（全国职业技能比赛：高职）GZ043赛题4学生赛业财税融合

投资业务岗1一、场景介绍码-21.2公司组织结构监监审法务部磷酸铁锂生产部磷酸铁生产部公能某采购部财务部人事部32.产品及工艺磷酸铁及磷酸铁锂正极材料的研发、生产及销售2.2磷酸铁锂工艺主流程磷酸铁磷酸铁锂碳酸铁磷酸铁锂葡萄糖2.3磷酸铁工艺流程不同磷酸铁生产工艺流程液碱夹套加热搅拌压滤、洗涤、闪蒸2.4磷酸铁锂工艺流程4装钵(辊道窑)卸钵包装碳源(葡萄糖)5AAAAAAAAAA67销售管理制度采购管理制度财务管理制度投资管理制度筹资管理制度等二、任务与要求模块（一）基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用某新能源有限公司的筹资业务需要结合公司的筹资管理制度，应用多种方8行业龙头企业近五年营业收入数据证券代码名称2017年2018年2019年2020年2021年几何平均增长率300750.SZ300014.SZ亿纬锂能002640.SZ赣锋锂业均值行业龙头企业资产负债率证券代码名称资产负债率%300750.SZ宁德时代300014.SZ亿纬锂能002640.SZ赣锋锂业均值9净经营资产预计项目2021年销售2022年实际（元）百分比预测（元）营业收入货币资金应收账款预付账款其他应收款（扣除应收利息、应收股利）存货一年内到期的非流动资产其他流动资产长期股权资产固定资产在建工程无形资产长期待摊费用其他非流动资产经营资产合计应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费其他应付款（扣除应付利息、应付股利）其他流动负债长期应付款经营负债合计净经营资产合计资金需要量预测项目金额净经营资产占销售收入百分比预计销售收入收入增加额营业净利率预计净利润利润留存率下一年资金需要量外部筹资额测算项目金额资金需要量金融资产可动用金融资产比例可动用金融资产外部筹资额资本结构分析原负债合计原所有者权益合计原负债和所有者权益合计新增筹资行业龙头企业平均资产负债率上浮百分比5.00%目标资产负债率%新增权益资本新增负债资本内含增长率测算项目金额预计销售收入预计销售净利率预计净利润预计净经营资产预计利润留存率内含增长率利率测算项目信用级别期限利率到期收益率（%）中债企业债收益率2021/12/31AAA5y票面利率中债企业债收益率2022/06/31AAA5y市场利率债券发行条件评估项目金额是否满足条件最近一期净资产债券发行金额本次发行后累计公司债券余额占公司最近一期净资产比重近三年平均可分配利润预计票面利率（%）债券一年利息测算债券发行价格项目金额票面利率%年利息市场利率债券期限年金现值系数复利现值系数债券发行价格）：某新能源有限公司旗会议形式：参会人员：会议主持：议题：会议主要内容：签发人：王根据某新能源有限公司（以下简称“某新能源”）2022年融资租赁，设备部管理部考虑磷酸铁锂正极材料喷雾干燥塔采购周期比较长，结合资金计划建议采用融资租赁方式进行处理，特向总经理办公会进行汇报，请予审议。一、审议内容如下1.设备管理部制定了采用不同出租方的方案，对2022年05月02日的融资租赁设备-磷酸铁锂正极材料喷雾干燥塔进行了采购，结果如下：1融资方案2融资方:资金方：3项目金额（融资租赁总价值）：4融资期限：5还款方式：（期末）按季度还本付息6产品优势：1)不上央行征信报告。2)保理产品项下，可操作常规保理、预保理3)租赁物件提供发票很少。7融资成本：目前常规的综合融资成本在7.9%左右，具体详见《融资租赁支付明细表》。二、审议意见经总经理办公会议审议，采用的对设备进行折旧处理。报：总经理办公会成员每期付款金额测算本金每期利率付款期数年金现值系数年付款金额600000001.1875%）：融资租赁支付明细表货币单位：人民融资租赁合同号：/融资租赁支付表号：/出租人名称：/邮寄地址及联系方式：/融资金额（元）服务咨询费税租赁物件清单设备名称设备型号数量单价价格磷酸铁锂正极材料喷雾干燥塔A1101融资租赁总价值租赁物件1付款频率(季）首期租金比例0.00%首期租金A租赁租次（期）管理费比例3.00%管理服务费保证金比例3.00%保证金/月/日）保险费比例2.00%财产综合险保费支付表类型首期款比例合计抵押公证手续费抵押公证手续费标准(元/台)0首期款合计日逾期利息比率预计负债0期数还款日期金额每期租金本金每期租金利息剩余本金首期款B2022/6/25每期租金12022/9/2522022/12/2532023/3/2542023/6/2552023/9/2562023/12/2572024/3/2582024/6/2592024/9/252024/12/252025/3/252025/6/252025/9/252025/12/252026/3/252026/6/25(倒挤）合计单位：元单位：元金支）：付款申请单单位：申请部门收款单位付款内容付款方式汇票号码：汇票号码：///汇票金额：汇票金额：///开户银行账号付款申请单单位：申请部门收款单位付款内容付款方式号码：号码：///汇票金额：汇票金额：///开户银行账号付款金额（大写）付款金额（小写）甲乙丙0.6663P/A,7%,7)=5.3893，(P/F,7%有息负债，保证融资计划按规划、有序进行，企业贷款资料准备清单资料类型资料名称项目资金（抵押贷款）一、基础资料企业简介《营业执照》正、副本复印件《公司征信查询授权书》行业所需资质证书或特殊经营许可证复印件基本结算账户开户许可证复印件机构信用代码证公司章程公司股东资料法定代表人身份证复印件二、财务资料最近三年经审计的财务报表最近月份的月度资产负债表、利润表、资产负债表明细主要对公账户近半年银行流水(开户行贷款无需提供流水)企业最近半年主要的销售货物发票、购进货物发票企业最近半年主要的入库凭证(进货单)、出库凭证(送货单）企业最近半年主要的采购合同企业最近半年主要的销售合同(订单)三、用途资料与申请借款用途相关的采购合同四、担保资料企业类担保人资料自然人担保人资料抵押物资料机构信用信息查询及报送授权书（2022年版）重要提示：为了维护您的合法权益，请在签署本授权书之前，仔细阅读本授权书各条款，关注您在授权书中的权利、义务。如有任何疑问，请向经办行咨询。中国建设银行股份有限公司：码码/统一社会信用代码和监管规定，我方（名称）现授权贵行（包括贵行各分支机构）在办理涉及到我方如下业务时，向金融信用信息基础数据库及其他依法成立的征信机构发起查询及报送我方的信用信息授权用途前打√有效）审核我方授信申请的；审核我方提供担保申请的；对我方存量授信或我方提供担保进行授后管理的；受理法人或其他组织的授信或提供担保申请，需要查询我方作为出资人或实际控制人的信用状况的；审核我方委托贷款申请并履行委托贷款项下贷款行职责的；其他若我方在贵行业务未获批准办理，本授权书、企业信用报告等资料无须退回本单位。贵行已依法向我方提示了查询和报送信用信息的相关事项，我方知悉并理解上述授权条款内容，上述授权自我方法定代表人（负责人）或授权代理人签字或盖章，并加盖单位公章之时生效，有效期至上述申请叙做的业务终止或结清之日，超出授权查询的相应后果及法律责任由贵行承担。单位名称（公章):单位法定代表人（负责人）或授权代理人签字(或盖章）：签署（为保护您的合法权益，请您完整填写空白项内容。）客户授信申请报告授信情借款人于客户基本情况如下：主要下游客户排名客户名称采购物品名称销售占比结算方式及账期合作年限1广汽埃安新能源汽车有限公司磷酸铁锂3%赊销，45天52蔚来汽车有限公司磷酸铁锂7%赊销，45天63小鹏汽车有限公司磷酸铁锂8.59%赊销，45天6主要上游客户排名客户名称采购物品名称采购占比结算方式及账期合作年限1山东瑞福锂业有限公司磷酸锂223%电汇，商业汇票6个月2长沙江龙化工科技有限公司硫酸7%电汇，商业汇票6个月73江门建滔化工集团有限公司双氧水9%电汇，票到（或货到）月8其他重要客户说明（如有）：行业资质/技术含量/专利介绍：PD评级**级。主要财务指标：略公司名下当前授信余额具体如下。万元，其中，贷款余额万元，授信银行授信品种授信额度已使用授信余额未使用授信余额（万五级分类贷款贷款到期担保平安银行长沙黄土岭支行流动贷款80004800一级2021.08.122022.08.中国光大银行长沙华升支行流动贷款100005500一级2021.10.102022.10.09招商银行长沙岳麓流动贷款50003000一级2021.12.052022.12.04兴业银行流70003500一级2022.2023长沙湘府路支行动贷款02.17.02.交通银行长沙九峰项目贷款2600012000一级2016.07.012022.06.30中国银行长沙市板仓路支行项目贷款2500020500一级2018.09.232024.08.22中国建设银行长沙新世纪支行项目贷款1800013400一级2019.04.242023.04.23合计99000627000主次调查人签字：点级别能源生产方式颜色所在地排量是否现货新车/二手车价格箱座位国别驱动方式准型车汽油黑色长沙2.0T现货新车25-28万/台手自一体5座中国前置后驱确定采购车辆品牌1型号2含税价3）地址6电话7开户行8账号9）。A.是B.否付款申请单单位：申请部门收款单位付款内容付款方式号码：号码：支付购车款开户银行账号付款金额（大写）人民币付款金额（小司湖南分公司开具的交强险发票，填写发票的（1）数湖南增措税电子通发票校脸码：06815747465312602565鸡英方率码区03<86/-4>27174*77*/<81<6875/<9<90-849<9947<86/-4>27174*77*6+16280+7*/-4+01<47/193单晚主价院合计(大写)Q(小写销性方名盘注收款人：莫海殿置核：刘小平开草人：莫海酸任务7:填制支付交强险记账凭证根据上述节点工具，填写交强险记账凭证。任务8:职业判断【单选题】以下属于机动车商业保险基本险的是()A.玻璃单独破碎险B.第三者责任保险C.车身划痕损失险D.新增加设备损失险任务9:职业判断【单选题】以下不属于车船税纳税人的有()。A.车辆的所有人B.船舶的使用人C.对车船具有管理使用权，不具有所有权的单位和个人D.车船的驾驶人某新能源有限公司的投资模块是根据2020年度投资战略发展规划为目标，某新能源有限公司全年的现金需求量为35000万元，每次交易成本为4200项目（金额单位：万元）最佳现金持有量A.股票投资B.债券投资C.期货投资D.期权交收证券代码证券名称买卖标志成交价格成交数量成交金额合计成交编号20221209sh603026胜华新材证券买入450009800人民币894631A.是B.否2022年12月30日，某新能源有限公司持有的上述胜华新材（代码：2022年12月公允价值变动计算表编制单位：某新能源有限公司名称账面价值公允价值公允价值变动胜华新材料集团股份有限公司制表人：邹碧容日期：2022年12月30日（1）不定项选择：某新能源有限公司持有的胜华新材股票价格变动会影响公司A.营业利润B.利润总额C.净年份2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年销量（万量）2013-2021年国内新能源汽车销量增长率年份2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年销量（万量）增长率-几何增长率2021年汽车销量及新能源汽车销量数据（万辆）汽车总销量新能源汽车销量4月5月9月合计2021年新能源汽车销量占比汽车总销量新能源汽车销量新能源汽车销量占比4月5月9月合计2021年我国动力电池月度装车量（GWh）4月5月9月2021年预计2022年动力电池装车量（GWh）2020年动力电池装车量2021年动力电池装车量2021年增长率预计2022年增长率预计2022年动力电池装车量63.650项目建设期投资资金测算（元）项目金额合计投资总额100.00%1500000000.00其中：土建工程投资36.48%设备及安装投资41.03%土地费用6.00%其他费用2.75%预备费用1.74%流动资金垫支12.00%项目建设期投资资金测算（元）项目建设期期初建设期期末投资总额其中：土建工程投资设备及安装投资土地费用其他费用预备费用流动资金垫支monthppi_accu增长率202112202012201912201812201712均值-按目前工业品出厂价格指数均值逐年上涨；项目运营期第一年负荷率为达产年运营期收入测算项目运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期单价销量收入税后收入运营期生产成品测算（不需体现现金流方向）项目运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期单位生产成本(元/吨）销量总生产成本税后生产成本运营期期间费用测算（不需体现现金流方向）项目运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期税后销售收入税后管理税后销售税后期间费用合计非付现成本测算固定资产类别折旧年限原值残值率年折旧/摊销额房屋及建筑物305%机器设备5%土地费用500%其他费用50%预备费用50%合计非付现成本抵税测算（不需体现现金流方向）项目运营期第1年运营期第2年运营期第3年运营期第4年运营期第5年运营期第6年运营期第7年运营期第8年房屋及建筑物机器设备土地费用其他费用预备费用合计非付现成本抵税资产报废现金流测算（需体现现金流方向）项目项目终结时账面价值可变现净值可变现净值损失抵税或收益现金净流量房屋及建筑物机器设备0.6土地费用合计----项目投资现金流测算项目0123456789项目投资额税后收入税后生产成本税后期间费用非付现成本抵税总结点回收额项目投资现金净流量项目折现率测算负债资本成本权益资本成本目标资产负债率加权资本成本上浮比例项目折现率折现现金流测算0123456789现金净流量复利现值系数折现现金流项目投资决策评价指标指标数值净现值内含报酬率现值指数折现现金流测算项目0123456789累计现金流累计折现现金流项目投资决策评价指标指标数值期望值静态投资回收期（含建设期）4.00动态投资回收期（含建设期）6.00A.净现值B.内含报酬率C.现值指数D.静态投资回收期E.动态投资回交收证券代码证券名称买卖标志债券面值成交价格（元）成交数量成交金债券年A.溢价B.平价C.A.大于B.等于C.交收证券代码证券名称债券面票面利成交价成交数量成交金实际利债券年根据上述节点工具，请编制某新能源有限公司最早一期购入债券的利息调序号期初摊余成本应收利息利息收入利息调整期末摊余成本012345合计【不定项选择】影响债券投资收益的因素有A.债券票面利率B.市场利率C.债券价格D.债券的投资度收盘指数。（接口:index_monthlyts_codetrade_dateclosedateclosecodedateclosecodedate股票市场收益率（x）date公司股票收益率（y）x²xy20180831201808312018092820180928201810312018103120181130201811302018122820181228201901312019013120190228201902282019032920190329201904302019043020190531201905312019062820190628201907312019073120190830201908302019093020190930201910312019103120191129201911292019123120191231202001232020012320200228202002282020033120200331202004302020043020200529202005292020063020200630202007312020073120200831202008312020093020200930202010302020103020201130202011302020123120201231202101292021012920210226202102262021033120210331202104302021043020210531202105312021063020210630202107302021073020210831202108312021093020210930202110292021102920211130202111302021123120211231合计合计模块（二）基于数字场景的营运业财税融合与大数据应用某新能源第四季度辅料采购预算表物料名：碳酸锂项目第三季度第四季度预计生产量（吨）32,200.0032,800.00单位产品材料用量（吨）预计生产需用量（吨）加：预计期末材料存量（吨）合计减：预计期初材料存量（吨）预计材料采购量（吨）单价（元/吨）预计采购金额（元）2元，一次订货成本为24元，则碳酸锂的经济订货批量为吨假定公假定公司年需求量为60000吨，按经济批量供货模式，平均生产部门根据营销部订单交付计划和产能（已协调生产和设备维护检修时），生产部日期：2022/7/1部门：序号名称规格型号单位请购数量质量要求预计单价备注10002申请人：审查：核准：招标申请发起人：李梦琦发起时间：2022/2/5招标项目基本情况名称数量单位规格型号招标预计单价（不含税）预算总额（不含税）质量要求供货时间磷酸铁锂吨行业标准2022年度招标方式邀请招标招标组织方式：委托招标拟发布公告媒体名称拟发布时招标工作准备推荐委托招标代理机构及其情况单位名称湖南通达招标代理公司地址长沙市书院路街道建设南路芙蓉综合楼二楼资质等资质证联系人庾利理工作内容生产动力电池正极材料工业原料磷酸铁锂的采购招标！））：序号单位姓名性别职务/职称手机备注1盛新锂能股份有限公司周祎男总经理137624662592盛新锂能股份有限公司雷利民男总经理助！））：）：采购需求包括供应商资质要求、商品质量要求、服务检验标准、售后服公司陈述和演示实施方案、技术支持服务方式和商务条款等，采购评审小组审查；参加谈判的公司应于谈判开始时间按本邀请函要求向某新能源采购评审小组提交应答文件；入选公告；谈判结果评审；签署有关采购合同；到货时间、验收标准、技术支持服务方式和商务条款谈判；报批评审结果；项目评分内容公司1应答公司2应答1供货数量50000500002供货时间3碳酸锂报价3425003429004结算条件先货后款一个月账期5送货情况包送货包送货6代储存量代储存量<10000吨代储存量<15000吨7资产负债率51%46%8注册资本3亿2亿评分项评分内容盛新锂能有限公司志存锂业有限公司说明供货能力供货数量100%≦供货满足率：10分95%≦供货满足率<100%：8分90%≦供货满足率<95%：6分85%≦供货满足率<90%：4分80%≦供货满足率<85%：2分供货时间发货通知响应及物流时间5天以内：10分发货通知响应及物流时间6天：8分发货通知响应及物流时间7天：6分发货通知响应及物流时间8天：4分价格与结算碳酸锂报价（不含税）报价得分=40-10*（投标报价-最低报价）/(最高报价-最低报价）结算条件先货后款（没有账期2分一个月账期：4分两个月账期：6分三个月账期：10分六个月账期：13分接受承兑汇票：加2分运输保障送货情况包送货：10分可代垫运输费：8分代储存量20000吨≦代储存量：5分15000吨≦代储存量<20000吨：4分10000吨≦代储存量<15000吨：2分5000吨≦代储存量<10000吨：3分代储存量<5000吨：0分基本情况资产负债率资产负债比率≦55%:5分55%≦资产负债比率<=60%:4分60%≦资产负债比率<=65%:3分65%≦资产负债比率<=70%:2分70%<资产负债比率:0分注册资本5亿元<注册资本：5分2亿元≦注册资本<5亿：4分1亿元≦注册资本<2亿：3分5000万元≦注册资本<1亿：2分合计12评审小组职务姓名产生方式参与过程备注组长张红磊委托专家全过程成员李俊丽委托专家全过程成员牛新昌委托专家全过程成员李强企业代表全过程成员杜燕企业代表全过程监督人范文渊委托专家全过程一、货物名称、商标、规格、厂家、数量、价格、金额、供货时间。货物名称商标生产厂数量溢装量单价金额供货时间号号家)合计人民币（大写）2、交货方式为买方在卖方仓库自提的，数量以卖3、卖方根据实际结算的货物名称、规格、数2、对买方提出的质量问题索赔，经双方确认后属3、卖方出售的处理品及积压品等纸种有质量A、全额预付B、票到（或货到）当月结），3、买卖双方应严格按照本合同履行相关的权单位地账账发货通知书2022采购合同_ZZW(220_2022年11编号原料（集采）编号1)990A_No.2供应盛新锂能股份商有限公司部门采购部采购员袁雪岩税率13%方式月结30天付款方式交货地址某省某市某区某路二段107号__________________运费运输方式汽车运输不含存货名称规格型号单位数量税金不含税金额质量要求计划到货额2022年合计0.000.000.00），仓库名称：原料仓编号No.：12034材料入库单材料编号供货单位材料名称规格型号计量单位数量计划单价金额库管人员：冯学剑仓库主管：宋吉康采购专员：袁雪岩付款申请单申请部门采购部袁雪岩2022年12月30日收款单位盛新锂能股份有限公司付款内容付款方式号码：号码：汇票金额：支付碳酸锂原料采购款开户银行账号付款金额（大付款金额（小写）因国内碳酸锂供应市场出现短期紧张，公司将目光投向国际市场，10月A经常项目外汇结算账户()B信用证保证金户()C涉外保函保证金户()E境外机构境内外汇账户()我司承诺所提供的开户资料真实、有效，请贵行予以办理有关开户资手续。申请人（公章开户银行审批意见：已审核办理。经办人：钱进授权人：万亮开户银行签章）以下由开户银行填写：已开立国际业务账户名称：已开立国际业务账户美元账号：港币账号：欧元账号：其他币种账号：盛新锂能股份有限公司送货单送货单位:盛新锂能股份有限公司电话川省成都市双流区空港商务区成双大道空港云传真：签收人：袁签收人：袁合同号货日期：2022-04-07序号产品名称设计图号数量单位箱体尺寸备注12合计签收单位：签收单位：运输车牌号:川A.AD运输车牌号:川A.AD582川A.94567运输单位:丹马士环球物流有限公司审核：雷利民审核/批准：周祎日期：2022年4月1日重量:5000000(kg)制表：生产部申请部门：序号名称规格型号单位请购数量需求日期质量要求预计单价备注申请人：周健安审查：朱德天核准：赵立伟采购申请单期2022年11月30日采购部门采购项原材料采购物资明细：序号名称规格单位采购计划数量预计不含税单价预计不含税金额需用日期质量要求1工业级葡物≥80%吨2020.12.1标准2预计不含税金额合计价税合计采购方式委外加工预计其他费用合计评分项评分说明得分欧盛得分奥瑞得分供货供货时间加工及物流时间3天以内：10分8加工+物流时间4天:8分加工+物流时间5天：6分质量标准质量指标90%<=葡萄糖固形物：10分85%<=葡萄糖固形物<90%:8分80%<=葡萄糖固形物<85%:6分价格算加工费报价报价得分=50-10*（投标报价-最低报价）/(最高报价-最低报价）30结算条件先货后款（没有账期2分6一个月账期：4分两个月账期：6分三个月账期：8分六个月账期：10分运输保障送货情况包送货：5分5可代垫运输费：3分基本注册资本1亿元<注册资本：5分45000万元≦注册资本<1亿：4分1000万元≦注册资本<5000万：3分500万元≦注册资本<1000万元：2分资信信用评级AAA级：10分6AA级：6分A级：2分6940%在下一季度收到，在销售后的第二季度会收到现金28%，估计销售收入中会），2022年销售预算单位：元项目第一季度季度第三季度季度全年预计销售量（吨）358004020041600160000预计单位售价--销售收入预计现金收入上年应收账款第一季度第二季度第三季度第四季度现金收入合计注：字体颜色为红色部分的单元格需要计算。排产计划确认合同\订单号生产机台计划生产天数销售订单需求量年设计产能付上期期末库存确认生产量排产计划SO202277430B1#25003600001500SO202279450B2#85004800017004400SO202230440B3#50006600003000SO202217120B1#2050003600000B2#480000B3#8660000SO202213260B3#60006600000说明：1、排产量最高不能高于设计产能的物料需求表物料编号物料物料名称单位单位产品消耗指标排产量所需原料数量10002原料碳酸锂吨0.2410003原料葡萄糖吨0.1110001原料磷酸铁吨0.9610004原料磷酸二氢铵吨0.7810007原料硫酸亚铁吨2.0510008原料双氧水吨0.5510005辅料磷酸(85%)吨0.110006辅料氨水(25%)吨0.8210009辅料硫酸(98%)吨0.1310010辅料PAM(聚丙烯酰胺)吨0.0004材料成本计算表分类名称编号规格单位期初金额期初数量入库金额本期入库数量期末金额期末数量单价原料碳酸锂00299.5%t12480373038.0039317.00126064374.90398.00原料糖00380%t29194798.0016660.00294897.84169.00原料磷酸铁00199.5%t774993701.0066206.007828220.21669.00原料磷酸铵00499%t776647826.00123938.007844928.341252.00原料硫酸t13980813224141223257.00亚铁00799%26.0012.0003.89原料双氧水008标准t60014517.0078491.00606207.88793.00辅料磷酸00585%t81838440.0015727.00826651.90159.00辅料00625%t107372439.00125134.001084570.091264.00辅料硫酸00998%t15958506.0021090.00161197.04214.00辅料PAM010标准t871428.0058.008802.771.00铁生产部生产出半成品不需要对外销售，管理层也不需要对半成品进行成本考什么基本计算方法单选题）A.品种法B.分批法C.分材料领用审批单NO.：L0022693用途：生产半产成品耗用编号材料名称规格型号单位请领数量实发数量备注第一联存根领用部门负责人：领用：发料：材料领用审批单领料部门：NO.：L0049826生产产品耗用编号材料名称规格型号单位请领数量实发数量备注领用部门领用：发料：名称编号规格单位领用部门领用数量单价金额碳酸锂10002纯度99.5%t葡萄糖10003固形物≥80%t磷酸铁10001纯度99.5%t磷酸二氢铵10004纯度99%t硫酸亚铁10007纯度99%t双氧水10008行业标准t磷酸10005纯度85%t10006纯度25%t硫酸10009纯度98%tPAM10010行业标准t磷酸铁生产部根据生产工艺单耗表、完工产量计算磷酸铁生产部工人的工工资计算表部门一级账户成本项目完工产量/吨单位成本（元/分配金额/元生产成本磷酸铁锂（正极材料）工资计算表部门一级账户成本项目完工产量/吨单位成本（元/分配金额/元生产成本磷酸铁锂（正极材料）固定资产类别折旧年限残值率房屋及建筑物机器设备电子及办公设备运输工具固定资产折旧汇总表序号固定资产部门使用日期折旧年限原值残值率年折旧额月折旧额1房屋及建筑物磷酸铁生产部2018/12/1995449384.242房屋及建筑物磷酸铁锂生产部2018/12/1414770576.773房屋及建筑物管理部2020/12/1497724692.124机器设备磷酸铁生产部2019/12/1705109980.505机器设备磷酸铁锂生产部2019/12/1788064095.866电子及办公设备管理部2020/12/1539201749.807运输工具销售部2020/12/1207385288.38合计4147705767.67A.直接分配法B.交互分配法C.代数分配法D.顺序分配法E.计划成本分劳务量情况统计辅助车间供电车间/度供水车间/吨维修车间/小时供气车间/立方米供电车间供水车间维修车间运输车间磷酸铁生产部生产耗用磷酸铁锂生产部生产耗用磷酸铁生产部生产一般耗用磷酸铁锂生产部一般耗用管理费用销售费用合计根据上题选择的方法以及给出的本月辅助车间发生的总费用、劳务量等资料，填写辅助生产成本分配表，分配率辅助生产费用分配表2022年12月单位：元项目供电车间供水车间维修车间供气车间数量分配率金额数量分配率金额数量分配率金额数量分配率金额对外分配24439277.6317456626.8813965301.5013965301.50磷酸铁生产部生产耗用磷酸铁锂生产部生产耗用磷酸铁生产部生产一般耗用磷酸铁锂生产部一般耗用管理费用销售费用合计根据完工产量的数据计算磷酸铁生产部与磷酸铁锂生产部消耗的机器工时机器工时统计表分配对象完工产量180014343.41制造费用分配表单位：元分配对象分配标准分配率分配金额磷酸铁生产部磷酸铁锂生产部合计0.00本月生产费用资料产品名称：磷酸铁锂（正极材料）项目直接材料直接人工制造费用完工产量/吨磷酸铁生产部本月生产费用磷酸铁锂生产部本月生产费用产品成本计算单1产品名称：磷酸铁锂（正极材料）半成品2022年12月单位：元项目直接材料直接人工制造费用合计月初在产品成本本月生产费用费用合计分配率完工半成品成本月末在产品成本产品成本计算单2产品名称：磷酸铁锂（正极材料）2022年12月单位：元项目直接材料直接人工制造合计月初在产品成本上步骤转入本月生产费用费用合计分配率完工产成品成本月末在产品成本），），客户资信调查表客户名称：编号：1012345地址：送货地址：统一社会信用代码：公司性质：注册资金）：员工总人数：营业员人数：市场覆盖创立年销售额）：方式：总资产净资产流动资产）：）：）：负债总额）：流动负债）：股本）：公司法人代表名称：采购负责人名称：公司法人代表联系采购负责人联系付款负责人名称：付款负责人联系主要采购客户开户银行名称：账号:客户商业信誉调查与评估：信用良好、融资能力强建议赊货赊货期：），司的销售额占某公司2021销售额的35%，遂在《客户信用额度审批表》的以往户的应收账款余额，要求及时关注客户财务状况和信用风险评级情况。2月27客户信用额度审批表客户名称填表2022年2月25日申请信用额度（元）申请信用期限拟服务提供时间：以往交易公司大客户，2021年对其销售额达亿元经理：呈领导审批李强2022/2/25营销总监拟同意，报财务和总经理同意。2022/2/26财务部门同意。2021年期末应收账款期末余额亿，及时关注客户财务状况和信用风险评级情况。王奉硕2022/2/26总经理2022/2/27买方：卖方：买方：卖方：用印申请表用印人李强部门营销部批准人用印文件名（磷酸铁锂正极材料）购销合同SO202231020用印数量（份）印章保管人是否用印（或）规格型生产(（不含供货时号厂家吨）间某某2、交货方式为买方在卖方仓库自提的，数量以卖方出库码单进行结算；交3、卖方根据实际结算的货物名称、规格、数量、价格对买方开具增值税发2、对买方提出的质量问题索赔，经双方确认后属于卖方质量问题的，卖方3、卖方出售的处理品及积压品等纸种有质量偏差和质量问题，若买方采购1、买方在订单约定的供货时间未提货或拒收货物，超过三日的，则视为买），3、买卖双方应严格按照本合同履行相关的权利与义务，如有一方违约，违十三、其他约定：1、一方因不可抗力或因国家法律、法规或政府政策致使明，免除违约责任。2、本合同在履行过程中，如因纸张市场价格发生变化，市场价格变化幅度在本合同签订的单价3%，卖方不作调整。市场价格变化幅度超过本合同签订的单价3%，则双方协商执行新调整的价格，执行新调整的价格卖前告之义务造成对方的一切损失由违约方负责。3、卖方向买方开出的增值税专产品出库通知单编号：发货单位（物流公司）：规格型号单位数量质量标准备注SO202230440销售部门审核:李强财务部门审核：王奉硕仓库部门审核：李梦雪2022/12/212022/12/212022/12/21产品销售台账序号销售日期客户名称产品名称生产批次规格型号单位数量单价金额支付方式账期出库单号备注12022/8/13比亚迪汽车有限公司磷酸铁锂正极材料吨120010950013140000022022/10/2吉利汽车集团有限公司磷酸铁锂正极材料吨400011000044000000032022/11/21蔚来汽车有限公司磷酸铁锂正极材料吨12700110000139700000042022/11/28丰骥汽车有限公司磷酸铁锂正极材料吨12240110000134640000052022/12/19广汽埃安新能源汽车有限公司磷酸铁锂正极材料吨250010945227363000062022/12/23LG新能源磷酸铁锂正极材料吨850016313.37138663645出口合同78任务6:开具销售发票2022年12月24日，公司向比亚迪公司顺利完成交付，请根据前述信息开具销售发票。开票日期：年-月-日□购买方纳税人识别号：密码区03-0/71111827866—223*33*05+7->6989<83342>2755*698<0-1>4<<227200828757二出物或应税劳务。服务名称价税合计(大写)◎分(小写)¥0.00销售方纳税人识别号：开户行及账号：备注任务7:填制销售业务记账凭证任务8:填写出口销售合同2022年3月3日，某新能源有限公司与LG新能源公司签订出口销售合同，出口磷酸铁锂正极材料8500吨，合同金额为FOB13866.3645万美元，货物起运港为岳阳城陵矶新港，目的港为韩国釜山。请根据相关资料信息完成填写以下《出口销售合同》的信息填列。合同号S/CS0202279NO.:日期Date::2022年3月3日phos-NEWPORT,SAY:USDONEHUNDREDTHIRTYEIGHTMILLIONSIXHUNDREDTHOUSAND,SIXHUNDREDANDFORTY-FI价，应按照出运当日的人民币兑美元汇率中间价计算。T成交价格术语本合同使用的价格术语来自于Packing:ExportStandardsPPortofloading：CHENGLINGJINPortofdestination:：FuShanSouthTermsofpayment:T/T.100Forcemajeure:Thes2)由于买方未按时指派船舶或未将派船接货y:ya/cno.:theauthorizedrepresentativesofbothparties.Any:），人民币汇率中间价附外币回款银行回单）美元兑人民币中间价2022/1/31637.462022/2/28632.222022/3/31634.822022/4/29661.772022/5/31666.072022/6/30671.142022/7/31674.372022/8/31689.062022/9/30709.982022/10/31717.682022/12/31696.46摘要外币金额（USD）折合人民币调汇后账面余额调整额2022/11/10购汇3000006.97462,092,380.002022/11/14-2250007.1088-1,599,480.002022/11/23收汇69331822.57.1281494,204,163.962022/11/30余额69406822.57.1769494,697,063.96498,125,824.403,428,760.44中华人民共和国海关出口货物报关单490220210021502857海关编号：490220210021504000（城陵矶海关）仅供核对用页码/页数1/1境内发货人（91430103MA5L564985）出境关别（2324）申报日期备案号城陵矶新港2022122520221225境外收货人运输方式（2）运输工具名称及航次号提运单号水路运输源海9号/1209ESITGYUHPG03623生产销售单（91430103MA5L564985）监管方式（0110）征免性质（101）许可证号一般贸易一般征税合同协议号贸易国（地区KOR）运抵国（地区KOR）指运港（KOR）SO202279450韩国韩国韩国（釜山）上海包装种类件数净重（吨）交方运费保费杂费其他包装60096006800FOBUSD/9450/3CNY/1077.7/3随附单证及编号随附单证2:代理报关委托协议（电子）标记唛码及备注备注:N/M集装箱标箱数及号码：1;UETU2322128;项号商品编号商品名称规格型号数量单价（美原产最终目的国(地境外货源地征免韩国（KOR）（43069）岳全免（3）特殊关系确认:否价格影响确认:否支付特许权使用费确认:否报关人员单位报关人员证号49109135(91430602M0713K5752)岳阳顺运报关行有限公司电兹申明对以上内容承担如实申报、依法纳税之法律话责任申报单位（签章）海关批注及签HAIKANG(CHANGSHA)NEWENERGYCo.,LtdAdd:No.107,Section2,FurongSouthRoad,TianxinDistrict,ChangshaCity,HunanProvince，PRCTel:86-73185624652Fax:86-73185624652E-mail:4002134546@COMMERCIAL（DATE）：23/Dec/22客户(TOMESSERS)：LGNEWENERGYMOTORS.CO.号码（NOSO202230440Add:20RuyidaoDong,YongdengpuDistrict,Seoul,SouthKoreaAttention:OKUTANITSUYOSHI,TelNo.+82(0)237771114运输工具合同号CONTRACTPERCONVEYANCE：SEANO：SO202230440从（FROM）CHANGSHA到（TO）：FuShanSouthKoreas/n.PRICEAMOUNTDESCRIPTIONFOBPCSUSD123456789TOTALVALUE:SAY:USDONEHUNDREDTENMILLIONNINEHUNDREDTHIRTYTHOUSAND,NINEHUNDREDANDSIXTEENONLYBANKINFORMATION:BankofChinaChangshaTianxinName:DistrictSub-branchSWIFT代码：BKCHCNBJ963A/CNo.584662117966Signedby：HaiKangZhangDate：23/Dec/22当日出售5000万美元，当日银行美元买入价为100USD=673.02CNY，实际结汇），市场价格为388000元）换取丰骥汽车有限A.AP538，均已办理车辆过户手续，某新能源有限公通过大数据抓取磷酸铁锂行业龙头的两家公司，分别是亿纬锂能物料名称行业龙头平均某新能源差异额差异率碳酸锂葡萄糖磷酸铁磷酸二氢铵硫酸亚铁双氧水磷酸(85%)氨水(25%)硫酸(98%)PAM(聚丙烯酰胺)单价对比表物料名称行业龙头平均某新能源差异额差异率碳酸锂葡萄糖磷酸铁磷酸二氢铵硫酸亚铁双氧水磷酸(85%)氨水(25%)硫酸(98%)PAM(聚丙烯酰胺)磷酸铁生产部物料名称单耗是否达到行业平均值磷酸二氢铵硫酸亚铁双氧水磷酸(85%)氨水(25%)硫酸(98%)PAM(聚丙烯酰胺)磷酸铁锂生产部物料名称单耗是否达到行业平均值磷酸二氢铵硫酸亚铁双氧水磷酸(85%)氨水(25%)硫酸(98%)PAM(聚丙烯酰胺)销售预算季度一二三四预计销售量（吨）44642.8641071.4341964.2945535.71预计单位售价（元/吨）112000112000112000112000销售收入（元）5000000320460000016047000004805099999520数.直接材料预算季度一二三四全年预计生产量（吨）单位产品材料用量（吨/吨）预计生产需用量（吨）加：预计期末材料存量（吨）合计减：预计期初材料存量（吨）预计材料采购量（吨）格量入本本本润000000模块（三）基于数字场景的管理业财税融合与大数据应用1.业务报表分析。主要考查基于大数据下的供产销经济业务过程和结果分资产负债表企业名称：某新能源有限公司2021年12月31日会企01表单位：元项目流动资产：货币资金3,556,410,648.731,027,715,159.86交易性金融资产379,806,203.511,625.98衍生金融工具0.000.00应收票据0.000.00应收账款2,455,999,521.432,792,384,847.84应收款项融资592,340,829.67600,417,496.95预付款项其他应收款95,577,419.0871,183,260.65其中：应收利息9,252,456.70540,368.57应收股利0.000.00存货2,937,256,942.202,127,081,863.66合同资产575,420,843.82362,194,971.36一年内到期的非流动资产83,444,600.1084,744,438.52其他流动资产577,595,122.71495,446,499.33流动资产合计7,561,170,164.16非流动资产：0.000.00长期应收款79,270,632.32122,281,626.03长期股权投资535,558,431.95370,289,863.21其他权益工具投资197,410,403.7696,209,452.48其他非流动金融资产15,851,443.5919,301,509.90投资性房地产87,500,000.0094,217,000.00固定资产4,147,705,767.663,698,070,815.63在建工程1,373,773,869.50414,068,050.21使用权资产106,585,396.1364,073,579.40无形资产1,158,848,166.63799,724,746.13开发支出176,489,075.40331,003,388.29商誉65,914,000.0065,914,000.00长期待摊费用77,432,000.0067,195,000.00递延所得税资产129,625,855.43119,846,851.02其他非流动资产863932265.937,345,313.38非流动资产合计6,057,616,377.29资产总计20,038,903,439.5313,618,786,541.45流动负债：0.000.00短期借款691,338,302.111,111,135,573.45交易性金融负债0.0057,541,000.00衍生金融负债0.000.00应付票据496,701,352.21604,709,687.28应付账款4,956,551,469.072,912,042,542.76预收款项88,074.11508,119.89合同负债1,011,671,850.20554,588,334.82应付职工薪酬396,256,957.57327,584,757.67应交税费120,527,257.43125,931,214.08其他应付款2,801,305,739.38628,689,287.63其中：应付利息0.0028,059,599.82应付股利0.0010,000,000.00预计负债159,587,856.12131,344,858.89一年内到期的非流动负债879,617,588.19773,186,389.51其他流动负债92,079,047.5136,988,011.53流动负债合计11,605,725,493.907,210,607,141.07非流动负债：0.000.00长期借款592,367,455.15998,997,239.91应付债券138,644,847.98601,645,046.85其中：优先股0.000.00永续债0.000.00租赁负债95,885,000.9957,132,051.96长期应付款0.000.00递延所得税负债41,297,681.1926,635,644.64其他非流动负债502,508,823.81357,060,792.50非流动负债合计1,370,703,809.122,041,470,775.85负债合计所有者权益：0.000.00股本197,227,954.84184,829,829.52其他权益工具0.0074,157,862.24其中：优先股0.000.00永续债0.0074,157,862.24资本公积4,119,647,658.321,673,317,590.66减：库存股0.000.00其他综合收益-8,404,641.73-37,673,092.64专项储备10,369,000.00276,823.72盈余公积339,362,299.23301,369,294.30一般风险准备0.000.00未分配利润1,792,369,674.421,656,915,006.36归属于母公司所有者权益合计6,440,905,437.773,853,193,314.15少数股东权益621,568,698.74513,515,310.37所有者权益合计4,366,708,624.53负债和所有者权益总计13,618,786,541.45项目流动资产占总资产比重非流动资产占总资产比重负债占总资产比重所有者权益占总资产比重项目流动资产增长率非流动资产增长率负债增长率所有者权益增长率企业名称：某新能源有限公司利润表2021年度单位：元项目2021年度2020年度一、营业总收入14,643,500,000.0010,609,386,872.75其中：营业收入14,643,500,000.0010,609,386,872.75二、营业总成本14,403,663,617.9010,095,351,179.86其中：营业成本12,736,715,343.948,553,444,977.93税金及附加205,610,916.79145,960,148.41销售费用412,029,540.96342,514,336.28管理费用386,861,685.30292,778,206.45研发费用541,383,044.12505,739,246.82财务费用121,063,086.79254,914,263.97其中：利息费用129,241,445.79211,635,389.45利息收入42,806,797.2714,539,884.53加：其他收益153,804,232.28114,850,474.26投资收益(损失以“－”号填列)-57,134,000.00-18,482,691.63其中：对联营企业和合营企业的投资收益-9,843,637.26-12,658,079.45以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-88,765,000.00-20,292,479.18公允价值变动收益47,356,000.00-51,267,000.00信用减值损失(损失以“-”号填列)-26,291,749.10-64,490,711.95资产减值损失(损失以“-”号填列)-58,093,347.04-61,416,789.87资产处置收益(损失以“-”号填列)14,336,783.90-14,264,000.00三、营业利润加：营业外收入22,875,828.4519,082,273.10减：营业外支出30,598,505.5432,847,986.17四、利润总额(亏损总额以“－”号填列)减：所得税费用37,312,056.5258,848,684.19五、净利润(净亏损以“－”号填列)项目2021年度2020年度营业利润占营业收入比重利润总额占营业收入比重净利润利润占营业收入比重项目营业利润增长率利润总额增长率净利润增长率），公司名称宁德时代（300750.SZ）亿纬锂能(300014.SZ)赣锋锂业(002640.SZ)流动比率速动比率资产负债率（%）利用大数据绘制某公司与上述三家公司相关指标的对比图，要求绘制折线公司名称宁德时代（300750.SZ）亿纬锂能(300014.SZ)赣锋锂业(002640.SZ)销售毛利率（%）营业利润率（%）总资产报酬率（%）利用大数据绘制某公司与上述三家公司相关指标的对比图，要求绘制柱状公司名称宁德时代（300750.SZ）亿纬锂能(300014.SZ)赣锋锂业(002640.SZ)应收账款周转率固定资产周转率总资产周转率利用大数据绘制某公司与上述三家公司相关指标的对比图，要求绘制折线公司名称宁德时代（300750.SZ）亿纬锂能(300014.SZ)赣锋锂业(002640.SZ)总资产增长率（%）营业收入增长率（%）净利润增长率（%）利用大数据绘制某公司与上述三家公司相关指标的对比图，要求绘制柱状锂业(002640.SZ)三家锂电行业上公司名称宁德时代（300750.SZ）亿纬锂能(300014.SZ)赣锋锂业(002640.SZ)销售净利率（%）权益乘数净资产收益率（%）指标2021年2020年销售净利率总资产周转率权益乘数权益净利率差异：其中：营业净利率变化的影响总资产周转次数变化的影响财务杠杆变动的影响合计增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。填表日期：年填表日期：年2021年12月31日□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□91430103□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□91430103MA5L56498信用代码):金额单位：元（列至所属行业：纳税人名称:某新能源有限公司法定代表人姓名生产经营地址开户银行及账号中国工商银行长沙市岳麓1202012100800035684登记电话号码项目栏次一般项目即征即退项目本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额1其中：应税货物销售额2应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4（二）按简易办法计税销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办7————（四）免税销售额8—— 其中：免税货物销售额9————免税劳务销售额—— 税款计算销项税额进项税额上期留抵税额 进项税额转出免、抵、退应退税额—— 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额则为17，否则应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18——简易计税办法计算的应纳税额21按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22————应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26————本期已缴税额27=28+29+30+31①分次预缴税额28—— ②出口开具专用缴款书预缴税额29——————③本期缴纳上期应纳税额30④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-2733=25+26-27————本期应补(退)税额34＝24-28-29 即征即退实际退税额35————期初未缴查补税额36—— 本期入库查补税额37————期末未缴查补税额38=16+22+36-37—— 附加税费城市维护建设税本期应补（退）税额39————教育费附加本期应补40—— 地方教育附加本期应补（退）费额41————声明：此表是根据国家税收法律法规及相关规定填写的，本人（单位）对填报内容（及附带资料）的真实性、可靠性、完整性负责。纳税人（签章年月日经办人：经办人身份证号：受理人：代理机构签章：代理机构统一社会信用代码：受理税务机关（章）：受理日期：年金额单位：元（列至角分）金额单位：元（列至角分）增值税及附加税费申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）税款所属时间：2021年12月1日至2022年12月31日纳税人名称纳税人名称：（公章）(1)项目及栏次开具增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税税)销售额销项(应纳)税额扣除金额123456789=1+3+5+710=2+4+6+89+1013=11-1214=13÷税率或征收率)或征收率、般计税方法计税全部征税项目13%税率的货物及加工修理修配劳务11,281,306,250.00166,569,812.501,295,715,450.00168,443,008.50————————产和无形资产29%税率的货物及加工修理修配劳务3 — —————9%税率的服务、不动产和无形资产46%税率5其中：即即征即退货物及加工修理修配劳务6————————— — — — — — ————即征即退服务、不动产和无形资产7———————— — — — —征即退项目二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率8————————————5%征收率的货物及加工修理修配劳务9a— — — — ————5%征收率的服务、不动产和无形资产9b178,095,238.108,904,761.90 — —178,095,238.108,904,761.904%征收率10————————————3%征收率的货物及加工修理修配劳务11101,941.753,058.25— — 101,941.753,058.25— — ————3%征收率的服务、不动产和无形资产12 — —预征率%13a — —预征率%13b— — 预征率%1——3c 其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务14————————————————————————即征即退服务、不动产和无形资产15————————————————货物及加工修理修配劳务16——————————————————————服务、不动产和无形资产17————————————————货物及加工修理修配劳务18—— — — ——— — —————服务、不动产和无形资产19——————— — — ————增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：2021年12月1日至2022年12月31日纳税人名称：（公章）某新能源有限公司金额单位：元（列至角一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的增值税专用发票1=2+330其中：本期认证相符且本期申报抵扣2前期认证相符且本期申报抵扣3（二）其他扣税凭证4=5+6+7+8a+8b其中：海关进口增值税专用缴款书51农产品收购发票或者销售发票6代扣代缴税收缴款凭证7——加计扣除农产品进项税额8a————其他8b（三）本期用于购建不动产的扣税凭证9（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证（五）外贸企业进项税额抵扣证明————当期申报抵扣进项税额合计12=1+4+11二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税额转出额13=14至23之和其中：免税项目用集体福利、个人消费非正常损失简易计税方法征税项目用免抵退税办法不得抵扣的进项税额纳税检查调减进项税额红字专用发票信息表注明的进项税额20上期留抵税额抵减欠税21上期留抵税额退税22异常凭证转出进项税额23a其他应作进项税额转出的23b三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的增值税专用发票24——————期初已认证相符但未申报抵扣25本期认证相符且本期未申报抵扣26期末已认证相符但未申报抵扣27其中：按照税法规定不允许抵扣28（二）其他扣税凭证29=30至33之和其中：海关进口增值税专用缴款书30农产品收购发票或者销售发票31代扣代缴税收缴款凭证32——其他3334四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的增值税专用发票35代扣代缴税额36————增值税及附加税费申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）税款所属时间：2021年12月1日至2021年12月31日纳税人名称：(公章)某新能源有限公司金额单位：元（列至角分）一、税额抵减情况序号抵减项目期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额123=1+24≤35=3-41增值税税控系统专用设备费及技术维护费2分支机构预征缴纳税款3建筑服务预征缴纳税款4销售不动产预征缴纳税款5出租不动产预征缴纳税款二、加计抵减情况序号加计抵减项目期初余额本期发生额本期调减额本期可抵减额本期期末余额实际抵减额1234=1+2-356=4-56一般项目加计抵减额计算7即征即退项目加计抵减额计算8合计增值税及附加税费申报表附列资料（五）（附加税费情况表）税（费）款所属时间：2021年12月1日至2022年12月31日纳税人名称：(公章)某新能源有限公司金额单位：元（列至角分）税（费）种计税（费）依据税（费）率（%）本期应纳税（费）额本期减免税（费）额试点建设培育产教融合型企业本期已缴税本期应补（退）税（费）额增值税税额增值税免抵税额留抵退税本期扣除额减免性质代码减免税额减免性质代码本期抵免金额额12345=（1+2-3）678911=5-7-9-10城市维护建设税1教育费2地方教育附加3合计4———————————