新形势下预算绩效管理

新形势下预算绩效管理汇报人：日期:CATALOGUE目录新形势下的预算绩效管理概述预算绩效管理的核心原则预算绩效管理的实施步骤预算绩效管理的工具与技术预算绩效管理的挑战与对策案例分析与启示01新形势下的预算绩效管理概述随着经济增长放缓，财政收入增长也面临压力，财政收支矛盾日益突出。财政压力加剧政府更加注重公共服务的效率与效果，强调以结果为导向的管理。公共管理改革大数据、人工智能等技术的发展，为预算绩效管理提供了更多工具与方法。技术进步推动新形势的背景与特点预算绩效管理是一种综合性的管理方法，旨在确保公共资金的有效、高效、透明使用，实现预期的政策与项目结果。定义它能够帮助政府更好地履行职责，提高公共服务水平，增强公众对政府的信任。重要性预算绩效管理的定义与重要性目标1.提高公共服务质量。2.优化资源配置，降低成本。预算绩效管理的目标与期望结果增强预算决策的科学性与前瞻性。预算绩效管理的目标与期望结果期望结果1.实现财政可持续发展，确保长期财政稳健。2.提升政府治理能力，更好地满足公众需求。预算绩效管理的目标与期望结果0102预算绩效管理的目标与期望结果在上述背景下，加强预算绩效管理显得尤为重要，它不仅是一种管理手段，更是推动政府治理现代化的重要途径。3.促进经济社会全面发展，推动实现国家战略目标。02预算绩效管理的核心原则预算绩效管理应明确绩效目标，确保所有管理活动都围绕目标展开。明确目标目标可衡量与目标对齐设定的绩效目标应具备可量化、可衡量的特性，以便于评估管理效果。资源和活动应根据目标的优先级进行分配和调整，确保目标与实际行动一致。030201目标导向原则各参与方在预算绩效管理中的角色和职责应清晰明确，避免模糊和重叠。明确角色与职责在明确职责的同时，应赋予相应的权力和资源，确保管理活动能够有效实施。权责对等对于管理不善、绩效不达标的情况，应追究相关责任人的责任，确保管理的严肃性和有效性。追究责任责任分明原则定期评估定期对绩效进行评估，及时发现问题和不足，为后续改进提供依据。制定绩效指标根据绩效目标，制定合理、全面的绩效指标，用于衡量管理效果。绩效反馈将绩效评估结果反馈给相关参与方，促使其根据反馈调整管理策略和行为。绩效衡量原则预算绩效管理的相关信息应公开透明，确保各参与方能够充分了解情况。信息公开管理过程应公平公正，避免主观因素和人为干扰，确保管理的客观性和准确性。公平公正接受社会公众的监督，听取各方意见和建议，不断完善和改进预算绩效管理。社会监督公开透明原则03预算绩效管理的实施步骤设定方法结合组织战略和业务计划，设定具体、可衡量、可达成、相关性强且时限明确的预算目标。注意事项预算目标应与组织长期目标保持一致，同时也要考虑经济、行业和市场等外部因素。重要性明确的预算目标是预算绩效管理的基础和前提，确保各方对预期结果有清晰的认识。设定明确预算目标123绩效指标评价体系是衡量预算执行情况的关键工具，有助于确保预算目标与实际行动相一致。重要性根据预算目标，选择合适的绩效指标，包括财务和非财务指标，并确定各指标的权重和评价标准。制定方法绩效指标应具备客观性、可衡量性和可操作性，同时也要考虑与组织战略和业务计划的关联性。注意事项制定绩效指标评价体系03监控措施通过设立预警机制，对关键绩效指标进行实时监控，以便及时采取纠偏措施。01重要性绩效跟踪与监控有助于及时发现预算执行过程中的问题，确保预算目标得以实现。02跟踪方法建立定期报告制度，收集并分析实际执行数据与预算目标及绩效指标的差异，找出偏离预算目标的原因。进行绩效跟踪与监控绩效结果反馈与应用是实现预算绩效管理闭环的关键环节，有助于提高预算管理水平。重要性将绩效评价结果向各层级管理人员和员工进行反馈，促进各方对预算执行情况的了解。反馈方法将绩效评价结果与激励机制相结合，奖励优秀执行部门和个人，同时针对存在问题制定改进措施，提高预算管理效率。应用措施绩效结果反馈与应用04预算绩效管理的工具与技术绩效指标设计应重点考虑如何量化评估，以确保评估结果客观、可比。设计过程中需明确评估目标，并选取适当的量化方法。量化评估在设计绩效指标时，应注意在财务指标与非财务指标、短期指标与长期指标等方面保持平衡，以全面反映组织绩效。平衡性绩效指标应遵循SMART原则，即具体、可衡量、可实现、相关、时限，以确保指标具有可操作性和指导性。SMART原则绩效指标设计分析方法数据分析与挖掘过程中，可采用多种分析方法，如比较分析、趋势分析、回归分析等，以发现数据间的关联和规律。数据可视化通过数据可视化技术，将复杂的数据以图形、图表等形式展示，更直观地揭示数据背后的信息和规律。数据收集有效的数据分析与挖掘依赖于充分、准确的数据。应建立完善的数据收集机制，确保数据来源的可靠性和稳定性。数据分析与挖掘系统整合01预算绩效管理应借助信息化管理系统，实现与财务、业务等系统的整合，确保数据共享和一致性。流程优化02通过信息化管理系统，可以对预算绩效管理流程进行优化，提高工作效率和规范性。决策支持03信息化管理系统可为决策者提供实时、准确的数据支持，提高决策的科学性和有效性。同时，系统应具备预警和预测功能，为决策者提供前瞻性信息。信息化管理系统应用05预算绩效管理的挑战与对策传统预算管理重投入、轻产出，向绩效导向的转变需要跨越观念上的障碍。理念转变难数据收集与分析压力大制度配套不完善技术手段跟不上绩效预算需要更为详尽和准确的数据以进行绩效评估，对数据收集和分析的要求提高。现行的预算管理制度与绩效管理的需求存在不匹配，需要进行制度上的调整和完善。绩效预算需要现代化的技术手段支持，而当前一些地方和部门在这方面还存在短板。面临的挑战加强理念宣传与培训：通过多种渠道宣传绩效预算的理念，提高各级政府和部门的认识水平，同时加强相关人员的培训，提高操作能力。完善数据收集与分析机制：建立健全数据收集机制，提高数据质量。利用大数据、人工智能等技术手段进行数据分析，为绩效管理提供准确依据。推进制度配套改革：针对绩效管理的需求，完善预算管理制度，明确各方职责，形成有效的激励与约束机制。提升技术手段支持：加大对绩效管理相关系统的建设和投入，引入先进的管理软件，提高绩效管理的效率和准确性。通过以上对策与建议的实施，可以更好地应对新形势下预算绩效管理面临的挑战，推动预算绩效管理水平的全面提升。0102030405对策与建议06案例分析与启示案例背景介绍某市政府面临财政压力，需提高财政资金使用效率。政府决定采用预算绩效管理方法，确保资金的有效利用。设定明确绩效目标制定绩效指标预算编制与审批预算执行与监控预算绩效管理实施过程01020304市政府与各部门共同设定明确、可衡量的绩效目标，如减少浪费、提高服务质量等。根据目标，制定一系列绩效指标，用于评估各部门资金使用效果。各部门根据绩效指标编制预算，市政府进行审批，确保预算与绩效目标相符。部门按照预算执行，市政府通过定期报告和监控，确保资金按照预算和目标使用。绩效达成度通过对比各部门实际绩效与预定绩效目标，评估预算绩效管理实施效果。资金使用效率分析预算执行情况，评估资金使用效率是否提高。满意度调查收集公众对市政府各部门服务质量的满意度，从侧面反映预算绩效管理效果。实施效果评估设定明确、可衡量的绩效目标是预算绩效管理成功