【商业银行合规风险体系建设研究文献综述4100字】

商业银行合规风险体系建设研究国内外文献综述目录TOC\o"1-2"\h\u19064商业银行合规风险体系建设研究国内外文献综述 189051国外文献综述 1306591.1合规风险管理相关文件 1272671.2合规风险管理体系的构建 1232801.3合规风险识别、评估分析方法的研究 257771.4合规管理案例的对比研究。 2184661.5合规文化的建设 293462国内文献综述 384132.1对合规风险管理监管政策进行解读 323772.2.合规管理方法的研究 3168292.3对合规管理的定量分析研究 3257642.4对合规文化的研究 4293972.5合规管理与案件防控的研究 442233文献评述 41国外文献综述本文国外文献综述分为两部分进行阐述和写作，分别是关于合规风险体系的文献综述与关于合规风险管理方法的研究。1.1合规风险管理相关文件在诸多有关商业银行合规风险管理的相关文件中，巴塞尔银行监管委员会于2005年发布的<TheComplianceFunctioninBanks>(BaselCommitteeonBankingSupervision,2005)具有相对重要的意义，同时也具有一定的代表性COSO.2004.EnterpriseRiskManagement-IntegratedFramework.ExecutiveSummary.。在巴塞尔银行监管委员会发布的这份文件中，编写者对于合规风险管理的原则框架给出了十分清晰和明确的定义，并且文件中强调了一套同时具备完整性和有效性的政策和程序体系对于任何一家国际银行或者金融机构的意义。除此以外，该文件中还给出了关于“合规”的概念，这不仅有助于商业银行遵守法律和监管的要求，同时也大大外延了合规风险管理的范畴，即拓展到反洗钱和反恐怖融资等领域。COSO.2004.EnterpriseRiskManagement-IntegratedFramework.ExecutiveSummary.1.2合规风险管理体系的构建该方面的研究中，学者们主要关注的焦点主要在于各家国际性商业银行进行合规风险管理的经验，并以此为基础，对商业银行如何建立合规风险管理架构、制度以及如何进行报告等进行了研究。MarcLore和Lev.Borodovsky在<ComplianceFinancialRiskManagementinBanks>(MarcLore,Lev.Borodovsky,2000)MareLoreandLevBorodovsky2000.Theprofessional'sHandbookofFinancial中指出了商业银行合规风险管理的两种架构：第一种是集中化的架构，也就是说将银行中所有参与进合规风险管理的员工均整合至同一个部门；与之相反的是分散化的架构，顾名思义，即是将银行内部参与合规风险管理的员工分散地布置在不同部门和不同业务条线中。根据Marc和Lev的研究，由于存在集中式和分散式两种管理架构，就对应存在两种不同的报告路线，即矩阵式和条线式。2014年，Justin和GeoffieyP.Miller（2014）着眼于合规风险管理对于一家商业银行转型过程中起到何种作用的研究，并且着重分析了对于一家银行来说合规风险管理所具备的重要意义。AngeleLileikiene（2008）则致力于研究如何可以使商业银行的合规管理达到平衡，即寻找一种规则既可以明确职责，同时可以减少管理层之间的摩擦。JeffreyR，Cohen，GaneshKrishnamoorthy，Arnoldwright（2014）JeffreyRMilller.2014.TheRoleofRiskManagementandComplianceinBankingintegration.另辟蹊径，他们从商业银行的企业风险管理委员会、审计部以及财务部出发和切入，研究并分析了不同部门之间对于合规管理存在何种共同点以及三者之间各自存在何种优势，最终提出了一些商业银行合规管理的新思路。MareLoreandLevBorodovsky2000.Theprofessional'sHandbookofFinancialJeffreyRMilller.2014.TheRoleofRiskManagementandComplianceinBankingintegration.1.3合规风险识别、评估分析方法的研究国外学者在该方面的研究较国内较为领先。以下是一些较有代表意义的研究和文献。PhilippeJorion在<VAR—theNewBenchmarkforManagingFinancialRisk>(PhilippeJorion,1996)中PhilippeJorion,1996,VAR—theNewBenchmarkforManagingFinancialRisk.详细阐述和说明了要如何对风险的价值进行测量和估算；随后在2002年，MckinonR.I(2002)的研究指出，现代商业银行风险管理已经开始大量引入各种计量手段，因此风险管理已经向定量分析阶段转变；2016年，SidneyBarton（2016）提出可以建立一种系统的风险库，并且可以对各种风险进行分类管理，根据不同类型的风险再制定不同的管控措施，从而贯穿风险管理的全过程；PhilippeJorion,1996,VAR—theNewBenchmarkforManagingFinancialRisk.1.4合规管理案例的对比研究。JiajiaJin，ZiwenYu，ChuanminMi（2012）立足于风险管理，并且深入研究了各种可能的风险与合规管理之间存在的不同关系，并据此寻找到如何进行辨识并控制和管理风险的办法；JamesR.Barth，GerardCaprioJr，RossLevine（2015）JamesR.Barth.RemoteDepositCapture:ALegalandTransactionalOverview[J].SocialScienceElectronicPublishing,2016(Dec).从全球超过100个国家和地区搜集了大量的银行业相关数据，并以这些数据为基础研究了世界各地银行业合规管理的情况，也分析了各地政府在该过程中扮演的角色，最后提出了一种强化内部沟通、跟踪政策变化的监管模式。JamesR.Barth.RemoteDepositCapture:ALegalandTransactionalOverview[J].SocialScienceElectronicPublishing,2016(Dec).1.5合规文化的建设有关此方面的研究主要是关于商业银行如何建立合规文化氛围的内容。2006年，MarkWolson在其文章<ComplianceRiskManagementinaDriversifiedEnvironmentattheFinancialServices>(MarkWolson,2006)MareW.Olson.2006.ComplianceriskmanagementinadiversifiedenvironmentattheFinancialServicesRoundtableandtheMorinCentreforBankingandFinancial中提到，合规文化的终极目标是在银行内部实现人人心中有合规、且人人致力于共创合规环境，合规文化的最终意义则在于每个银行员工可以自发树立合规意识，推动银行的稳健持续经营；JamesR.Barth，GerardCaprioJr，Foster.AnaM(2014)从银行人员职责的角度进行研究，并且提出信息共享和及时沟通对于银行开展合规管理具有十分重要的意义；RossLevine(2015)以超过一百个国家和地区的银行业监管数据为基础，分析了银行内部与外部监管之间存在的关系，并且最终提出了银行内部如何加强沟通的建议；GeorgesDionne（2016）GeorgesDionne.2015.Bankregulationandsupervision:whatworksbest[J].JournalofFinancialIntermediation13(2):205-248.考虑到外部损失数据存在一定的难度，于是构建起一种预测模型，最后得出银行要将内部数据作为外部损失数据产生偏差的分析基础的结论；RobertHubner(2018)在《合规风险——金融机构关注焦点》中，总结了大量关于银行风险的分析和访谈，并且融合进大量的实例研究，最后得出结论，即合规风险管理委员会具有十分重要的作用，应受到金融机构的关注和重视。MareW.Olson.2006.ComplianceriskmanagementinadiversifiedenvironmentattheFinancialServicesRoundtableandtheMorinCentreforBankingandFinancialGeorgesDionne.2015.Bankregulationandsupervision:whatworksbest[J].JournalofFinancialIntermediation13(2):205-248.2国内文献综述1997年，《加强金融机构内部控制的指导原则》正式发布，标记着我国商业银行内部控制建设也正式进入制度化发展的正轨；随后在2007年，《商业银行内部控制指引》中国银行业监督管理委员会．商业银行合规风险管理指引[S]．2006发布，该指引与国际准则逐渐接轨，更加突出了基础管理对于商业银行的重要意义；中国银行业监督管理委员会．商业银行合规风险管理指引[S]．20062016年，徐玉德和孙永尧（2016）在《企业内部控制与风险管理》一书中徐玉德,徐玉德,孙永尧.企业内部控制与风险管理(2016)[M].经济科学出版社,2016.2.1对合规风险管理监管政策进行解读2005年，上海银监局发布了《上海银行业金融机构合规风险管理机制建设的指导意见》（上海银监局，2005），该文件中提出的一个要求即是所有上海的商业银行和法人银行需要在当年年末以前正式开展各自的合规风险管理体系的建立，并且在次年年末前（即2006年年末前）其他的银行业机构也需要按照法律法规建立起合规风险管理部门。2006年，中国银监会在颁布的《商业银行合规风险管理指引》（中国银监会，2006）中强调了合规风险管理的要求，并且提出合规管理应该由高级管理层做起，从上而下贯彻合规风险管理的理念。2.2.合规管理方法的研究牛筱颖、曹艳华（2006）认为曹艳华.商业银行合规风险管理实践[M].经济科学出版社,2008.，商业银行内部控制的核心在于合规风险管理；程强（2010）认为，合规风险管理体系应该包含并遵循控制环境、风险识别与评价、内控措施等几个关键因素；王怡文（2017）王怡文,施慧洪曹艳华.商业银行合规风险管理实践[M].经济科学出版社,2008.王怡文,施慧洪.我国商业银行合规风险管理体系构建[J].商业时代,2014(24):80-81.王庆华.关于基层商业银行内控合规管理的思考[J].纳税,2020,14(06):279+282.2.3对合规管理的定量分析研究杨燕羽（2008）第一次给出了我国商业银行合规风险管理体系的定义，并且给出了一种合规风险计量的方法；周莉莉、陈杰（2010）陈杰.基层员工视角下完善商业银行合规制度体系的几点建议[J],时代金融陈杰.基层员工视角下完善商业银行合规制度体系的几点建议[J],时代金融.2018,(11):85,88.刘叠.关于基层商业银行内控合规管理的思考[J].纳税,2020,14(06):279+282.2.4对合规文化的研究陈琦（2013）、薛俊强（2014）在各自的研究获得了类似的结论，即商业银行的经营始终伴随着较高的风险，而合规文化可以帮助商业银行实现更稳健的发展，他们认为合规文化是商业银行的根本和基石；鲁彦（2013）、王明雪（2012）、项繁繁（2017）项繁繁.商业银行操作风险防控与合规文化建设[J].南方金融项繁繁.商业银行操作风险防控与合规文化建设[J].南方金融,2017,(9):75-81.张继德.商业银行合规文化建设构建探索[J].时代金融,2019(20):46-47.2.5合规管理与案件防控的研究车宣呈（2015）认为整体覆盖且有效的风险管理内控是一家银行经营有序的重要保证，并且可以帮助银行实现资产安全、降低银行的经营风险；张岩（2012）、陈先语（2012）张岩张岩,陈先语.基于全面风险管理视角下的中国商业银行风险问题研究[J].经济研究导刊,2012，(33):52-53.3文献评述通过对以上研究成果进行总结和分析后可以发现，目前对于商业银行合规风险管理领域的研究，国外学者起步较早、实践经验也比较丰富，同时也已经将商业银行的合规