银行柜员考试：上海银行柜员考试必看题库知识点二

1、多选银行承兑汇票办理贴现前，柜员应通过大额支付系统，对()事项进E、查复(江南博哥)方回复“有他查”的需注明他查行号和查询时间2、单选目前，上海银行托收外币票据的手续费费率是()。A、外国自然人(包括无国籍人)4、单选柜员指纹的采集、变更，需分支行填制“系统权限操作任务书”,经()审批并加盖公章后，提交所属采集机构处理。5、单选如果客户出示了一张已经复签的旅行支票，银行应该作如下()处6、单选下列()情况不需要套专用信封间接打码。D、代收(付)款项报数单7、单选各单位(部门)全年现金累计差错报损金额超过5000元的，应书面报()部门批准。8、单选储蓄实名制从()开始实施。9、单选对人民法院依法冻结、扣划被执行人在金融机构的当立即予以办理，以下描述不正确的是()。的居民身份证真伪的，可要求客户出示下列()证件用以佐证。真、重大资金财产损失以及使银行声誉受到重大影响的错误，属于下列()差实下列()电话核实要素。13、单选目前，上海银行兑付美元旅行支票的费率是()。“()”字样。且在收到该请求次日起第3日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)仍未应答的，上海银行应如何处理。正确答案：(一)承兑人账户余额在该日电子商业汇票系统营业截止时(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)(二)承兑人账户余额在该日电子商业汇票系统营业截止时不足以支付票款的，则视同承兑人拒绝付款。我行将在下一日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)电子商业汇票系统营业开始时，16、单选客户申请小额质押贷款业务，客户定期存单本金人民币130000元，请问客户最多可以贷款金额是()。总号的完整性。如发现存折总号(前后二个)均存在损毁或模糊，应要求客户提供来人身份证件，并在旧折上摘录该证件号18、多选下列业务，属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其币1.5万元。币1万元。C、客户在柜面做无折存业务，交易金额1000美元。19、单选3月1日上海银行发放一笔贴现贷款，贴现的票据于5月15日到则，不可以作为介质的是()。B、收入联22、单选以下()业务不可代理办理。23、多选在指纹登录系统中，总行系统管理员不得同时兼任下列()。下要素()正确答案：1、居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临2、居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银行账4、外国公民，应出具护照或外国人永久居留证(外国边民，按照边贸结算的有关规定办理)。26、多选以下关于人民币单位贷款放款审核要求描述正确的是()27、多选美国运通授权方案可检查旅行支票()。D、旅行支票的状态(比如，在印刷厂、配送中心、银行或已兑付)28、单选在核心系统中，以下()种重要空白凭证控号。29、单选2010版票据中支票和汇据采用了有色荧光油有()反应。B、桔黄色则，介质为()。31、多选为单位客户开立()时，应通过银行账户管理系统向人民银行进行C、临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外)D、预算单位专用存款账户E、非预算单位专用存款账户32、多选美国运通旅行支票的币种包括下列()。33、单选上海银行能受理()。A、美国财政支票B、邮政支票C、有流通区域限制的票据34、多选定期借记收费合同应包括下列()内容。A、收费合同号码B、发票(收据)传递方式C、收、付款人账号及开户银行D、收费周期35、问答题对2000年4月1日前开立的存量个人非实名银行账户，应要求存款人如何办理?正确答案：1、需要延续使用账户的，存款人到营业机构办理第一笔业务时，应当出示有效身份证件(证件姓名须与该笔存款的存折、存单等户名一致)和该笔存款的存折、存单等，对账户进行重新确认。2、不需要延续使用的，存款人应出具有效身份证件和该笔存款的存折、存单等，办理销户手续。3、委托他人办理的，代理人还应出具被代理人和代理人的有效身份证件。4、如存款人提供的证件姓名与该笔存款的存折、存单等户名不一致，但能够提供账户密码的，应出示有效身份证件和该笔存款的存折、存单等，办理销户手续，人民银行另有规定的除外。36、多选有多个银行结算账户的存款单位因解散而需要销户的，应先撤销()账户。A、基本存款B、一般存款C、专用存款D、临时存款C、年利率÷360=日利率日内可以拒付，但不符点提出().39、单选2010版银行汇票的要素上取消了()。或虽未造成资金风险但影响银行信誉的错误，属于下列()差错。计核算业务，主要包括()。42、多选出现下列()情况时，营业机构应当重新识别客户。各类查询结果保管期限为(),现金库存登记簿保管期限为()。B、三个月，10年C、六个月，15年44、单选对于柜面客户类业务，对私授权人员必须在柜员终端上进行(),46、单选上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行，包括账户新增法采集成功者，可采取下列()方式。48、单选某银行办理账户开立，经审核需要补充资料的，不将原提交资料全部退还，只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了()原则。C、不间隔3、收缴的假外币和各类假硬币要当持币人的面装入“收缴假币专用封装袋”(以下简称“专用袋”)在“专用袋”封口处加盖“假币”戳记，并在“专用5、当面告知持币人如对被收缴的货币真伪有异议的可以自收缴之日3个工作日周，同时缮制703备忘科目收入传票，摘录存折账号或卡号，代客户保管。待客户来领取时，要求客户提供本人身份证件，并缮制703备忘科目付出传票，51、多选下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述，正确的是()。撤销请求；国家处理中心未清算资金的，立即办理撤52、多选借记卡按是否联名可以划分为()。(1)期间需调阅或调取印鉴卡的，应由调用人与会计主管双人会同启用放置印(2)期间增加的印鉴卡，应由顶岗柜员暂时保管，待印鉴卡保管岗到岗后集中库明细报表(开户行)》核对一致。54、多选下列()属于支付密码器系统的组成部分。C、后台核验系统55、问答题某个人客户2010年3月2日在A网点存入50000元通知存款，并通知3月15日全额支取，如客户3月8日在同一网点以现金方式提前全额支取，请计算支取时应付多少利息，并写出当日会计分录。(假设：3月2日活期利率0.3%、通知存款利率1.3%,3月8日活期利率0.36%、通知存款利率1.35%,已计提利息10元。)正确答案：1、应付利息：50000×6×(0.36%/360)=3元2、会计分录(1)付本金借：202-002个人通知存款50,000.00贷：101-001库存现金50,000.00(2)付息借：521-005-002个人通知存款利息支出3.00贷：101-001库存现金3.00(3)冲销已计提利息借：260-006应付个人通知存款利息10.00贷：521-005-002个人通知存款利息支出10.0056、单选福费庭业务一般属于中长期贸易融资业务，融资期限一般在().A、一年以上，长则10年57、单选以下()不是开放式理财产品中可能涉及到的会计科目。58、单选银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的，最后提示付款日为()。(假设以下日期均为工作日)A、2009年7月30日B、2009年7月31日59、多选()是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押(质押)而发放的贷款。60、多选大额支付系统处理下列()业务。A、1000元62、单选符合贴现条件的商业汇票有()。A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。B、转让给二人以上，即两个以上被背书人各获部分转让款的。C、真实合法且要素齐全，背书连续的，符合《票据法》等有关要求。D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样，被背书人又转让的。63、多选银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()。B、联系电话C、联系地址D、核实结果E、对方联系人姓名及职务64、单选客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户，之后又到B网点开立外币子账户，之后又到C网点开立人民币子账户，则该外币子账户的开C、总行营业部65、多选以下现金业务描述正确的是()。A、现金业务必须当日记账、日账日清。B、存入现金先记账后收款，付出现金先付款后记账。C、领入他行钞券，可以直接按捆交接。D、收款时发现客户长短款，应将款项全部退还客户。66、单选关于单位通知存款业务，下列叙述不正确的是()。A、可分次存入，分次支取。B、最低起存金额为50万元。C、每次最低支取金额为10万元。D、分一天通知和七天通知。67、单选下列关于银企对账的描述，()是错误的。A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单，开户单位凭以核对账务的对账方式。68、单选以下业务，只能由开户行受理的是()。69、多选上海银行反洗钱系统具有()功能。E、查询督办70、多选下列关于单位通知存款支取利息计算的描述，正确的是()。未造成资金风险、损失的错误，属于下列()差错。人”是指()。A、法定代表人B、单位负责人C、财务主管73、多选境外个人罗宾先生将购房外汇资金结汇后可划入()的人民币账B、罗宾先生妻子C、房地产开发企业74、单选营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。B、每月75、单选某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请，审核资料时应A、登记《开销户登记簿》B、收取开户费用C、登录账户管理系统进行查询76、多选存款人申请开立专用存款账户，除提供基本存款账户所需资料及相应的专项资金证明文件外，还应出示基本账户开户许可证，但下列()除外。A、QFII专用存款账户B、境外投资者专用存款账户C、国际开发机构专用存款账户D、预算单位专用存款账户77、问答题请简述指纹卡更换与销毁管理流程。正确答案：1、因指纹卡损坏、领用柜员离岗等原因不再使用原指纹卡的，应及时将旧卡附情况说明(加盖公章)一并交回原发放部门。需要换领新卡的，除按原发放流程申请外，应附旧卡及情况说明(加盖公章)。原卡遗失的，补发情况说明上，应由该持卡人所在单位分管行长签署意见并加盖公章。2、发放部门收回旧卡后，双人会同与管理系统内信息核对一致后当场销毁，并在情况说明上注明“×年×月×日销毁”字样，并分别签章。情况说明应与系统操作任务书、员工指纹采集表一起永久保管。78、多选华东三省一市银行汇票是()区域内出票行签发的，由其或代理付款行在见票时按实际结算金额无条件支付资金给收款人或持票人的票据。B、江苏79、单选公司金融客户经理可以代客户办理的会计业务为()。B、购买重要空白凭证C、领取对账单D、解入或支取一万元(含)以下的现金80、多项选择题下列关于大额支付系统清算窗口的描述，正确的是()。A、在预定的时间，国家处理中心发现有透支或排队等待清算的支付业务时，打B、大额支付系统设置清算窗口时间，用于清算账户头寸不足的直接参与者筹措C、清算窗口时间内，大额支付系统仅受理用于弥补清算账户头寸的支付业务。D、在清算窗口时间内，弥补透支和清算排队的支付业务后，立即关闭清算窗81、单选下列()部门负责会计主管的委派、任免、交流、考核工作。A、总行营运管理部B、总行会计结算部C、所在分、支行行长室D、所在分、支行会计管理部门82、单选操作员通过指纹管理系统采集指纹，处理完成后()才能启用。C、第二个工作日D、第三个工作日83、多选将于一年零三个月后到期的人民币保函，其相应的保证金账户利率可以设定为()。来银行办理相关挂失业务，请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失?如果可以办理，应要求B提供哪些相关材料或证明文件?如果为客户A办理挂失，2、挂失时需提供存款人A及代理人B的有效身份证件，相关账户信息。3、挂失七天后，应由客户A本人前往原挂失网点办理挂失85、单选手工账簿应()与业务系统余额核对，确保余额一致。86、多选目前在上海银行使用支付密码的支付结算凭证有()。87、问答?2009年6月16日上海银行发放一笔银行承兑汇票贴现贷款，票面金额为100万元。该银行承兑汇票出票日期为2009年5月8日，到期日为11月8(1)请计算该笔贴现贷款的贴现利息。(2)请写出该笔贴现贷款发放的会计分录。(1)2009年6月16日-2009年11月8日共145天贴现利息：100万元*4.86%/360天*(145+3)天=19980元实付贴现金额为：1000000-19980=980020元(2)借：129-002银行承兑汇票贴现1000000元贷：201单位活期存款-贴现申请人户1000000元借：201单位活期存款付息人19980元贷：279-001贴现票据递延利息收入19980元收：714买入票据实物1000000元88、单选开放式理财投资者全额赎回成功后，收益随本金于赎回()划入投资者授权指定账户。D、T+3个工作日89、多选办理汇出汇款业务时，在发送了103电文后的次日，中心支行凭境外汇款申请书第()联办理对私客户申报。90、单选一年期教育储蓄到期支取，如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,则按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。B、零存整取91、单选应由营业网点手工逐笔登记的纸质商业汇票业务为()。A、银行承兑汇票的未用退回B、商业汇票的贴现C、票据挂失止付或公示催告D、商业汇票的转贴现92、单选下列关于核心业务系统权限业务授权规定的表述，错误的是()。A、在不违反内控制度的前提下，有权人员可以转授权。B、授权人要求相对稳定，不得经常调动和脱离岗位。C、高级别有权人不能直接对低级别授权人授权，需逐级授权。D、授权可以采用事前或事中授权方式。93、多选营业网点必备的现金业务机具为()。B、小型纸币清分机94、单选以下不需要授权的业务是()。A、删除业务D、配折卡口头挂失向开户银行出具下列()证明文件。96、单选柜员在办理活期换折交易时，以下哪条不符合规定()。介质为()。超过签发日起3日(T+3)的，不予受理。名或盖章(应与客户姓名一致);如个人客户已在银行预留签章，则需与预留99、单选SWIFT银行识别代码的第5、6位代表()。C、方位代号A、外国公民(包括无国籍人)港澳同胞B、港澳同胞101、多选下列()票据应套专用信封间接打码。A、代收(付)款项报数单机关(如属有权机关在冻结工作中发生差错，其上级机关直接作出变更决定或裁定的，银行也应予以办理)。为、是否已缴纳全部罚款(提供罚款单原件，并留存复印件)、是否有今后不104、单选权限业务的办理必须坚持()原则。读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的，营业网点应().106、单选发现客户解入现金长款，经办柜员应登记()。D、“277待处理财产溢余一003待处理其他溢余”科目贷：101-004自助设备占款2、长款时：借：101-001库存现金贷：277-001待处理自助设备长款3、短款时：借：177-001待处理自助设备短款贷：101-001库存现金108、单选下列()是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。109、单选承兑人在收到提示付款申请前，可查询电子商业汇票()。C、所有信息110、单选以下不属于实名制规定的有效身份证件的是()。111、单选上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。112、单选境外个人房产项下结汇在()美元(含)以下的单笔结汇，由各经办行(部)自行审核后办理。D、无限制113、单选从《假币收缴凭证》开具之日起()为收缴单位受理鉴定期。A、三个工作日C、十个工作日114、单选每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放()核对抵押及质押品明细清单，确保账、簿、实三相符。A、每日D、每季知”的通知规定，营业机构柜面受理(),必须严格按规定要求客户出示有效C、5万元(含)以上的大额转账业务D、10万元(含)以上的有折现金存款业务117、单选SWIFT银行识别代码的前四位代表()。118、多选副本印鉴卡保管人岗位调动或离职的，交接时应()。119、多选存在下列哪些情况的商业汇票不得贴现()。B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样E、贴现申请人的前手记载过“委托收款”120、单选现金一般差错金额实错金额在()元(不含)以下，虚错金额在()元(不含)以下。121、多选下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是()。122、单选商业汇票贴现款的收回通过()结算方式进行。123、单选()机构及其分支机构负责对金融机构的大额交易和可疑交易报告125、单选会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括()。126、单选开立个人外币携带证的手续费用是()。A、10元/笔B、50元/笔127、多选抵押及质押品未经审批不得()。A、擅自复印D、向行外人员出示(协助司法部门或本行内部需要的除外)128、多选票据丧失后，可以采取()方式进行补救。129、多选考虑客户的行业特点或账户属性，下列属于低风险客户的是()。130、多选关于会计检查的形式，下列()的描述是正确的。131、多选上海市市级财政国库集中收付业务质量考核项目分为()。C、年度考核132、多选对承兑人在同城的转贴现利息，下列计算公式错误的为()。A、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)B、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的天数×(月转贴现率/30天)C、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的次日的天数×(月转贴现率/30天)D、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日的次日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)133、多选违反上海银行各项业务会计审核制度规定的，有下列()行为之一但尚未造成经济损失的，由分、支行以上会计部门(含)以“限期整改通知134、单选支票磁码的()域，应由提出行打码。135、单选假定08年6月12日，某支行发生了下列人民币业务，不属于大额交易的是()。A、甲公司划款给天一贸易公司人民币154万元，划款给**五金店人民币46万元B、乙公司划款给李某个体工商户100万元C、丁某持本人活期存折柜面人民币现金取款2笔，账号1取款12万元，账号2取款10万元D、丙公司收到他行某房产公司划款人民币200万元(箱)此封箱(包)时间不得超过()。D、一月137、问答题简述汇出汇款可以选择的国内外费用的三种承担方式。正确答案：1、“汇款人OUR”:表明该笔清算业务的全部费用由汇款人承担；2、“共同SHA”:表明该笔清算业务的发报方的费用由汇款人承担，收报方的3、“收款人BEN”:表明该笔清算业务的全部费用由受益人承担。138、单选单位定期存款到期不支取，逾期部分按()计付利息。A、原定期存款利率B、支取日挂牌公告的定期存款利率C、存入日活期存款利率D、支取日挂牌公告的活期存款利率139、问答题简述会计业务印章保管(1)遵循“专人专箱保管”原则，严禁委托他人保管；(2)在操作过程中，做到章在人在、人离章收；(3)营业终了，入箱(库)保管，严防遗失和被盗。(1)印章保管岗应依据岗位职责，在授权范围内使用印章，对不符合规定的用(2)严禁在空白单据或凭证上预盖印章；(3)不得相互借用或多人共用一个印章。140、多选2010版汇票上出现的缩微文字有()。141、单选核算和反映本行系统内转贴现业务产生的总行与分支行之间利息收入情况的科目是()。A、279-002系统内转贴现票据递延利息收入B、501-007商业汇票贴现利息收入C、502-006商业汇票转贴现利息收入D、504-001系统内往来利息收入款项，单笔金额超过()元(含)以上的，由总行会计结算部负责审批。143、单选下列会计科目中属于资产负债共同类科目的是()。示付款期内发出过提示付款，则可向()拒付追索B、前手145、多选以下()业务无须外汇局审批，银行就可以审核办理。务146、多选持银行承兑汇票申请贴现，需通过大额支付系统进行查询()。147、多选有下列()情况的单位结算账户应作为重点关注账户纳入存款风险申请人与收款人双方为()。149、单选基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的，由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。151、单选现金收款业务应遵循()操作原则。152、单选上海地区柜员关联指纹变更操作是由()部门完成。154、单选指纹信息管理的唯一标志是(),柜员的指纹信息随它归属机构号(分行)、状态(使用/注销)。155、多选港澳台和华侨购买境内商品房结汇须审核的材料包括()。156、多选采用受托支付方式划款时，柜员需审核的资料()。D、支付凭证客户，收入的现金暂挂()科目。A、261-005待清算跨行资金挂账B、139-005待清算跨行资金挂账借：244-001开出汇票(汇票票面金额)贷：407-001系统内往来(实际结算金额)贷：201单位活期存款等相关科目(多余款金额)(申请人账户)借：407系统内往来贷：403-001通存通兑款项借：403-001通存通兑款项贷：110存放中央银行准备金159、问答题法定代表人A授权B办理单位结算账户的开户手续，并将B的私2、A授权将B的名章作为预留印鉴章的《授权书》;160、单选目前常用的现金业务的机具使用年限为()A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年161、单选金融机构在与客户建立业务关系时，首先应该进行()。()的情况评为二级支行。A、考核得分在90分(含)以上B、考核得分在75分(含)以上，90分以下C、考核得分在60分(含)以上，75分以下D、考核得分不及格(60分以下)164、单选以下关于票据书写的说法中，错误的是()。D、阿位伯数字中间连续几个“0”时，中文大写金额中间也应写相对应的几个165、单选下列()不属于现金事故差错。D、柜员现金短款5000元当日追回166、问答题某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元，3月2日书面通知银行支取20万元；3月8日来取消通知，并再通知支取100万元，并于3月15日支取。请计算上海银行应付利息。(计算用通知存款利率1.17%,活期存款利率0.36%。)正确答案：(1000000*14-200000*7)*1.17%/360=409.5元167、问答题2008年9月22日以前和之后开立的整存整取定期储蓄存款在到正确答案：1、2008年9月22日以后开立的：开户时约定自动转存的，除了到件(大额支取的除外)。2、2008年9月22日以前开立的：如在存单到期日后支取的，尽管对系统而言件(属于大额支取的除外)。预留银行印章一致并()。169、单选某公司因开立保函存入一笔保证金，存期10个月，可采用()利B、6个月定期C、9个月定期交业务联系函的基本内容应包含()。C、账户性质172、多选客户办理活期一本通存折账户销户手续，下列说法正确的是()。173、单选凡发生()的网点必须应立即向本单位(部门)负责人报告，同时2、其中，外币支票、本票、非我行付款的汇票、超过5000美元的旅行支票必须通过托收方式办理收款。175、单选现有一笔私人汇出汇款，金额EUR1070.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR30.00,国外银行费用为EUR20.00,如果选择“SHA”的国内外费用承担方式，上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分A、EUR1120.00;EUR107176、单选下列()账户一定不可以办理现金支取业务。A、基本存款B、一般存款C、专用存款D、临时存款177、多选IBAN由