款支持借款人炒股票、期货；

二、不得用贷款支持借款人转借他人，牟取非法收入；

三、不得在借款合同规定