校区资产二级管理制度-福州理工学院

校区资产二级管理制度（试行）为了健全校区资产管理制度和有效监管体系，促进校区资产管理工作的规范化、精细化，切实提高校区资产管理效率，依据《国脉科技物资管理办法》，结合校区资产管理实际情况，制订校区固定资产二级管理制度资产管理信息员制度，并制定信息员工作职责。第一章总则第一条本制度中的校园资产定义为：由集团或院方出资采购、接受赠送、免费试用、附加赠送的所有物资总和。主要分为固定资产、低值耐用品、易耗品。固定资产：使用年限在一年以上，单位价值在1000元以上，并在使用过程中保持原有形态的资产，包括房屋、电子设备、运输设备、机械设备、工具器具等。低值耐用品：指单位价值在200元以上1000元以下，但耐用期半年以上或可重复使用的物资。易耗品：指单位价值在200元以下的办公用品第二条制度中规定的校区资产的管理是指对物资的计划、采购、验收、登记、领用、使用、维修、报废等全过程的管理。其重点在于固定资产验收、盘点、资产调拨登记汇总、报废申请、耐用品及易耗品管理。第三条资产管理坚持统一领导、归口管理、分级负责、责任到人、物尽其用、管用结合的原则。校区行政科是校区资产管理的职能部门，负责制定校区物资管理办法，负责校区资产统计、调配，负责校区的物资日常管理，校区各系部、职能办公室负责本部门资产的日常管理。第二章校区资产验收第一条校区资产验收主要指一般资产验收和固定资产验收。一般资产验收须由资产管理专员、采购专员所组成的验收小组与供应商一起进行验收。固定资产验收须由资产管理员、采购专员、设备使用部门指派人员或技术部门组成的验收小组与供应商一起进行验收。第二条校区资产验收依据签订的采购合同及协议等材料进行。第三条验收内容包括数量验收和技术质量验收。数量验收指对合同、到货清单和事物三者进行数量、型号等的核对，检查三者是否相符。检查外包装是否完好，拆箱后一起设备的外观是否破损，合格证、说明书、保修单等是否齐备。技术质量验收指通过直观、通电等运行调试（包括功能调试、技术指标调试、整机统调）和仪器检测等方法，检查一起设备的性能指标、技术质量以及提供的人员培训是否符合合同规定的要求。第四条验收程序完成后，须由验收小组所有成员在《验收报告》上签字确认，随同《验收报告》附上验收资料（包括合同、到货经点人员签字的点收清单、主要的招标书和产品说明书、注明的验收技术性能指标、验收方案、安装调试报告、经测试人员签字的技术性能测试数据和图片等）送一份至资产管理部门保管。验收结果为：验收合格和验收不合格。验收合格后须进行常规资产出入库领用手续，资产转入使用部门使用。验收不合格时须作出限期整改货退货的处理。第五条专门性的资产验收，资产使用部门或技术部门需提前做好资产调试前期准备工作，包括拟定验收方案、提供安装、调试、测试和使用所必须的条件（包括场地、环境、安全条件及验收所需的工具、试剂耗材等）、仪器设备各项验收参数。第六条资产验收工作坚持“用户主持、多方参与、相互监督、权责明确”的原则。第七条凡因工作失误影响验收工作进度而造成损失的，要追究当事者的责任。因把关不严或不按时验收导致超过整改及退货期限而给学校利益造成损失的，按相关规定追究当事人的责任。第三章校区资产盘点第一条校区资产管理部门应定期组织校区各部门对本部门资产进行盘点，资产盘点工作由校区资产管理部门、资产使用部门、财务处三个部门配合进行。校区资产盘点分为期中资产排查及年末资产盘点，期中资产排查主要为资产管理部门根据日常资产管理过程中发现的问题对资产二级管理部门进行抽查及实地勘查。年末资产盘点应为二级管理部门根据部门资产明细表对本部门资产进行彻底的盘查，并将盘查结果上报资产管理部门进行核对，资产管理部门根据盘查结果与财务资产表进行三方核实并做报表调整。第二条资产管理部门作为资产盘点的总协调，应对整个资产盘点过程进行指导与监督，资产使用部门作为盘点的主体，负责本部门资产盘点的具体工作，二者相互配合，同步沟通，以保证资产盘点工作的顺利进行。第三条盘点过程应根据资产报表进行，认真核对每项资产的参数及技术信息，并作登记报备。第四条校区资产盘点主要针对固定资产、低值耐用品进行数量、存放位置、使用保管人、当前状态的核对及更新，低值易耗品不在盘点范围以内。第五条校区各级资产管理员应切实履行资产盘点义务，保障学院资产的安全及合理使用。第四章校区资产调拨第一条校区资产调拨指的是资产使用人、存放位置、使用状态等资产管理属性的动态信息发生变动时，由当前资产管理部门对资产属性信息提出变更申请的过程。第二条资产调拨由资产使用部门资产管理员填写《物资转移申请表》，经相关部门领导签字确认后，提交至校区资产管理部门进行调拨。第三条校区资产管理部门根据《资产转移申请表》在EAS固资系统上提交“资产转移申请”，经资产管理相关审核人确认后执行调拨流程，并在相关资产表格中进行更新。第四条系统转移流程执行后，才能进行相关资产的转移。并由调拨资产接收部门资产管理人员进行资产入账等相关手续。第五条校区资产专员应在调拨流程执行后进行资产账目归属的调账工作。第五章校区资产报废第一条是指资产由于长期使用中的有形磨损，并达到规定使用年限，不能修复继续使用；由于技术改进的无形磨损，必须以新的、更先进的资产替换等原因造成的对原有资产按照有关规定进行产权注销的行为。本条所指的资产包括固定资产及低值耐用品。第二条不可用资产由使用人或使用部门向部门资产管理员提交汇总，由其提交至校区资产专员处，并由技术部门或其他指定检测部门进行检测。第三条建议报废的物资，由校区资产专员填写《资产报废申请单》，由技术检测人员签字确认后提交至资产管理部门主管确认。第四条确认报废的资产由校区资产专员在EAS资产系统上提交报废申请，由相关主管审核通过后进行资产报废操作。第五条资产报废流程结束后，校区资产专员应配合财务人员进行相应的销账处理。第六条报废资产实物进行回收统一存放，并按照校区资产处理办法进行统一清理。报废资产清理、变卖工作由校区资产管理部门作为统一接口执行，必要时需采购人员及技术检查人员配合进行，其他部门无处置报废资产的权力。对未经允许私自处置、变卖资产的行为，资产管理部门有权要求处置当事人按资产残值进行赔偿并报送其上级主管部门，依据相应管理规定追究当事人的责任。第六章资产赔付因管理不善造成物资损坏、丢失的，维修费和因丢失而造成的经济损失由当事人承担。第一条因人为原因造成物资损坏，维修费在500元以内（含500元）按费用的60%赔偿；500元至3000元以内（含3000元）按费用的50%赔偿，最低赔偿为300元；3000元以上按费用的40%赔偿，最低赔偿为1200元。第二条因人为损坏造成物资报废，按物资折旧的残值予以赔偿。第三条因个人保管不当造成物资丢失的，责任人必须在物资丢失之日起三日内书面上报部门主管、资产管理部门，并按物资折旧后的残值予以赔偿，或者购买全新实物予以赔偿。1、计算机设备折旧年限为五年，其他物资的折旧年限由财务处规定。（没有计算折旧期的物资按原价赔偿）2、超过折旧期尚能正常使用的物资，因个人保管不当造成遗失，按物资原价的20%-30%予以赔偿。3、赔偿金额可以一次付清，也可以每月从工资中扣除，但赔偿金额限定在每月100至500之间。遗失赔偿时间限定在折旧年限内，第一年必须赔偿折旧后残值的40%，余额按比例在折旧年限内按月还清。4、以实物赔偿的，实物必须是全新，并且以同型号、同规格、同档次为准，配置不得低于所丢失物资的标准。以实物赔偿的，折旧期从到资产管理部门办理电脑登记入库手续之日起，按原来丢失物资的折旧期继续计算。在折旧期内责任人离开公司的，责任人应按所丢失物资折旧后的残值予以赔偿（该折旧期自该物资购买之日起至责任人离职之日止计算）。折旧期满后，责任人离开公司的，责任人购买的物资充抵原遗失物资入库；或可由责任人处置，但应按物资原价的20%-30%予以赔偿。5、赔偿时间自事故报告及报资产管理部门备案之日起，至结清赔偿款项为止，以财务处单据及证明为准。员工必须在结清所有赔偿款项后方可离开本公司。第四条物资丢失后，部门主管及员工必须及时、如实上报情况，不得迟报，瞒报。否则，一经发现并查实，则上报责任人上级分管领导，按集团公司有关规章制度严肃处理，并赔偿由此给公司造成的损失。第七章物资申请及管理第一条校区各部门员工因工作需要所申请所需的固定资产、低值耐用品应由员工本人在EAS上提交申请，待EAS审批流程，采购流程及验收入库流程完成后，由校区资产专员通知员工本人前来签字领取。第二条部门及个人使用的易耗品应由部门资产管理员统一进行申请，并由部门资产管理员进行分配及管理。部门资产管理员应在每月5日前在EAS提交物资领用申请，逾期未提交原则上本月不予采购。待EAS审批流程，采购流程及验收入库流程完成后，由校区资产专员通知部门管理员前来签字领取。日常办公物资的签领时间暂定为每周二、周四下午。第三条特殊情况各部门员工需少量日常办公物资，可由部门资产管理员统一汇总后在固定领用时内预先领用，并在下月物资申请中进行补充。第四条原则上校区物资领用申请不再接受纸质流程，除应急物资申请，应急领用申请必须报院领导进行特批，否则不予接收。第五条未按规定申报审批、擅自购置物资的，追究当事人责任。造成经济损失的，视情节轻重按损失金额的50%-100%赔偿。第八章学院分级管理划分第一条校区资产管理试行校区专门资产管理总体管理，各职能部门具体实施管理的二级管理制度。原则上个人使用资产（特别是固定资产）仍实行本人使用本人签收管理的原则，这里的二级管理制度中所指的资产主要为部门公共资产、公共教学资产等无法明细到某一具体使用人的固定资产及低值耐用品。第二条校区行政中心行政科作为校区专门资产管理部门，对校区所有资产进行统一的实施及监督管理，为校区资产管理一级部门。第三条校区各部门为资产管理二级部门，设立资产管理员，原则上每个部门只能报送一名资产管理员，实验实训中心除外，各部门主管为部门资产管理总负责人。第四条部门资产管理员要保持相对稳定，如确因工作原因需要更换的，应由所在部门批准确定新的资产管理员，双方对所管资产账务进行清点后办理交接手续，同时到校区资产管理部门备案，未办理变更手续的，所在部门不能同意其离岗。第五条部门资产管理员为所在部门资产管理的具体责任人，负责本部门资产的登记入账、调拨、报废处置及盘点，参与固定资产验收等管理工作。第六条部门资产管理总负责人和部门资产管理员要认真履行岗位职责，保证本部门资产管理工作的顺利开展。第七条资产管理工作视为部门资产管理总负责人和部门资产管理员现有岗位工作量的一部分，各部门应将其工作内容及完成情况作为其年度考核的一项内容。学校应定期对资产管理工作进行考核，对工作认真负责、成绩显著的人员予以表彰。第八条各部门要积极支持资产管理工作，配合校区资产管理部门做好学校资产管理的各项工作。第九章校区各级资产管理员工作职责第一条校区资产二级管理工作开展是根据《国脉科技物资管理试行办法》制定的，符合目前校区资产管理的实际情况。第二条校区资产管理部门负责制定相关资产管理制度，指导各部门资产管理员日常工作。第三条校区资产专员应熟练掌握EAS资产管理系统各项功能的使用，负责校区新增资产的验收审核、EAS系统信息录入工作。第四条部门资产管理员负责办理本部门人员变动时资产交接手续，并报校区资产管理部门备案以进行系统资产信息更新。第五条校区资产专员负责办理校区资产报废处置手续，认真核查零配件配置的完整性，保证与实际相符合，并妥善保管好校区待报废处置的资产。第六条部门资产管理员负责办理本部门固定资产、低值耐用品丢失、被盗现象发生时的材料上报工作。第七条校区资产专员负责审核校区部门资产管理员提交的资产信息变动表，与部门资产管理员联合做好离职人员资产交接手续。第八条校区资产专员负责定期开展校区资产盘点工作，全面核实校区资产，指导部门管理员开展资产盘点，做到帐、物、标签、序列号相符，同时填报资产清查各类表格和自查报告。第九条校区资产专员负责指导部门资产管理员规范黏贴条形码标签。各部门资产的标签在资产使用过程中出现脱落和模糊等情况，部门资产管理员应负责补领重贴工作。第十条部门资产管理员负责日常易耗品及部门公用耐用品的申请及管理工作。第十一条部门资产管理员负责本部门所属固定资产管理信息资料的收集汇总，并向校区资产管理部门每季度报送一次。第十章管理机构校区成立资产管理领导小组，对校区资产管理工作进行管理及监督，保障校区资产管理工作透明、严谨、有序的开展。领导小组构成：组长：陈麓副组长：官毓钊郑浩小组成员：各部门主管 第十一章流程图第一条资产验收流程第二条物资申请领用流程第三条资产调拨流程第四条资产赔付流程第五条资产报废流程附件：1、校区资产各级管理人员名单2、物资领用申请表3、资产验收表4、资产盘点表5、资产调拨表6、资产报废申请表7、资产赔付申请表8、固资-计算机及配件档案9、办公设备档案10、固资报表11、校区物资日常领用登记理工学院行政中心二○一三年五月八日附件一：校区资产各级管理人员名单序号部门资产管理责任人部门资产管理员1理工学院办公室（含院领导、TMT、朱子文化研究所）官毓钊2理工学院学工处（含团委）林洪3理工学院招生办夏副顺4理工学院教务处（含督导）陈幼敏5理工学院建工系陈琪6理工学院管工系蒋雯7理工学院计通系朱发财8图书馆陈丽芳9基础教学部官毓钊10人事处杨美霞11财务处赵榕清12行政中心郑浩13实验实训中心曾坚毅附件二：物资领用申请表申请人事业部申请日期年月日希望完成日期年月日实际使用人(联系电话)申请领用物资库存情况序号名称数量历史单价序号名