市级预算事前绩效评估报告

市级预算事前绩效评估报告

项目名称：20XX年度维修类—XX项目评估时间：20XX年X月XX日一．评估对象一）项目名称：20XX年度维修类—XX项目五）项目总投资：XXXX万元六）立项依据：根据XXX《XXXXX》要求，为了XXXX，需要执行该项目；参照《XXXXX》执行项目《XXXXX》工程项目预算。七）项目设立的必要性：参照立项依据中的文件，该建筑物/构筑物已使用多年，达到使用年限，损坏严重，难以继续使用，急需维修，以缓解实际困难。八）保证项目实施的制度及措施：依据相关制度保障项目资金使用效益；依据政府采购合同法相关条款规定，保障合同权利和合同履行质量。九）项目实施计划：具体到项目预算、评审、审批、招投标、签订合同、项目执行、结算等步骤，可按资金支付进度订立目标。二、评估方式和方法一）评估程序：项目实施准备阶段需要组织成立项目评估小组，明确职责分工及材料准备。组长负责项目规划及组织实施和总体指挥；副组长督促落实项目立项申请、政府采购各环节的申报及经费保障工作；组员督促落实项目的前期调研、撰写可行性报告，负责项目招投标及实施，负责项目全程的监督审查工作，负责项目资金支付。项目实施管理方面，项目领导小组负责协调、监督、指导，包括采购规划、申报、实施、验收备案以及时间、场地、人员、技术等方面，确保项目按时合规实施。该项目按照先进行预算项目事前绩效评估，按规定申报财政审批采购方式、委托代理机构进行招标采购、中标后按规定签订合同、实施项备案、结算支付。各个项目具体责任到人，并启动问责机制。实施项目进度控制管理和质量控制管理：项目小组组长在项目整体启动会议前召开，各个项目负责人按照预算申报采购计划并在规定的时限内上报，按照政府采购相关文件进行项目政府采购申报，经市财政审批后进行政府采购。项目组员对项目进度、质量、管理负责，及时发现问题，及时上报，及时商议协调解决，保证项目进度和资金使用。项目实施监督方面，成立由单位内部审计部门组成的项目监督小组，定期对扩建项目实施方面进行督察，并及时将督察信息反馈。评估方式采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。评估方法包括成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法和标杆管理法。评估内容包括项目基本情况、拟申请资金总额、拟投入方向、绩效目标等。评估工作开展情况包括人员组成、分工与职责。事前绩效评估分析可以根据上级要求以一级或二级指标分段文字描述，说明目即可。项目立项：项目的立项必须符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，同时也要符合行业发展规划和政策要求。项目立项应与部门职责范围相符，避免与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。立项决策：项目的立项程序必须按照规定的程序申请设立，并且审批文件、材料必须符合相关要求。在立项之前需要进行必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策等工作。绩效目标：项目必须设定绩效目标，并将其细化分解为具体的绩效指标。这些指标必须清晰、可衡量，并与项目目标任务数或计划数相对应。项目预期产出效益和效果必须符合正常的业绩水平，并与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。预算编制：项目预算编制必须经过科学论证，有明确标准，资金额度与年度目标相适应。预算内容必须与项目内容相匹配，预算额度测算依据必须充分，并按照标准编制。资金管理：项目资金必须全额申请到位，并且需要有专人负责资金使用及进度支付。资金分配必须有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。实际到位资金必须与预算资金的比率相符合。产出指标：项目总维修面积和单价必须明确，拟定工期必须具体。这些指标必须符合项目实际情况，确保项目能够按时完成，并达到预期效果。项目效益：项目必须保障相关单位正常工作开展，达到预期目的，并且使用者和群众满意度必须高。同时，项目对环境和可持续发展也必须起到一定的促进作用。预算执行情况评估指标预算资金分配依据是否充分，资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。为了评估预算执行情况，可以使用资金到位率和预算执行率这两个指标。资金到位率是实际到位资金与预算资金的比率，预算执行率是实际支出资金与实际到位资金的比率。实际支出资金是一定时期内项目实际拨付的资金。资金管理情况评估指标为了评估资金管理情况，需要考虑以下几个方面：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。管理制度健全性评估指标为了评估管理制度的健全性，需要考虑以下几个方面：是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。组织实施情况评估指标为了评估组织实施情况，需要考虑以下几个方面：是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目实施是否符合相关管理规定；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。产出情况评估指标为了评估产出情况，需要考虑以下几个方面：实际完成率、质量达标率、产出时效完成及时性、成本节约率、