期末现金自盘报告_第1页
期末现金自盘报告_第2页
期末现金自盘报告_第3页
期末现金自盘报告_第4页
期末现金自盘报告_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

期末现金自盘报告一、引言本报告旨在对期末现金自盘进行全面的分析和总结。通过对现金自盘的核对和审计，可以确保公司财务数据的准确性和可靠性，为决策提供有力支持。二、现金自盘过程1.现金自盘的目的和重要性现金自盘是一项重要的财务控制措施，旨在核对公司现金账户的准确性和完整性。通过自盘，可以发现潜在的错误和漏洞，及时采取纠正措施，防止财务风险的发生。2.现金自盘的步骤（1）制定自盘计划：确定自盘的时间和频率，明确自盘的责任人和程序。（2）核对现金账户余额：将现金账户的实际余额与财务系统记录的余额进行比对。（3）核对现金流水：逐笔核对现金收支流水，确保账目的准确性和完整性。（4）核对现金存取明细：核对现金存取的明细记录，确保没有未经授权的存取操作。（5）调查差异和异常情况：对于出现的差异和异常情况进行调查和分析，找出原因并及时解决。（6）编制自盘报告：将自盘结果进行整理和总结，形成自盘报告。三、现金自盘结果分析1.现金账户余额核对结果根据自盘结果，现金账户的实际余额与财务系统记录的余额一致，表明现金账户的记录准确无误。2.现金流水核对结果现金流水的核对结果显示，现金收支记录的准确性和完整性得到了保证，没有出现遗漏或错误的情况。3.现金存取明细核对结果通过核对现金存取的明细记录，发现了一笔未经授权的现金存取操作。经过调查，确认该操作是由于录入错误引起的，已及时进行了纠正。四、现金自盘存在的问题和建议1.存在的问题（1）现金存取控制不够严格：由于一次未经授权的现金存取操作的发生，说明公司现金存取的控制措施还不够完善。（2）现金自盘频率不够高：期末现金自盘仅仅是对公司现金账户进行一次核对，建议将现金自盘的频率提高，以提高财务数据的准确性和可靠性。2.建议（1）加强现金存取控制：建议对现金存取操作进行严格的授权和审批，确保每一笔现金存取都符合公司的规定和政策。（2）增加现金自盘的频率：建议将现金自盘的频率增加到每月或每季度，以确保财务数据的及时性和准确性。（3）加强内部培训和沟通：通过加强员工的财务知识培训和内部沟通，提高员工对现金自盘工作的重视和认识，增强自盘工作的效果和效率。五、结论通过期末现金自盘的核对和分析，可以得出现金账户的记录准确无误，现金存取的记录完整，但存在一次未经授权的现金存取操作。为了进一步提高财务数据的准确性和可靠性，建议加强现金存取控制，增加现金自盘的频率，并加强内部培训和沟通工作。六、参考资料1.《财务管理与实务》（第三版

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论