国有企业公务出差管理办法

XXXX公司差旅费管理办法一、目的为了进一步规范公司员工出差管理工作，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。二、适用范围适用于公司全体员工的因公出差费用管理。三、原则1、出差人员必须按照高效、经济、安全便捷的原则选择交通工具、路线和时间，反对浪费。2、出差必须先获批准或被安排出差，对擅自主张者不予报销差旅费。3、提倡力行节约，并对限额控制的差旅费用实行超支自理。四、定义1、差旅费：是指经公司批准到公司所在城市以外地区工作或参加培训、会议等活动发生的费用，主要包括：（1）长途交通费：乘座飞机、轮船、火车、长途客车的费用。（2）市内交通费：乘座公共汽车、出租车、地铁、轻轨列车的费用。（3）住宿费：异地出差因过夜住宿发生的费用。（4）膳食补贴：按出差天数及补贴限额计发的补助。（5）通讯补贴：按出差天数及补贴限额计发的补助。（6）其它费用：公务发生的电传、邮寄、托运、公共服务等费用（不含出差期间发生的业务招待费及现场采购等费用）。2、出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。3、住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。五、职责及权限1、总经理办公室负责差旅费管理办法的制订和修订，财务部负责监督各部门对本办法的贯彻执行。2、公司各部门经理负责部门员工出差事项的审核，主管副总负责所属员工20天以内出差事项的审批；公司总经理负责员工20天（含）以上及所有部门经理（含副经理）和主管副总出差事项的审批。3、部门经理和主管副总负责部门员工差旅费报销的预审；财务部负责公司所有差旅费报销的审核；公司总经理负责所有差旅费报销的审批。六、执行标准员工出差乘坐车、船、飞机和食宿费用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准如下：层级交通费住宿费(元/间/夜)膳食补贴(元/人/天)飞机火车轮船董事长经济舱软席二等舱一类消费区500一类消费区100二类消费区400二类消费区100三类消费区300三类消费区100总经理层经济舱软席二等舱一类消费区350一类消费区100二类消费区300二类消费区100三类消费区280三类消费区100部门经理层经济舱硬席三等舱一类消费区300一类消费区100二类消费区220二类消费区100三类消费区170三类消费区90员工层经济舱硬席三等舱一类消费区300一类消费区100二类消费区220二类消费区90三类消费区170三类消费区80备注一类消费区是指：北京、天津、上海、重庆、广州、杭州、南京、武汉、长沙、成都、深圳、厦门、珠海、海口、三亚、东莞、中山、佛山、汕头、南宁、桂林、北海、泉州、福州、苏州、宁波、温州、义乌、青岛、烟台、大连、沈阳、乌鲁木齐、拉萨。2、二类消费区是指：石家庄、太原、西安、济南、郑州、合肥、昆明、贵阳、无锡、南昌、兰州、呼和浩特、长春、哈尔滨。3、三类消费区是指：除一类、二类城市之外的地区。4、港澳台地区及国外出差每批次由总经理事先审定执行标准。1、员工出差无接待单位需自行安排食宿，或需招待宾客住宿的，可按相应标准借支差旅费。2、员工申请借支差旅费时，财务需在OA系统中核验该员工当次出差申请单已获批准。3、差旅费借支限额控制标准如下：借支标准（元/人/天）一类消费区二类消费区三类消费区董事长/总经理层600500400部门经理/员工层4003503004、差旅费借支审签遵照公司现金借款管理流程执行。十、报销管理1、出差人员回公司后，应在十个工作日（以回公司报道之日起至报销单据正式提交财务审核之日止计）内按规定办理报销手续、结清借款。对无故未报销者不予再次借款。超过报销期，账面有个人出差借款的，财务部有权从当月工资中先行扣回。2、实际出差天数超出审批计划出差天数，且未提交补充申请或补充申请未获批准的，延期出差期间的差旅补助（含膳食补助和通讯补助）要按比例进行扣减。延期7日（含）以内的，延期期间的差旅补助按原规定限额标准的60%计发；延期14日（含）以内的，延期期间的差旅补助按原规定限额标准的40%计发；延期21日（含）以内的，延期期间的差旅补助按原规定限额标准的20%计发；延期22日（含）以上的，延期期间的差旅补助不予计发。3、同一人员一次出差期间产生的所有其他费用（如招待费、会务费、培训费等）需与同次差旅费报销单一并提交公司审核。4、因同一事由同次出差的不同部门人员的差旅费报销遵照公司部门核算相关规定分别填写报销单后需一并提交公司审核。5、差旅费报销单提交公司审核时需附已经批准的出差申请单（OA系统打印）及其他必要相关凭证，如会议邀请函、培训申请表等；因项目实施、维护等事由出差，需另附“出差总结报告”（详见附件3）。6、差旅费报销审签遵照公司费用报销管理流程执行。十一、特殊情况规定1、公司所有员工如连续出差时间在20天（含）以上，本着“全额包干、超支自负、节约归已”的原则，一律以每人每天230元标准结算差旅费用（含市内交通费、住宿费、膳食补贴、通讯补贴及其他费用）。如遇到特殊情况，需向公司提出书面申请，经公司批准后，方可按照公司限额标准执行差旅费报销。2、凡员工到西藏地区出差，在现行差旅费外增加高原补贴，每人每天60元限额标准。3、北京办事处人员不按照本规定执行，驻京期间仅享受驻京补贴，每人每天60元限额标准。十二、违规与失职追究1、出差人员不得违反规定虚报差旅费；不允许以非出差期间发生的费用票据或非正式票据虚列支出。否则，财务部有权拒绝受理，情节严重的移交公司调查处理。2、经查实为虚增报销者，责令退回虚报金额，并按虚报额处以三至五倍的罚款，同时视情节轻重给予行政处分。3、各级审签人员因把关不严而失职，使弄虚作假的票据得以报销，后经查实已无法收回，由此给公司造成经济损失的，由各级审签人员承担相应的连带责任。4、部门负责人和分管领导如有故意包庇、纵容员工弄虚作假的违规行为，一经查实，按虚报额处以三至五倍的罚款，同时视情节轻重给予行政处分。十三、其他1、本规定由总经理办公室负责解释。2、本规定自2014年9月1日起执行。附件1、出差申请单申请人申请日期部门交通工具□火车□飞机□公司派车□其他座位等级火车：□硬座□软座□硬卧□软卧高铁：□一等座□二等座飞机：□经济舱出差时间年月日至年月日，共计天出差地点出差事由部门经理审批审批日期：主管副总审批审批日期：总经理审批审批日期：总经办审核超标准特批实施人员确认附件2、出差计划申请表部门申请人申请日期出差人员出差时间□短期：10天（含）以内□中期：11-19天□长期：20天（含）以上计划出差起止日期年月日至年月日，共计天出差事由类型项目名称□项目策划/售前支持□签订合同□项目实施□项目维护/售后□项目收款□其他事项出差工作计划序号计划工作事项计划完成周期（天）备注123…部门经理意见：日期：主管副总意见：日期：总经理意见：日期：说明：1、员工因项目事由出差需提交本表，列明计划工作事项和各项工作完成周期。2、同批次多人出差可由项目经理或相关负责人统一填写，但需在计划事项处备注分工。3、计划出差20天以内，报主管副总审批；计划出差20天（含）以上，报总经理审批。4、本表作为员工差旅费和其他项目现场备用金借支凭证，需随借款单一同报公司审阅。5、本表由出差申请部门统一留存。附件3、出差总结报告出差人员部门出差行程及完成事项实际出差时间年月日至年月日，共计天完成出差计划内容出差总结和建议总结(执行情况和处理进度)遗留未完成计划遗留问题建议解决方法部门经理审阅意见日期：主管副总审阅意见