第七章采购控制制度设计

第七章采购控制制度设计2024-02-02目录contents采购控制制度概述采购计划与预算管理供应商选择与评估管理采购价格与成本控制策略采购过程监督与风险控制采购绩效评估与持续改进01采购控制制度概述采购控制制度是企业为规范采购行为、保证采购质量、降低采购成本而制定的一系列管理制度和操作流程。定义确保企业采购活动的合法性、合规性和效益性，防范采购风险，提高采购效率。目的采购控制制度定义与目的采购控制制度重要性确保采购活动按照规定的程序和标准进行，避免随意性和不规范性。通过制定严格的供应商准入标准和采购验收制度，确保采购物资的质量符合要求。通过集中采购、竞争性谈判等方式，降低采购成本，提高企业经济效益。通过建立完善的采购内部控制机制，防范采购过程中的腐败、欺诈等风险。规范采购流程保障采购质量降低采购成本防范采购风险合法性原则有效性原则适应性原则协调性原则采购控制制度设计原则01020304符合国家法律法规和企业内部规章制度的要求。确保采购控制制度能够得到有效执行和监督。根据企业实际情况和采购业务特点进行设计，确保制度的针对性和可操作性。与其他管理制度相协调，形成有机的管理体系。02采购计划与预算管理需求分析市场调研编制采购计划审核与审批采购计划编制流程收集各部门采购需求，进行分类整理。根据需求和市场调研结果，制定采购计划，包括采购物资名称、规格、数量、价格、供应商等。了解市场行情，掌握物资价格、质量、供应商等信息。对采购计划进行审核和审批，确保计划的合理性和可行性。参考历史采购数据，结合当前市场行情，核定预算。历史数据法通过市场调研，比较不同供应商的价格和质量，核定预算。市场比价法对采购成本进行分析，包括直接成本和间接成本，核定预算。成本分析法根据企业制定的标准预算，核定采购预算。标准预算法预算核定方法及标准定期对采购计划和预算的执行情况进行检查，确保计划和预算的落实。定期检查数据分析内部审计反馈与调整对采购数据和预算执行情况进行数据分析，发现问题及时采取措施。通过内部审计对采购流程和预算执行情况进行监督和评估，确保合规性和有效性。根据监控结果，及时反馈给相关部门，对采购计划和预算进行调整和优化。计划与预算执行情况监控03供应商选择与评估管理审查供应商的基本信息，包括企业资质、注册资金、经营范围等；核实供应商的质量管理体系认证情况，如ISO9001等；了解供应商的供货能力、生产能力和技术研发能力；评估供应商的财务状况和信用等级，确保其履约能力。01020304供应商资质审查要点010204供应商评估指标体系建立建立全面的供应商评估指标，包括质量、价格、交货期、服务等方面；确定各指标的权重和评分标准，以便进行综合评估；定期收集和分析供应商的相关数据，对供应商进行动态评估；根据评估结果对供应商进行分类管理，优化供应商资源。03建立合格供应商名录，对符合要求的供应商进行准入；对新引入的供应商进行严格的审核和评估，确保其符合采购要求；定期更新合格供应商名录，及时淘汰不合格供应商；加强与合格供应商的合作和交流，提高采购效率和质量。合格供应商名录动态管理04采购价格与成本控制策略ABCD市场价格调查与信息收集途径线上调查利用互联网资源，收集各大电商平台、行业网站等公开的价格信息。第三方数据服务购买专业市场研究机构的数据服务，获取更全面的市场价格信息。线下调查通过实地走访供应商、参加展会等方式，了解市场价格动态。建立信息共享机制与企业内部其他部门、同行企业等建立信息共享机制，及时获取市场价格变化信息。谈判准备提前了解市场行情、供应商背景等信息，制定谈判策略和底线。谈判技巧运用有效的沟通技巧，掌握谈判主动权，争取更优惠的价格。合同条款审查仔细审查合同条款，确保价格、质量、交货期等关键条款明确无误。风险防范在合同中明确违约责任、争议解决方式等，降低采购风险。价格谈判技巧及合同签订注意事项成本控制目标设定与实现途径目标设定根据企业整体经营目标和采购成本现状，设定合理的成本控制目标。预算控制通过编制采购预算，对采购成本进行事前控制。供应商管理优化供应商结构，降低采购成本；与供应商建立长期合作关系，争取更优惠的价格和更好的服务。内部管理优化通过优化采购流程、提高采购效率、降低库存成本等方式，实现成本控制目标。05采购过程监督与风险控制供应商选择明确双方权利和义务，确保采购活动合法合规。合同签订验收环节付款环节01020403严格按照合同约定进行付款，防止资金风险。确保供应商具备合法资质和良好信誉，避免潜在风险。对采购物品进行全面检查，确保质量符合要求。采购流程关键环节识别市场风险关注市场动态，及时调整采购策略，降低采购成本。供应商风险定期对供应商进行评估，确保供应商稳定可靠。质量风险加强验收环节把关，对不合格产品及时退换货。合同风险完善合同条款，明确违约责任和争议解决方式。风险点分析及应对措施制定监督采购流程确保采购活动按照既定流程进行，防止违规行为。评估供应商对供应商进行定期审计，确保其符合公司要求。检查合同执行情况核实合同履行情况，确保双方权益得到保障。发现并纠正问题对采购过程中出现的问题及时发现并纠正，防止问题扩大化。内部审计在采购过程中作用06采购绩效评估与持续改进成本指标涵盖采购成本、交易成本等，衡量采购活动的成本效益。涉及售后服务水平、投诉处理效率等，评价供应商的服务态度和水平。服务指标包括采购物品合格率、质量稳定性等，反映供应商提供产品的质量水平。质量指标包括交货准时率、订单满足率等，体现供应商的交货能力和响应速度。交付指标采购绩效评估指标体系构建数据收集与处理收集与评估指标相关的数据，进行整理、分析和处理，确保数据的准确性和可靠性。持续改进跟踪对供应商的改进情况进行跟踪和监督，确保改进措施的有效实施和持续改进的实现。评估结果反馈将评估结果及时反馈给供应商，指出存在的问题和不足，提出改进意见和建议。评估方法选择根据采购物品特点、供应商类型等选择合适的评估方法，如关键绩效指标法、平衡计分卡等。绩效评估方法选择及实施步骤改进方向针对采购过程中存在的问题和不足，确定具体的改进方向，如提高采购效率、降低采购成本、优化供应商管理等。根据改进方向制定具体的改进目标，如缩短采购周期、降低采购成本比例、提高供应商合作满意度等。同时，目标应具有可衡量性、可达成性和挑战性。